【正文】 財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng)須提供用戶一定自我開發(fā)各種特定財(cái)務(wù)報(bào)表及內(nèi)容的能力，比如自組帳戶余額及自定義報(bào)表的行與列等。專門從事微機(jī)部工作的人員有 23 人，其負(fù)責(zé)的主要工作有：? 硬件維護(hù)，包括租賃機(jī)和自購機(jī)? 業(yè)務(wù)系統(tǒng)軟件維護(hù)，對 PM 系統(tǒng)的簡單修改和設(shè)置? 數(shù)據(jù)庫維護(hù)、優(yōu)化? 網(wǎng)絡(luò)維護(hù)，包括企業(yè)內(nèi)部通訊建設(shè)? 安全管理、數(shù)據(jù)備份? 主頁管理(ATG 在外的虛擬主機(jī)及電子郵件管理 )目前微機(jī)部工作中存在的主要問題包括：? 相關(guān)人員對 Oracle 數(shù)據(jù)庫的開發(fā)、維護(hù)缺乏經(jīng)驗(yàn)? 企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)對外依賴較大，如通過 DDN 實(shí)現(xiàn)文件數(shù)據(jù)新老廠區(qū)共享至今尚未解決技術(shù)難題? 受工作環(huán)境制約導(dǎo)致重要的電腦設(shè)備難以實(shí)現(xiàn)完善的安全管理措施，如服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等未能單獨(dú)安排機(jī)房進(jìn)行隔離管理? 如要建立企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)(Intra) 及實(shí)施 ERP 系統(tǒng)，可能面對人手不足的情況12 / 1004 財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng) 概述財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng)包含了所有資產(chǎn)類、負(fù)債類、所有者權(quán)益類以及損益類帳戶的完整的帳務(wù)結(jié)構(gòu)。目前，使用庫存模塊的終端數(shù)為 5 臺(tái)微機(jī)，同時(shí)在線數(shù)=4 用戶。ATG 目前使用了該軟件的銷售、庫存及財(cái)務(wù)模塊，軟件版本為 版。LH4 至多可支持四路 PIIXeon400MHz 處理器，并在各個(gè)子系統(tǒng)上都采用了非常先進(jìn)的技術(shù)：高達(dá)4GB 的 ECC 校錯(cuò)內(nèi)存，集成兩個(gè)支持 80MB/s 傳輸率的 Ultra2SCSI 控制器，可內(nèi)置 12 個(gè)熱交換 Ultra2 硬盤。256K DN 24191。178。178。190。201。191。207。207。16191。194。207。SWOT 分析即對企業(yè)的競爭優(yōu)勢與劣勢，面臨的機(jī)遇與威脅進(jìn)行分析，針對 ATG 的實(shí)際情況，SWOT 分析的結(jié)果如下：? 競爭優(yōu)勢技術(shù)優(yōu)勢，結(jié)合日本 TP 與德國 GOETZE 技術(shù)質(zhì)量管理與成本管理市場營銷，尤其在網(wǎng)絡(luò)渠道和品牌上信息資料來源廣，速度快能源成本低良好的地方經(jīng)營環(huán)境? 競爭劣勢由于所處地理位置緣故對人才的吸引力不強(qiáng)合資企業(yè)的管理費(fèi)用相對較高本地供應(yīng)商的服務(wù)能力不強(qiáng)技術(shù)支持對國外依賴過大，本地技術(shù)支持力量較弱? 面臨的機(jī)遇成本再降低的潛力大本地員工的技術(shù)能力有大幅度提高的潛能管理手段的現(xiàn)代化、信息化將為 ATG 創(chuàng)造新的效益合資各方進(jìn)一步的磨合、溝通能產(chǎn)生更大的合力? 面臨的威脅6 / 100客戶結(jié)構(gòu)及市場風(fēng)險(xiǎn)(如受主機(jī)廠的影響較大)目前較高的毛利率在競爭加劇時(shí)有下降的可能中國加入 WTO 的負(fù)面影響市場不公平競爭及品牌侵權(quán)活塞環(huán)行業(yè)新競爭者的進(jìn)入7 / 1003 信息系統(tǒng)的現(xiàn)狀 電腦硬件網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)概況ATG 的網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)為星形結(jié)構(gòu)，采用傳統(tǒng)的客戶端/服務(wù)器方式，主要分為老廠與新廠兩個(gè)網(wǎng)段。ATG 目前的投資與產(chǎn)生4 / 100的銷售額增量之比約為 1:1，但考慮到人才供應(yīng)的相應(yīng)不足與質(zhì)量控制的配套情況，ATG 對于加速投資持相對謹(jǐn)慎態(tài)度。現(xiàn)階段 ATG 的主要經(jīng)營與規(guī)劃情況如下：? 企業(yè)經(jīng)營規(guī)模在產(chǎn)量方面，據(jù)市場調(diào)查反映，國內(nèi)市場對于各類活塞環(huán)的總需求量約為 3 億片左右。191。245。187。202。237。178。178。202。191。173。237。190。237。ATG 的主要生產(chǎn)線包括從德國 Goetze 引進(jìn)的球鐵活塞環(huán)生產(chǎn)線和從日本 TP 引進(jìn)的繞制活塞環(huán)生產(chǎn)線。1 / 100安慶帝伯格茨活塞環(huán)有限公司俊發(fā)地產(chǎn)俊發(fā)地產(chǎn)知識(shí)管理方案建議書畢馬威華振會(huì)計(jì)師事務(wù)所劉建剛i / 100目錄1 摘要 .................................................................................................................................................12 項(xiàng)目背景介紹 .................................................................................................................................2 公司簡介 .....................................................................................................................................2 組織機(jī)構(gòu) .....................................................................................................................................2 企業(yè)宗旨與經(jīng)營規(guī)劃 .................................................................................................................3 信息系統(tǒng)規(guī)劃的目標(biāo) .................................................................................................................4 KPMG 工作方法 ........................................................................................................................53 信息系統(tǒng)的現(xiàn)狀 .............................................................................................................................6 電腦硬件網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)概況 .............................................................................................................6 企業(yè)綜合管理系統(tǒng)PM 系統(tǒng) ....................................................................................................8 PM 系統(tǒng)銷售模塊 .............................................................................................................9 PM 系統(tǒng)庫存模塊 .............................................................................................................9 PM 系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊 .............................................................................................................9 微機(jī)部概況 ...............................................................................................................................104 財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng) ...............................................................................................................................11 概述 ...........................................................................................................................................11 ATG 財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng)的現(xiàn)況 .....................................................................................................11 概況 ..................................................................................................................................11 會(huì)計(jì)科目表 ......................................................................................................................12 分錄輸入及過帳 ..............................................................................................................12 關(guān)帳 ..................................................................................................................................13 外幣業(yè)務(wù) ..........................................................................................................................13 帳務(wù)分?jǐn)?/匹配 .................................................................................................................13 預(yù)算過程 ..........................................................................................................................13 關(guān)聯(lián)公司 ..........................................................................................................................14 目前系統(tǒng)的缺陷及面臨的主要問題 .......................................................................................14 費(fèi)用查詢 /分析 .................................................................................................................14 關(guān)帳報(bào)告期 ......................................................................................................................14 關(guān)聯(lián)公司交易 ..................................................................................................................14 業(yè)務(wù)分?jǐn)偧跋鄳?yīng)的匯兌損益計(jì)算 ..................................................................................14 財(cái)務(wù)預(yù)算系統(tǒng) ..................................................................................................................15 報(bào)表編寫工具 ..................................................................................................................15 KPMG 對財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng)的建議 ..............................................................................................15 員工現(xiàn)金預(yù)支控制 ..........................................................................................................15 會(huì)計(jì)期間 ................................................................................................................