【正文】 項(xiàng)目單位每年直接支付的茶葉鮮葉收購(gòu)款在500萬(wàn)元以上，經(jīng)濟(jì)效益分析期（十二年，含建設(shè)期）茶農(nóng)將直接獲得鮮葉出售收入6000萬(wàn)元，另外，合作社向茶農(nóng)二次返利總額將達(dá)到1000萬(wàn)元以上，使項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民將實(shí)現(xiàn)戶平增收6000元、人平增收2000元的目標(biāo)。同時(shí)，帶動(dòng)農(nóng)民調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展優(yōu)質(zhì)糧食生產(chǎn)，提高產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)規(guī)模，形成“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)格局，促進(jìn)我縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目所得稅前項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資）%，%，（含建設(shè)期一年），符合貸款單位要求，該項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是可行的。從計(jì)算結(jié)果可以看出投產(chǎn)后的所用年份的利息備付率均大于2。利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表見(jiàn)附表7。,。年?duì)I業(yè)稅金及附加（含）。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是按現(xiàn)行的財(cái)務(wù)制度規(guī)定、稅收政策和國(guó)家及相關(guān)部門(mén)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、方法、參數(shù)進(jìn)行的。 地方財(cái)政配套能力分析⑴ 省級(jí)財(cái)政資金80萬(wàn)元⑵ 市級(jí)財(cái)政資金20萬(wàn)元 自籌資金及來(lái)源，（含建設(shè)期利息0萬(wàn)元）?；绢A(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的8%估算。第八章 投資估算與資金來(lái)源① 國(guó)家和輕工總會(huì)頒發(fā)的有關(guān)輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資估算的有關(guān)規(guī)定②《X省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（2003年）③《X省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（2003年）④《X省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（2003年）的相關(guān)分冊(cè)⑤《X省建筑安裝工程費(fèi)用定額》（2003年）⑥ 主要設(shè)備生產(chǎn)廠家2008年第4季度的報(bào)價(jià)⑦ 建筑、工藝等各相關(guān)專業(yè)提供的建設(shè)內(nèi)容及工程量 總投資,。(5) 車間所有操作人員必須是經(jīng)過(guò)健康體檢并無(wú)傳染病的身體健康者。（3）對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的粉塵和噪音采取防治措施，使之控制在規(guī)定范圍內(nèi)。② 安裝維修培訓(xùn)在設(shè)備和工藝安裝、調(diào)試過(guò)程中，生產(chǎn)技術(shù)人員，在全廠工人，一線負(fù)責(zé)人設(shè)備安裝現(xiàn)場(chǎng)由設(shè)計(jì)單位技術(shù)人員和設(shè)備工藝安裝技術(shù)人員對(duì)工藝流程、設(shè)備結(jié)構(gòu)、閥門(mén)和儀表控制進(jìn)行講解，使有關(guān)人員熟悉流程，了解設(shè)備主要結(jié)構(gòu)，操作方法。 企業(yè)管理按照公司章程進(jìn)行分級(jí)管理，組織生產(chǎn)，實(shí)行生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)承包，落實(shí)好承包合同，嚴(yán)格按公司章程結(jié)算合同，切實(shí)保證項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。合作社內(nèi)設(shè)生產(chǎn)加工部、產(chǎn)品銷售部、技術(shù)服務(wù)部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、市場(chǎng)信息部、辦公室，簡(jiǎn)稱“六部一室”，現(xiàn)有固定職工人數(shù)20人。目前，項(xiàng)目實(shí)施各項(xiàng)準(zhǔn)備工作已基本就緒，進(jìn)展非常順利。 主要建、構(gòu)筑物工程一覽表項(xiàng)目建構(gòu)筑物無(wú)特殊結(jié)構(gòu)形式，各主要建筑物工程的結(jié)構(gòu)和面積方案，詳見(jiàn)下表 項(xiàng)目建筑物特征一覽表序號(hào)建筑物名稱建筑面積層數(shù)結(jié)構(gòu)形式1茶葉加工車間400 m21磚混2冷庫(kù)貯藏室400 m2磚混3包裝車間改造200 m24大門(mén)及道路500 m院內(nèi)項(xiàng)目改造給水、排水量都沒(méi)有增加，給水、排水、消防工程都利用廠區(qū)原有設(shè)施。 科技投入(1) 茶葉基地高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效生產(chǎn)技術(shù)示范1項(xiàng)；(2) 引進(jìn)、應(yīng)用茶葉精制加工技術(shù)1項(xiàng)；(3) 生產(chǎn)基地農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn)20場(chǎng)次、2000人次；(4) 推廣使用平剪機(jī)、修剪機(jī)、茶葉采摘機(jī)械；(5) 新建茶葉基地實(shí)施品種改良，引進(jìn)福鼎大白等茶葉新品種。本項(xiàng)目實(shí)施需定植茶苗1500畝，興修灌溉水渠2500米，新建100立方地頭水池30個(gè)，鋪設(shè)引水管道10000米，建隔離林帶20000米，購(gòu)置新技術(shù)加工及采茶、修剪機(jī)械設(shè)備50臺(tái)套，開(kāi)展技術(shù)培訓(xùn)2000人次，興建一個(gè)現(xiàn)代化茶葉加工廠、一座冷庫(kù)貯藏室和一條包裝生產(chǎn)線。同時(shí)計(jì)劃建立企業(yè)網(wǎng)站，利用網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代的傳播優(yōu)勢(shì)來(lái)設(shè)立一個(gè)平臺(tái)，開(kāi)辟積極、主動(dòng)的宣傳模式。因此我國(guó)茶葉市場(chǎng)還有較大的發(fā)展空間。一是南方以綠茶、烏龍茶為主，少量花茶。茶有“三增三抗”的功能，茶能增力、增智、增美，茶能抗衰老、抗輻射、抗癌癥。通訊：通訊線路均至擬選場(chǎng)地。同時(shí)聘請(qǐng)X省農(nóng)科院、華中農(nóng)業(yè)大學(xué)以及省內(nèi)茶葉專家、教授作為技術(shù)顧問(wèn)?，F(xiàn)有茶園面積6萬(wàn)畝，在X省排在20位左右，面積和產(chǎn)量在荊門(mén)市居第3位。2008年10月黨的十七屆三中全會(huì)出臺(tái)《中共中央關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問(wèn)題的決定》，《決定》從穩(wěn)定完善農(nóng)村基本經(jīng)營(yíng)制度出發(fā)，要求扶持農(nóng)民專業(yè)合作社加快發(fā)展，為項(xiàng)目建設(shè)營(yíng)造了良好的政策環(huán)境。國(guó)寶橋米為中國(guó)名牌。 自然資源狀況項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)的年降雨量在8001100mm之間，%左右。茶葉是X縣五大農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，同時(shí)也是宋河鎮(zhèn)一大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)。茶葉是宋河鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的一項(xiàng)支柱產(chǎn)業(yè)，全鎮(zhèn)現(xiàn)有茶葉種植面積6300畝，年產(chǎn)量200噸以上，是本鎮(zhèn)農(nóng)民致富奔小康的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。目前，合作社已做好項(xiàng)目實(shí)施的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，已完成茶農(nóng)技術(shù)培訓(xùn)，建立了技術(shù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，基本完成茶廠各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，落實(shí)了合作社項(xiàng)目建設(shè)自籌資金來(lái)源，待上級(jí)農(nóng)發(fā)部門(mén)批復(fù)立項(xiàng)后，及時(shí)組織實(shí)施。② 生產(chǎn)車間、包裝車間：擬采用成熟先進(jìn)的工藝技術(shù)和具有國(guó)際水平的優(yōu)良裝備。合作社內(nèi)部管理規(guī)范，經(jīng)營(yíng)機(jī)制健全，與農(nóng)民利益連接緊密，是一家充滿生機(jī)和活力的合作社，更是一家深得各級(jí)高度重視、農(nóng)民充分信任的合作社。于2007年7月經(jīng)X縣工商行政管理局注冊(cè)登記成立。合作社順利實(shí)現(xiàn)了與“中商”、“中百倉(cāng)儲(chǔ)”、“沃爾瑪”等大型超市的農(nóng)超對(duì)接。產(chǎn)品方案：新增500g裝精制茶：10000斤\年；100g裝精制茶：20000斤\年；50kg裝精制茶：15000斤\年； 技術(shù)、設(shè)備方案建設(shè)內(nèi)容主要是：A、 茶園基地改擴(kuò)建B、 新建茶葉深加工生產(chǎn)線生產(chǎn)廠房400平方米、冷庫(kù)貯藏室400平方米、包裝車間擴(kuò)建、完善配套廠區(qū)道路、供水、供電設(shè)施；C、 購(gòu)置茶葉生產(chǎn)、加工、貯藏、包裝設(shè)備50臺(tái)套。(2) 國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室國(guó)農(nóng)辦[2010]209號(hào)《2010年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫(xiě)參考大綱》。X是X荊門(mén)市的主要茶葉生產(chǎn)地之一，茶葉生產(chǎn)歷史源遠(yuǎn)流長(zhǎng)，全縣現(xiàn)有茶呆生產(chǎn)面積60000畝，產(chǎn)量1200多噸，宋河鎮(zhèn)是X茶葉優(yōu)勢(shì)板塊之一。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民生活水平的提高，人們膳食結(jié)構(gòu)的改善，對(duì)茶的要求越來(lái)越高，且無(wú)公害綠色食品成為消費(fèi)的主流，目前各大中城市真空無(wú)菌包裝精制茶銷售旺盛，供不應(yīng)求，銷售價(jià)格看好。 項(xiàng)目建設(shè)是壯大民營(yíng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的需要基地與龍頭企業(yè)必須緊密聯(lián)系是茶葉生產(chǎn)行業(yè)所具有的特殊性。耕地4124畝，其中旱地2945畝，平均海拔200多米，現(xiàn)有茶葉面積1500畝，畝茶葉收入達(dá)到1000元以上。通過(guò)扶持具有明顯競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和輻射帶動(dòng)作用的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，促進(jìn)優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品基地建設(shè)，發(fā)展區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，推動(dòng)新農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)民增收。 區(qū)位優(yōu)勢(shì)強(qiáng)勁X縣地處鄂中，位于大洪山南麓，江漢平原北端。因此我國(guó)茶葉市場(chǎng)還有較大的發(fā)展空間。優(yōu)越便利的交通條件，為該項(xiàng)目的實(shí)施奠定了基礎(chǔ)。 主要障礙因素及解決方案項(xiàng)目建設(shè)資金不足，滿足不了擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的需求。綠茶品質(zhì)優(yōu)勢(shì)強(qiáng)，國(guó)際茶價(jià)歷年綠茶高于紅茶。四是花茶減少，綠茶增長(zhǎng)，烏龍茶增長(zhǎng)迅猛，保健茶總體平衡，茶飲料將加快分割飲料市場(chǎng)。具體采取以下銷售措施：（1）由公司主要負(fù)責(zé)人牽頭，組織骨干力量，強(qiáng)化公司營(yíng)銷部工作力度，完善現(xiàn)有銷售激勵(lì)機(jī)制。因此，本項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)集中在前期生產(chǎn)的不確定性上，而這種不確定性到2011年項(xiàng)目完成后即可基本消除。其次全面深耕，施好施足有機(jī)肥，畝施用有機(jī)肥2000公斤；第三是實(shí)施改土、改樹(shù)、改園、改變落后的管理方式為主要內(nèi)容的“四改”技術(shù)，提高茶園產(chǎn)量和品質(zhì)。廠區(qū)道路應(yīng)采用便于清洗的混凝土、瀝青及其他硬質(zhì)材料鋪設(shè)，防止積水及塵土飛揚(yáng)。有機(jī)茶基地建設(shè)的內(nèi)容主要包括茶園產(chǎn)地的選擇和規(guī)劃，土壤開(kāi)墾和整理，茶樹(shù)品種的選擇與種植，茶園生態(tài)效果營(yíng)建建設(shè)等；對(duì)于新建茶園主要有種茶區(qū)塊、道路、排蓄灌水利系統(tǒng)，以及防護(hù)林帶、綠化區(qū)和多種經(jīng)營(yíng)用地等；對(duì)于老茶園，主要是樹(shù)冠改造、土壤改造和生態(tài)建設(shè)等。項(xiàng)目從環(huán)境保護(hù)角度是可行的。按標(biāo)準(zhǔn)收購(gòu)原糧。短期培訓(xùn)主要是辦短訓(xùn)班根據(jù)項(xiàng)目?jī)?nèi)容的要求，聘請(qǐng)省內(nèi)外專家講解技術(shù)要領(lǐng)和操作規(guī)程；根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際需要，選相關(guān)人員到國(guó)內(nèi)各大專院校進(jìn)行短期培訓(xùn)，以更新知識(shí)，提高技術(shù)業(yè)務(wù)水平。從勞動(dòng)組織和技術(shù)上采取相應(yīng)措施，加強(qiáng)勞動(dòng)保護(hù)的日常管理，保障員工身體健康。(2) 原料及產(chǎn)品的包裝、運(yùn)輸、貯存設(shè)備或工具應(yīng)專品專用，不得將有毒、有害和有污染的包裝品用于原料和產(chǎn)品的包裝。（2）全廠設(shè)有消防系統(tǒng)，車間及各建筑物配備防火措施，操作人員應(yīng)接受系