【正文】 同是通知 BOM人員再有新增時手工修改。 2. 對帳單的二次開發(fā) 對帳單以報表形勢輸出，同時也是倉庫向財務(wù)提交的收料單 。 6. 由應(yīng)付會計創(chuàng)建一張貸項通知單，不匹配，手工分配到科目“ PPV－采購價格差異”。 4. 由 寄存庫 倉管 員 根據(jù) 一定周期將實物退回給供應(yīng)商， 寄存庫帳 務(wù)員 執(zhí)行采購?fù)素?，這時的退貨同樣也不產(chǎn)生任何會計信息 。 目標(biāo)流程 寄存庫物料的退貨根據(jù)所處階段的不同可以分為以下三種情況： 還未沖減（未正式領(lǐng)用） 已沖減（已正式領(lǐng)用），但還未創(chuàng)建沖減通知 已沖減，且已創(chuàng)建沖減通知 以下針對該三種情況分別提 出退貨方案： 1. 還未沖減（未正式領(lǐng)用） （見總流程圖環(huán)節(jié)（ 1）處） 即物料還在寄存庫 寄售 01，所有權(quán)還屬于供應(yīng)商。 寄銷庫存管理的帳務(wù)處理流程 采購物料接收入庫后，物料的所有權(quán)仍屬于供應(yīng)商，接收入庫動作不產(chǎn)生任何財務(wù)信息，只增加庫存物料的數(shù)量。 寄售管理目標(biāo)業(yè)務(wù)流程 12 銷售業(yè)務(wù)流程 百年的銷售業(yè)務(wù)主要是向美的銷售產(chǎn)品，除了自制 ，也有部分是向供應(yīng)商采購加工件，再發(fā)給美的，本流程主要闡述這部分業(yè)務(wù) 。 2. 針對超過三個月寄存周期物料的入庫處理 正常來說寄存物料只有在實際生產(chǎn)領(lǐng)用的時候才會發(fā)生物料所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，但是目前 **公司 公司 有超過六 個月的寄存物料， 經(jīng)討論決定超過六個月的 必須由 **公司 公司承擔(dān)呆滯，因此這就涉及 庫存物料需要盤點處理的問題 。 目標(biāo)流程 對于倉庫的生產(chǎn)發(fā)料目前 有推式和拉式 ， 以后 依然 保持 這兩種方式，同時 BOM數(shù)據(jù)保護(hù)不變 。 ? 優(yōu)點 無需手工進(jìn)行所有權(quán)轉(zhuǎn)移處理，減輕了工作量，減少了錯誤的可能性，使得物流與資金流始終保持一致。 ? 目前系統(tǒng)中只有子庫存轉(zhuǎn)移的事物處理允許選擇 隱式 或 顯式 ，其他事物處理（如：WIP組件發(fā)放、雜項事物處理等）都會默認(rèn)識 隱式 的事務(wù)處理。 ? 系統(tǒng)設(shè)置： 定義“子庫存轉(zhuǎn)移”的事物處理類型為 ： BN。 ? 方案二：標(biāo)準(zhǔn)接收，系統(tǒng)外檢驗合格后入庫 不分已檢驗和未檢驗子庫；采購接收方式采用標(biāo)準(zhǔn)接收。 如何區(qū)分管理物料的庫存信息？ 在實物管理上必須要分區(qū)存放，即所有權(quán)屬于供應(yīng)商的寄存物料應(yīng)該與普通物料或者已經(jīng)做過所有權(quán)轉(zhuǎn)移的物料區(qū)分倉庫區(qū)域存放；系統(tǒng)中的庫存查詢將會根據(jù)入庫和所有權(quán)的轉(zhuǎn)移情況按所有權(quán)標(biāo)識出庫存現(xiàn)有量。 ? 當(dāng)寄存物料真正被領(lǐng)用后，系統(tǒng)自動產(chǎn)生財務(wù)暫估及采購價格差異（ PPV）分錄，物料所有權(quán)轉(zhuǎn)移給 **公司 公司。 ? 系統(tǒng)采購接收無法反映 使用情況 。 ? 定期按照 計劃 需求數(shù)量錄入標(biāo)準(zhǔn)采購訂單， 經(jīng)審批層 審批后生效。 ? 能夠定期向供應(yīng)商下達(dá)采購計劃（對合同的分批發(fā)貨計劃）。 文件內(nèi)容 本文檔僅對 **公司 的 寄售 業(yè)務(wù)處理方案進(jìn)行說明。 現(xiàn)狀 分析 寄存物料品種及范圍 ? 寄存物 料品種數(shù)量：寄存物料共約 占所有采購物料的 80%， 并且部分物料存在普通采購和 寄存 兩種入庫方式，目前全部使用標(biāo)準(zhǔn)采購入庫。 ? 操作簡單 。 標(biāo)準(zhǔn)功能 ? 能 夠按照實際與供應(yīng)商簽訂的合同（長期供貨協(xié)議），在系統(tǒng)中錄入訂單（一攬子采購協(xié)議）。 3. 寄存物料入庫管理 物料的入庫 ： 按下達(dá)的 入庫 訂單接收入庫； ? 方案 ： 根據(jù) 入庫 訂單接收寄存物料入庫 寄售管理目標(biāo)業(yè)務(wù)流程 7 采購員錄入 入庫 訂單（按照實際下達(dá)給供應(yīng)商的采購訂單 錄入）。 可以不受檢驗部門和檢驗時間的影響。 當(dāng)發(fā)生大批量接收，無法及時檢驗時，會存在大量未處理的“接收事務(wù)處理”。 ? 系統(tǒng)報表可以真正提供分析能力 （ 如：采購歷史查詢、采購價格歷史查詢、預(yù)期的采購接收報告、延期接收報表、供應(yīng)商供貨質(zhì)量、及時性評估報告等 ） 。系統(tǒng)只允許“顯示沖減”的物料原路退回，即通過“ 轉(zhuǎn)移至委托目的地 ”事務(wù)處理把物料所有權(quán)從 **公司 公司退還給供應(yīng)商。 開發(fā)程序產(chǎn)生退貨記錄。 ? 優(yōu)點 系統(tǒng)內(nèi)只需處理一次單據(jù)，無需事先錄入單據(jù)。 寄售管理目標(biāo)業(yè)務(wù)流程 11 寄售 優(yōu)點 ? 可以提供“按裝機數(shù)量付款”模式的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 按系統(tǒng)開票情況通知供應(yīng)商開票。 自動開票程序”，并自動計稅，前提需將財務(wù)系統(tǒng)選項啟用可退回稅，默認(rèn)退稅率為 100%； 系統(tǒng)會生動生成發(fā)票，并自動匹配， 形成如下分錄： 借：應(yīng)計負(fù)債 （協(xié)議 價 ） 應(yīng)交稅金 — 應(yīng)交增值稅－進(jìn)項稅 （協(xié)議 價 ） 貸 ：應(yīng)付帳款 （協(xié)議價 ） 根據(jù)系統(tǒng)自動開票情況，提交已開票詳細(xì) 清單給供應(yīng)商，供應(yīng)商按清單開出增值稅發(fā)票。 ? 若采用的是顯示沖減： 1. 車間領(lǐng)料員 負(fù)責(zé)填寫退料單進(jìn)行退料 。 3. 由 寄存 庫帳務(wù) 員 根據(jù)單據(jù)執(zhí)行『雜項發(fā)放』，從 車間材料倉庫 發(fā)放到“ 訂單 價差 ”科目。 經(jīng)討論決定， 以后的業(yè)務(wù)操作中，一旦遇到 創(chuàng)建沖減通知后的退貨，還是盡 可能的采用換貨方式處理，這樣可以避免復(fù)雜的退貨操作 。 顧問 2 供應(yīng)商、物料、一攬子協(xié)議數(shù)據(jù)導(dǎo)出 SQL 10月 12 日 開發(fā)人員根據(jù)供應(yīng)商明細(xì)導(dǎo)出物料和一攬子協(xié)議，交給用戶進(jìn)行確認(rèn) 。 顧問 。 2. 切換時無需盤點，系統(tǒng)現(xiàn)有數(shù)量依然按常規(guī)業(yè)務(wù)操作，結(jié)算時也按非寄售時結(jié)算，車間優(yōu)先消耗這部分物料 。 如：車間倉庫 A物料的 N1批次需要與寄存庫 A物料的 N2批次發(fā)生交換。 3. 已沖減，且已創(chuàng)建沖減通知 （見總流程圖環(huán)節(jié)（ 3）） 創(chuàng)建了沖減通知后，無法再執(zhí)行“轉(zhuǎn)移至委托目的地”事務(wù)處理，應(yīng)如下操作： 1. 由 車間 領(lǐng)料 員 開具手工 退料單 。 沖減分為顯示沖減（使用“ 轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地 ”事務(wù)處理）和隱式?jīng)_減（執(zhí)行沖減規(guī)則中的事務(wù)處理時自動產(chǎn)生“ 轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地 ”事務(wù)處理），兩種情況的退貨 方式不同，詳細(xì)信息請參見“沖減方式設(shè)置” 。 運行“ 39。 后面流程與現(xiàn)有流程保持一致。 倉庫管理員 針對超過三個月寄存期的 寄售 物料 填寫寄存物料轉(zhuǎn)庫單，經(jīng)采購員審核后，由寄存 帳務(wù)員在系統(tǒng)做“子庫存轉(zhuǎn)移” ，從寄存庫轉(zhuǎn)移至倉庫材料倉 。 寄存庫帳務(wù) 員 按照單據(jù)數(shù)量 對任務(wù)發(fā)料， 系統(tǒng)自動產(chǎn)生沖減事務(wù)處理記錄（ 轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地 ）和財務(wù)暫估分錄。只能通過雜項事務(wù)處理 退貨。 ? 方案一： 顯示沖減 顯示 沖減即手工沖減，不設(shè)置“沖減規(guī)則”，需要手工錄入“ 轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地 ”事務(wù)處理（系統(tǒng)自動產(chǎn)生相應(yīng)的暫估信息）；也就是說需要分別進(jìn)行子庫轉(zhuǎn)移和所有權(quán)轉(zhuǎn)移。 ? 可以甩掉寄存庫的手工帳，且和其它物料在一個庫存組織管理，而且可以 使處在不同的儲存、結(jié)算狀態(tài)的供應(yīng)商物料信息透明化。 庫存現(xiàn)有量可以反映已檢驗物料的數(shù)量，同時 MRP也會考慮接收未入庫部分的數(shù)量。 ? 優(yōu)點： 庫存現(xiàn)有量既能體現(xiàn)總量，又能體現(xiàn)檢驗和未檢驗狀態(tài)。 價格核算員一定要及時維護(hù)一攬 子協(xié)議，否則無法完成寄售業(yè)務(wù)。 寄售管理目標(biāo)業(yè)務(wù)流程 6 采購 到 入庫 流程 寄存 物料的入庫存在兩個階段，一個階段是供應(yīng)商送貨后， **公司 公司 接收實物，