【正文】 財(cái)務(wù)副總經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)工作，包括賬目管理，成本控制，稅務(wù)處理，為公司創(chuàng)造財(cái)務(wù)收益，并且通過(guò)對(duì)資金流動(dòng)的把握，為公司提供融資、投資、內(nèi)部經(jīng)營(yíng)的建議和規(guī)劃。③本公司依托的納米染料敏化太陽(yáng)能電池之前尚無(wú)人進(jìn)行過(guò)產(chǎn)業(yè)化，需要獨(dú)自面對(duì)時(shí)間、環(huán)境對(duì)本公司產(chǎn)品的考驗(yàn)。這些因素都會(huì)對(duì)公司的銷售收入造成比較大的影響。 達(dá)到正現(xiàn)金流所需時(shí)間： 十個(gè)月；8．財(cái)務(wù)分析8．1財(cái)務(wù)報(bào)表公司設(shè)在北京市上地高新技術(shù)開發(fā)區(qū)，被有關(guān)部門認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，享受“三免三減半”的稅收優(yōu)惠政策。（見(jiàn)下圖：） 內(nèi)含報(bào)酬率 銷售收入 公司內(nèi)含報(bào)酬率為454% 454% 投資 經(jīng)營(yíng)成本 10% 0 10% 不確定因素變化率 項(xiàng) 目投資經(jīng)營(yíng)成本銷售收入10%10%10%10%10%10%內(nèi)含報(bào)酬率473%438%470%438%418%487%投資回收期（年）公司對(duì)銷售收入的提高和降低最為敏感，投資和經(jīng)營(yíng)成本的影響度相近。考慮到目前資金成本較低，以及資金的機(jī)會(huì)成本和投資的風(fēng)險(xiǎn)性等因素，i取10%（下同），遠(yuǎn)大于長(zhǎng)期借款利率。 股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模公司注冊(cè)資本2650萬(wàn)。 互聯(lián)網(wǎng)宣傳建中、英文企業(yè)網(wǎng)站，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)推廣人員進(jìn)行論壇誘導(dǎo)推廣等方式進(jìn)行宣傳；在百度申請(qǐng)競(jìng)價(jià)排名服務(wù)，在阿里巴巴網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)申請(qǐng)相關(guān)業(yè)務(wù)；與Google, EBay等國(guó)際知名網(wǎng)絡(luò)媒介建立合作關(guān)系。 公益廣告除利用報(bào)紙、雜志、廣播、電視等傳播渠道外，也在社會(huì)公益活動(dòng)中樹立公司的良好形象。及時(shí)收集試用后的反饋信息，并根據(jù)情況采取相應(yīng)的措施，保證產(chǎn)品順利進(jìn)入市場(chǎng)。鑒于民眾對(duì)光伏行業(yè)不夠熟悉，在前期公司將擇機(jī)提供免費(fèi)服務(wù)，作為示范工程，通過(guò)提供無(wú)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)惠吸引更多消費(fèi)者。預(yù)計(jì)2010年，公司將實(shí)現(xiàn)光伏銷售量100MW，利潤(rùn)超過(guò)15億人民幣。2009年經(jīng)過(guò)兩年國(guó)內(nèi)光伏市場(chǎng)的快速發(fā)展，預(yù)計(jì)到09年，國(guó)內(nèi)消費(fèi)者對(duì)光伏發(fā)電的認(rèn)可度將大大增加，市場(chǎng)推廣難度相對(duì)降低，市場(chǎng)容量開始大幅度增長(zhǎng)。免費(fèi)向潛在客戶如房地產(chǎn)商提供關(guān)于太陽(yáng)能電池優(yōu)勢(shì)、環(huán)境保護(hù)、政府相關(guān)政策等方面的信息。 通過(guò)積極的自我推銷，一方面將提高本公司在當(dāng)?shù)氐男蜗?，另一方面則可以爭(zhēng)取當(dāng)?shù)卣嗟闹С郑缍愂?、工廠用地、政府投資等方面。①公司提前搜集來(lái)自政府的政策以及招標(biāo)工程等相關(guān)信息。國(guó)際市場(chǎng)目前需求穩(wěn)定增長(zhǎng)。而考慮到近來(lái)國(guó)際光伏產(chǎn)業(yè)投資增長(zhǎng)較快，國(guó)際市場(chǎng)應(yīng)該存在一定程度的發(fā)展過(guò)熱。具體而言普通電網(wǎng)方式指前面所述燈具直接通過(guò)電網(wǎng)供電或通過(guò)電網(wǎng)充電的蓄電池供電，其缺點(diǎn)與傳統(tǒng)路燈照明類似①費(fèi)電②施工復(fù)雜，需要復(fù)雜管道和線路綜合考慮施工費(fèi)用、維護(hù)費(fèi)用等，使用本產(chǎn)品光伏電池為功率不大的公用照明供電不但具備良好的社會(huì)效益，而且直接與順應(yīng)政府政策，對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)商而言也有多方面好處①相關(guān)投資低于傳統(tǒng)方式； ②綠色建筑更吸引消費(fèi)者眼球；③響應(yīng)政府政策要求，順利完成規(guī)定指標(biāo)。②采用本公司提供的光伏照明系統(tǒng)可以有效緩解當(dāng)前城市供電緊張的局面，符合當(dāng)前追求綠色GDP和建設(shè)和諧社會(huì)的政策潮流，直接與政府官員政績(jī)掛鉤。 太陽(yáng)能照明的其它優(yōu)勢(shì)：綠色環(huán)保，能為高尚生態(tài)小區(qū)的開發(fā)和推廣增加新的賣點(diǎn)；可持續(xù)降低物業(yè)管理成本，減少業(yè)主公共分?jǐn)偛糠值馁M(fèi)用。光伏照明和使用市電照明的對(duì)比：①市電照明燈具安裝復(fù)雜：在市電照明燈具工程中有復(fù)雜的作業(yè)程序，首先要鋪設(shè)電纜，這里就要進(jìn)行電纜溝的開挖、鋪設(shè)暗管、管內(nèi)穿線、回填等大量基礎(chǔ)工程。 道路高流量期，電壓低照度低，達(dá)不到照明要求中國(guó)政府在《可再生能源長(zhǎng)期規(guī)劃》中提出，我國(guó)太陽(yáng)能光伏發(fā)電裝機(jī)容量到2010年要達(dá)到450MWp。但是考慮到中國(guó)政策環(huán)境的改善以及國(guó)家近期遇到的一系列問(wèn)題，本土光伏電池市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)即將形成，眾多實(shí)力雄厚的光伏企業(yè)對(duì)剛成立的小企業(yè)而言，不是好消息。從02年到05年，中國(guó)光伏產(chǎn)業(yè)發(fā)展并不快，05年光伏裝機(jī)量保持在65MW左右，但從06年開始，我國(guó)光伏行業(yè)發(fā)展迅速，一批硅光伏企業(yè)迅速崛起，生產(chǎn)能力大幅提高。但目前形勢(shì)已經(jīng)開始改變，這為本公司提供了巨大機(jī)遇。②此類產(chǎn)品的一系列技術(shù)問(wèn)題，短期無(wú)法克服。很明顯，本產(chǎn)品也具備相對(duì)于此系列太陽(yáng)能電池明顯的優(yōu)勢(shì)?？上驳氖潜贝蠡瘜W(xué)院已經(jīng)在很多關(guān)鍵技術(shù)上取得了突破，并獲得了專利。硅太陽(yáng)能電池實(shí)驗(yàn)室最高效率可達(dá)20%以上，商業(yè)轉(zhuǎn)化率一般在15%左右 。 在電力供應(yīng)方面，今年1－，%，其中水電927億千瓦時(shí)，由于來(lái)水較好，%；，%，增幅較去年同期有所回落；，%。 3. 按商業(yè)轉(zhuǎn)化效率6%左右計(jì)算，一平方米電池可以達(dá)到5060 WP取3中間數(shù)據(jù)55WP，即一平米電池在標(biāo)準(zhǔn)光照下可以產(chǎn)生55瓦的功率。tzel型光電化學(xué)太陽(yáng)能電池）主要包括鍍有透明導(dǎo)電膜的玻璃基底，染料，半導(dǎo)體納米材料（一般是氧化鈦）、對(duì)電極以及電解質(zhì)等幾部分。特別是一、二類地區(qū)，正是我國(guó)人口稀少、居住分散、交通不便的偏僻、邊遠(yuǎn)的廣大西北地區(qū)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為落后。這些地區(qū)包括河北西北部、山西北部、內(nèi)蒙古南部、寧夏南部、甘肅中部、青海東部、西藏東南部和新疆南部等地。我國(guó)地處北半球，土地遼闊，幅員廣大，國(guó)土總面積達(dá)960萬(wàn)平方公里。風(fēng)能利用在我國(guó)可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)還不會(huì)占據(jù)主要地位。 當(dāng)年石油進(jìn)口達(dá)到9700萬(wàn)噸，約占中國(guó)總石油消耗的40%。總經(jīng)理下設(shè)公關(guān)副總經(jīng)理、市場(chǎng)副總經(jīng)理、銷售副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)副總經(jīng)理、技術(shù)副總經(jīng)理。按照公司市場(chǎng)計(jì)劃，未來(lái)五年銷量分別是：第一年1MW；第二年15MW；第三年45MW；第四年100MW；第五年180MW。其他相關(guān)認(rèn)證也將陸續(xù)申請(qǐng)通過(guò)。XXXXXXX New Energy CO., LTD.xxxxxxxxxx有限公司 科技點(diǎn)亮生活商業(yè)計(jì)劃書聯(lián)系人：XXXXXXXXXXXXXXX2006年保密須知本商業(yè)計(jì)劃書屬商業(yè)機(jī)密，所有權(quán)屬于xxxxxxxxxx科技有限公司。詳見(jiàn)附錄一。（1MW對(duì)應(yīng)一百萬(wàn)WP）公司成立初期共需啟動(dòng)投資資金2650萬(wàn)元，用于購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備、辦公化設(shè)備、租賃廠房、初期研發(fā)和生產(chǎn)流動(dòng)資金。 2．項(xiàng)目背景化石能源的大量開采與利用，是造成全球環(huán)境污染和生態(tài)破壞的主要原因之一；化石能源儲(chǔ)備的有限性以及目前過(guò)度開采引起資源匱乏等問(wèn)題越來(lái)越引起各國(guó)的重視，積極發(fā)展可再生能源已為世界所共識(shí)；恐怖主義、地緣政治等負(fù)面因素也是發(fā)達(dá)國(guó)家優(yōu)先發(fā)展光伏發(fā)電的重要因素。由于能源需求的強(qiáng)勁增長(zhǎng)，煤炭在能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)中的比例有所提高，比上一年提高1個(gè)百分點(diǎn)。生物質(zhì)能：生物質(zhì)能主要有農(nóng)、林生產(chǎn)及加工廢棄物、工業(yè)廢水和城市生活垃圾等。在廣闊的土地上，有著豐富的太陽(yáng)能資源。三類地區(qū)為我國(guó)太陽(yáng)能資源中等類型地區(qū)，年太陽(yáng)輻射總量為50005850 MJ/m2。可充分利用當(dāng)?shù)刎S富的太陽(yáng)能資源，采用太陽(yáng)光發(fā)電技術(shù)，發(fā)展經(jīng)濟(jì)，提高人民生活水平。通過(guò)依托相關(guān)專利與科研成果，本公司已經(jīng)掌握了規(guī)模生產(chǎn)的關(guān)鍵技術(shù)。計(jì)算前兩項(xiàng)每WP成本為：（8150/5+200）/55 約等于8元/WP ，外加電解質(zhì)、氧化鈦膜等低成本材料及勞動(dòng)力成本，電池成本不會(huì)超過(guò)9元/WP，而電池組件成本接近15元/WP。分省來(lái)看，內(nèi)蒙、貴州、江蘇、青海發(fā)電增長(zhǎng)均高于20%，而北京、天津和上海等地區(qū)的發(fā)電量出現(xiàn)了負(fù)增長(zhǎng)。然而其有兩個(gè)致命的弱點(diǎn)：1，目前國(guó)際、國(guó)內(nèi)光伏硅材料短缺，供不應(yīng)求，此局面短期難以緩解，尤其國(guó)內(nèi)幾乎沒(méi)有正規(guī)的原材料生產(chǎn)商（由于技術(shù)壁壘、成本等原因）。當(dāng)然，除了硅電池以及本產(chǎn)品的納米染料敏化太陽(yáng)能電池，實(shí)驗(yàn)室甚至業(yè)界也出現(xiàn)了一批其他類型電池：（中國(guó)太陽(yáng)能網(wǎng)）優(yōu)點(diǎn)：制造成本低，是主流硅產(chǎn)品2/33/4（價(jià)格優(yōu)勢(shì)不及納米晶太陽(yáng)能電池）缺點(diǎn)：效率低、不穩(wěn)定。(ＣＩＳ)系薄膜太陽(yáng)能電池優(yōu)點(diǎn)：CdS／CuIn|GaSe2電池組件的效率已達(dá)11%，CdS／CuIn|GaSe2電池組件的效率已達(dá)18%，并已建立起了工業(yè)化生產(chǎn)線；生產(chǎn)成本低，僅為晶體硅電池的1/3～1/2。相信通過(guò)本公司的市場(chǎng)創(chuàng)新以及全體員工的不懈努力，本公司產(chǎn)品將會(huì)作為光伏電池產(chǎn)品的新秀在光伏行業(yè)中占據(jù)一席之地 。農(nóng)村電氣化領(lǐng)域占據(jù)了半壁江山，說(shuō)明我國(guó)光伏市場(chǎng)開發(fā)還處于原始階段。據(jù)國(guó)家發(fā)改委世行項(xiàng)目組辦公室主任吳達(dá)成介紹，按目前上報(bào)的規(guī)模產(chǎn)能計(jì)算，2006年中國(guó)大陸的太陽(yáng)能電池產(chǎn)能將由2005年的約150兆瓦，增長(zhǎng)至1450兆瓦生產(chǎn)能力。然而對(duì)本公司而言，機(jī)遇大于挑戰(zhàn)：本公司產(chǎn)品具備成本優(yōu)勢(shì)，我們將利用此優(yōu)勢(shì)有針對(duì)性地開發(fā)相關(guān)市場(chǎng)，以彌補(bǔ)公司初始階段的弱勢(shì)地位以及產(chǎn)品效率不高的劣勢(shì)。而2005年，全國(guó)太陽(yáng)能發(fā)電裝機(jī)容量?jī)H為65MWp，這就意味著在未來(lái)的幾年內(nèi)，中國(guó)太陽(yáng)能裝機(jī)容量的復(fù)合增長(zhǎng)率將至少38%。 道路低流量期，電壓高照度高，費(fèi)電，易損燈具。然后進(jìn)行長(zhǎng)時(shí)間的安裝調(diào)試，如任一條線路有問(wèn)題，則要大面積返工。更加令人鼓舞的是，太陽(yáng)能問(wèn)題專家鞠振河先生針對(duì)此問(wèn)題作了專門的研究——參考04年solar energy 中的” 太陽(yáng)能路燈系統(tǒng)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) ”。③ 本公司系統(tǒng)可以有效解決當(dāng)前城市路燈照明系統(tǒng)中的問(wèn)題，路燈系統(tǒng)不再受電網(wǎng)波動(dòng)的影響。綜合考慮諸多因素，本公司成立初始階段主營(yíng)國(guó)內(nèi)部分市場(chǎng)；09年后將參與國(guó)外市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。未來(lái)幾年美國(guó)市場(chǎng)的大量需求會(huì)成 國(guó)際市場(chǎng)需求增長(zhǎng)預(yù)計(jì)（來(lái)自招商證券）為繼德國(guó)之后推動(dòng)整個(gè)光伏產(chǎn)業(yè)高速發(fā)展的一個(gè)新動(dòng)力。同時(shí)也搜集投標(biāo)單位的相關(guān)信息，尤其是注重中標(biāo)單位或?qū)嵙^強(qiáng)的投標(biāo)單位的信息。①公關(guān)人員直接與建設(shè)行政主管等部門溝通，及時(shí)并直接了解政府政策等相關(guān)信息，與政府保持良好的聯(lián)系和溝通渠道。②對(duì)于初期客戶，定期及時(shí)地進(jìn)行電話、傳真、上門等形式的回訪，利于及時(shí)了解客戶反饋，同時(shí)利于培養(yǎng)客戶對(duì)公司的認(rèn)同度，爭(zhēng)取建立長(zhǎng)久合作關(guān)系。但市場(chǎng)環(huán)境的好轉(zhuǎn)，將直接導(dǎo)致國(guó)內(nèi)、外一些實(shí)力較強(qiáng)的光伏公司的直接介入，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將加劇。2011年 預(yù)計(jì)到2011年公司在規(guī)模上已經(jīng)躍居全國(guó)前五，但由于公司代表新技術(shù)方向，發(fā)展?jié)摿Ω螅瑢脮r(shí)公司將在全球招攬技術(shù)、管理英才，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的更新?lián)Q代，產(chǎn)品性能較以往大幅度提高，產(chǎn)品降低成本的潛力得到了大幅度開發(fā)，預(yù)計(jì)屆時(shí)產(chǎn)品商業(yè)轉(zhuǎn)化率將接近或達(dá)到15% ，本公司電池成本將低于5元/WP，組件成本可望達(dá)到8—9元/WP，屆時(shí)公司將在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)采取適當(dāng)?shù)慕祪r(jià)策略，同時(shí)不間斷的開展有針對(duì)性的市場(chǎng)營(yíng)銷、品牌營(yíng)銷。6．3品牌公司發(fā)展初期采用單一品牌策略，定為“xxx”，有利于在客戶中樹立明確的品牌形象；建立商標(biāo)防護(hù)網(wǎng)，注冊(cè)品牌和商標(biāo)，包括相關(guān)或相近的品牌、商標(biāo)名，利用有關(guān)國(guó)際條約保護(hù)自己的權(quán)益；利用《巴黎公約》的優(yōu)先權(quán)原則，盡快在其他國(guó)家和地區(qū)申請(qǐng)相關(guān)專利。 良好的公共形象對(duì)于品牌的形象具有至關(guān)重要的影響。6．6推廣策略6．6．1促銷策略 ﹒積極參加國(guó)內(nèi)外有代表性的新能源產(chǎn)品展示會(huì)，向社會(huì)推薦我們的產(chǎn)品，并盡可能在展覽會(huì)上完成一部分訂單。 7．投資分析（1）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用 1310萬(wàn) （2）廠房租賃及配套工具 50萬(wàn)/ 年（3）辦公自動(dòng)化設(shè)備 40萬(wàn)（4）初期產(chǎn)業(yè)化研發(fā)經(jīng)費(fèi) 50萬(wàn)（5）流動(dòng)資金 1200萬(wàn)總投資合計(jì)： 2650萬(wàn)投資說(shuō)明：①設(shè)備購(gòu)置（生產(chǎn)固定性投資1310萬(wàn)元）：需購(gòu)置設(shè)備如下：?jiǎn)纹瑴y(cè)試儀、基片裝載機(jī)、基片旋轉(zhuǎn)干燥機(jī)、六槽化學(xué)清洗機(jī)、純凈水處理成套設(shè)備、減反射膜噴涂機(jī)、自動(dòng)帶式燒結(jié)爐、自動(dòng)絲網(wǎng)印刷機(jī)、高壓反應(yīng)器、化學(xué)反應(yīng)器、超聲波清洗器、超聲破碎器、離心機(jī)、破碎研磨機(jī)、激光刻劃?rùn)C(jī)、電池測(cè)試/分檢機(jī)、超凈設(shè)備等。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下： 股本來(lái)源股本規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)投資管理層入股技術(shù)入股金 額1850萬(wàn)700萬(wàn)100萬(wàn)比 例%%%風(fēng)險(xiǎn)投資方面，我們打算引入2—4家風(fēng)險(xiǎn)投資共同入股，以利于籌資，化解風(fēng)險(xiǎn)，并為以后可能的收購(gòu)或上市做準(zhǔn)備。此時(shí)，NPV=（萬(wàn)元），遠(yuǎn)大于零。在變化177。即在公司成立的前三年免征所得稅，%，正常稅率為15%；存貨控制采用先進(jìn)先出，機(jī)器設(shè)備估計(jì)使用壽命10年，期末殘值5%，辦公自動(dòng)化、交通工具使用壽命5年，期末無(wú)殘值或殘值10%，按直線折舊法計(jì)算；公司第一年不分紅，第二年償還銀行貸款不分紅，第三年起按凈利潤(rùn)的30%分紅。 達(dá)到收支平衡所需時(shí)間： 十三個(gè)月。具體價(jià)格、銷量、成本每年的可變化空間如下頁(yè)表所示：