【正文】 發(fā)票數(shù)據(jù)當(dāng)您在分銷模塊(SD)中開(kāi)出一張銷售發(fā)票(或錄入一個(gè)客戶定單)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)同時(shí)將銷售數(shù)量、收入及銷售折扣等信息計(jì)入獲利分析模塊。b) 獲利分析單元COPA 模塊可以使您根據(jù)企業(yè)的具體情況進(jìn)行靈活的分析。在獲利分析會(huì)計(jì)中的計(jì)劃功能，結(jié)合其他模塊集成的計(jì)劃功能，能幫助大唐電信提供多種計(jì)劃編制方法，并能根據(jù)在系統(tǒng)中定義的組織結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)計(jì)劃的逐級(jí)分配或匯總。 輸入數(shù)量差異216。目標(biāo)成本是在達(dá)到一定的產(chǎn)出量時(shí)期待發(fā)生的成本費(fèi)用，是計(jì)劃成本經(jīng)過(guò)開(kāi)工率調(diào)整后的結(jié)果。作業(yè)的價(jià)格可用多種方式確定：(1) 人工確定作業(yè)價(jià)格。對(duì)難以計(jì)算的發(fā)出方作業(yè)量或要花費(fèi)大量精力記錄發(fā)出方作業(yè)量的情況下，可以根據(jù)接受方相關(guān)數(shù)據(jù)，利用預(yù)先定義好的分配規(guī)則，倒推出發(fā)出方工作量。一個(gè)作業(yè)的接收方可以是另一個(gè)成本中心、內(nèi)部定單或管理會(huì)計(jì)中的其他成本對(duì)象。R/3 系統(tǒng)可以直接地或倒行地計(jì)算成本中心的輸出作業(yè)量。216。在基于上年度計(jì)劃上生成新計(jì)劃，或在一個(gè)會(huì)計(jì)年度中創(chuàng)建多個(gè)計(jì)劃時(shí)，復(fù)制功能特別有用。216。 藉助成本要素百分比來(lái)計(jì)算計(jì)提成本，用已知的一個(gè)或多個(gè)成本要素總額的百分比計(jì)算計(jì)提成本。計(jì)提成本在管理會(huì)計(jì)中可以計(jì)算計(jì)提成本，例如員工的福利成本、年終獎(jiǎng)金等等。 間接作業(yè)分配。在進(jìn)行期間內(nèi)的分配時(shí)，采用手工輸入的方法，產(chǎn)生管理會(huì)計(jì)憑證。實(shí)際成本的進(jìn)一步分配可以在期間內(nèi)進(jìn)行，也可以在期終進(jìn)行（其中作業(yè)分配在內(nèi)部作業(yè)會(huì)計(jì)核算中闡述）。實(shí)時(shí)處理能確定在當(dāng)前期間內(nèi)（通常為每個(gè)月）發(fā)生在成本中心的成本并隨時(shí)為R/3系統(tǒng)中的其他模塊（例如生產(chǎn)成本核算、獲利能力分析等等）提供必要的數(shù)據(jù)。統(tǒng)計(jì)指標(biāo)在各成本中心可以設(shè)置各種統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，例如職工人數(shù)、產(chǎn)量等等。這意味著某人將對(duì)在該部門內(nèi)產(chǎn)生的成本負(fù)責(zé)。例如，除了基于成本要素的層次之外，還可以按面向?qū)ο螅ㄈ斯こ杀镜龋┗蛎嫦蚬δ埽ú少?gòu)等）的不同準(zhǔn)則來(lái)分組。次級(jí)成本要素次級(jí)成本要素是在管理會(huì)計(jì)中各種成本歸集對(duì)象間通過(guò)內(nèi)部分?jǐn)偤头峙涠@得的成本。它支持面向作業(yè)的成本規(guī)劃、監(jiān)測(cè)、和分配、內(nèi)部定單和成本中心都可以作為成本對(duì)象來(lái)歸集成本，但側(cè)重不同。建立成本中心是為了根據(jù)企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)歸集成本，并對(duì)企產(chǎn)生的成本作有差別的控制(成本控制功能)。與此同時(shí)，通過(guò)從管理會(huì)計(jì)中的利潤(rùn)計(jì)劃開(kāi)始的與 SAP R/3 其他模塊集成的計(jì)劃功能，幫助大唐電信在一年的開(kāi)始前對(duì)該年產(chǎn)、供、銷、存整個(gè)過(guò)程的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)更有效的管理。大唐電信科技股份有限公司目前使用的財(cái)務(wù)軟件缺乏管理會(huì)計(jì)的內(nèi)容，并且，在制度建設(shè)方面也有一定的欠缺。在總計(jì)清單中，雙擊總計(jì)行，將總計(jì)細(xì)分成相應(yīng)的資產(chǎn)。雙擊其節(jié)點(diǎn)可使系統(tǒng)調(diào)用相應(yīng)的報(bào)表。在進(jìn)行人工記帳后，所有未計(jì)算的折舊值必須轉(zhuǎn)帳到財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)。從運(yùn)營(yíng)資產(chǎn)中取消的任何資產(chǎn)都可通過(guò)銷售或廢棄而從聯(lián)機(jī)系統(tǒng)中清除。因此要區(qū)分這類購(gòu)置與生成的值調(diào)整與其他期間的購(gòu)置。成本中心之間的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移將影響成本的分?jǐn)偅到y(tǒng)提供了轉(zhuǎn)移功能實(shí)現(xiàn)不同成本中心間的資產(chǎn)流動(dòng)。未清項(xiàng)管理用戶在單一的在建工程中，可以根據(jù)未清項(xiàng)管理所有屬于資本投資的項(xiàng)目，在結(jié)算到各種收據(jù)的過(guò)程中，所涉及的行項(xiàng)目(定金和購(gòu)置)必須結(jié)清。大量報(bào)廢也是報(bào)廢的一種形式，由于資產(chǎn)數(shù)量非常大，資產(chǎn)管理模塊可以使用自動(dòng)記帳來(lái)執(zhí)行此業(yè)務(wù)。注銷在折舊超出允許的金額或未計(jì)劃折舊不再可用的情況下是必要的。系統(tǒng)可以定期運(yùn)行折舊，系統(tǒng)會(huì)按預(yù)先定義的科目記帳。如果資產(chǎn)會(huì)計(jì)與管理會(huì)計(jì)模塊集成，則記帳業(yè)務(wù)更新內(nèi)部訂單/項(xiàng)目、成本中心/利潤(rùn)中心等科目。折舊表及折舊范圍每個(gè)國(guó)家對(duì)資產(chǎn)管理的會(huì)計(jì)處理要求都是不一樣的，折舊表是帶有國(guó)家特性的折舊基礎(chǔ)，它至少包含一個(gè)折舊范圍，不同的折舊范圍用于不同的管理目的。用戶可以指定該清單中打印的字段數(shù)目。對(duì)帳單指出起始余額、選定時(shí)段內(nèi)的所有項(xiàng)目、以及最終余額。用戶可以容易地看到各期間的營(yíng)業(yè)額，也可以看到整個(gè)會(huì)計(jì)年度的特殊營(yíng)業(yè)額 (定金、匯票等)。R/3系統(tǒng)能根據(jù)用戶的工作分配設(shè)置不同的授權(quán)來(lái)控制對(duì)主記錄的創(chuàng)建/更改/顯示，使系統(tǒng)內(nèi)的數(shù)據(jù)信息既正確又安全SAP R/3 系統(tǒng)應(yīng)付帳款模塊既能完全滿足大唐電信科技股份有限公司對(duì)供應(yīng)商自然情況、歷史往來(lái)情況及債務(wù)余額等情況進(jìn)行綜合管理和分類管理的要求，又可以幫助大唐電信建立有效的采購(gòu)數(shù)據(jù)庫(kù)。當(dāng)然也可以一次性創(chuàng)建。供應(yīng)商一般數(shù)據(jù)：供應(yīng)商編號(hào)：0000001名稱：XXX有限公司……公司代碼層數(shù)據(jù)：公司代碼：1000付款方式：支票……采購(gòu)數(shù)據(jù)：采購(gòu)部門：0001定單處理：001……公司代碼層數(shù)據(jù)：公司代碼：2000付款方式：銀行轉(zhuǎn)帳……采購(gòu)數(shù)據(jù)：采購(gòu)部門：0002定單處理：002……供應(yīng)商主記錄結(jié)構(gòu)示意圖 按照用戶的組織結(jié)構(gòu)，這個(gè)特點(diǎn)使用戶能集中保存供應(yīng)商的數(shù)據(jù)。只有當(dāng)使用 SAP 系統(tǒng)的采購(gòu)功能時(shí)用戶才會(huì)需要這些數(shù)據(jù)。 采購(gòu)部門數(shù)據(jù)：隨各個(gè)公司的采購(gòu)部門的不同而不同的數(shù)據(jù)。供應(yīng)商記錄提供：216。交易更新各個(gè)總帳科目 (如應(yīng)付款及定金 )。 憑證價(jià)值216。 余額、欠款天數(shù)、客戶的稅款、以及付款行為216。數(shù)據(jù)可以隨意壓縮或擴(kuò)展 (從未清項(xiàng)目顯示到客戶的信貸管理數(shù)據(jù) )。 帳齡最長(zhǎng)的到期未清項(xiàng)目216。信貸限額以控制區(qū)域單獨(dú)信貸限額貨幣維護(hù)。b) 監(jiān)控信貸限額對(duì)信用控制區(qū)中的每一個(gè)客戶，系統(tǒng)計(jì)算并顯示以下數(shù)據(jù)：216。該客戶在所有信用控制區(qū)域中所得到的信貸總數(shù)不能超過(guò)此總體信用限額。一個(gè)信用控制區(qū)域由一個(gè)或多個(gè)公司代碼組成。對(duì)于未清項(xiàng)目還能做各種分析，例如帳齡分析。此后，用戶可以決定該數(shù)據(jù)是否要，以及在何處進(jìn)行物理輸出。 科目利息計(jì)算：利息由科目余額中收取。例如，可以首先決定那些余額最多的客戶，為這些客戶生成余額確認(rèn)書(shū)；然后可以用選擇和隨機(jī)選擇等方式在剩余客戶中選出數(shù)量有代表性的一批客戶，為他們生成余額確認(rèn)書(shū)。如果分支機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)包括在致總部的信函中，則它們的地址將列在信函末尾。如果已經(jīng)收款而尚未結(jié)清相關(guān)未清項(xiàng)目，則要求客戶說(shuō)明該項(xiàng)付款將結(jié)清哪些未清項(xiàng)目。 一般信件216。催款由催款程序自動(dòng)處理。在行項(xiàng)目顯示中可以使用范圍廣泛的合計(jì)和選擇功能。因此，任何科目的科目余額和各行項(xiàng)目均可以檢查。這些功能保證了資產(chǎn)負(fù)債表的準(zhǔn)確性。 作為接受付款的一部分，由人工處理未清項(xiàng)目的時(shí)候，項(xiàng)目的當(dāng)前處理狀態(tài)可用付款通知單的形式加以表明。付款通知單付款通知單是客戶在付款時(shí)出具的，告知收款方該筆付款將支付那些未清發(fā)票的通知。系統(tǒng)會(huì)為收取的費(fèi)用自動(dòng)生成一個(gè)分開(kāi)的收款憑證行項(xiàng)目。給客戶開(kāi)發(fā)票集成地使用SAP的銷售及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)，開(kāi)票系統(tǒng)就能準(zhǔn)備好發(fā)票，并生成財(cái)務(wù)憑證將它記帳。屬于同一客戶科目組的客戶具有：216。 用于自動(dòng)催款過(guò)程的數(shù)據(jù)此外，總分類帳會(huì)計(jì)的統(tǒng)馭科目是在公司的層次上指明的。 它在任何時(shí)刻都能提供一個(gè)客戶的全部數(shù)據(jù)的概況216。借項(xiàng)憑單程序和支付則用支付程序來(lái)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化。應(yīng)收帳款模塊概述R/3 系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊中的應(yīng)收帳款保有并管理客戶的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。 用戶所選擇的任何期間段的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)216。 詳細(xì)的說(shuō)明文本；216。 是否顯示總金額SAP 系統(tǒng)允許用戶使用許多種資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，這種功能使用戶可以對(duì)現(xiàn)存的科目按以下考慮的方面來(lái)分析與評(píng)估：216。一個(gè)有效的報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能結(jié)合這兩種層次結(jié)構(gòu)來(lái)使用相關(guān)數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)一方面可以供資產(chǎn)負(fù)債表和損益表使用，另一方面又可為內(nèi)部核算所用。 科目記帳的總金額216。以下是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表作調(diào)整的重要步驟：216。 用統(tǒng)馭項(xiàng)來(lái)更新余額審計(jì)線索；216。 結(jié)算a) 在會(huì)計(jì)年度內(nèi)的結(jié)算由于記帳是實(shí)時(shí)進(jìn)行的，可以進(jìn)行每天的結(jié)算。 自動(dòng)分配216。 所有的相關(guān)參數(shù)；216。 一個(gè)成本中心216。 總分類帳與明細(xì)分類帳始終是一致的；216?？捎玫姆诸愔笜?biāo)包括科目號(hào)碼、公司代碼、會(huì)計(jì)年度、業(yè)務(wù)部門和幣種。216。這部分?jǐn)?shù)據(jù)用于整個(gè)主記錄，如總帳科目號(hào)碼，科目名稱，集團(tuán)公司會(huì)計(jì)科目表相應(yīng)科目號(hào)碼、確定科目是資產(chǎn)負(fù)債表科目還是損益表科目。這種規(guī)定將保證從資產(chǎn)負(fù)債表到每一張憑證的審計(jì)線索。對(duì)暫記而并未記帳的憑證也可以刪除。216。憑證抬頭是憑證的重要組成部分。日常的憑證是記帳到經(jīng)營(yíng)性會(huì)計(jì)科目表中的。 作為地區(qū)性的會(huì)計(jì)科目表。對(duì)法定合并單位和集團(tuán)公司進(jìn)行重組的能力是國(guó)際性會(huì)計(jì)系統(tǒng)的基本要求。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算是基于這些框架來(lái)核算和考核各業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。當(dāng)用戶在后勤模塊處理業(yè)務(wù)時(shí)，例如物料的收到和發(fā)運(yùn)，這些業(yè)務(wù)所引起的財(cái)務(wù)上的變動(dòng)將立即自動(dòng)地記入會(huì)計(jì)系統(tǒng)。大唐電信作為中國(guó)的大型高科技企業(yè)，其業(yè)務(wù)范圍覆蓋整個(gè)中國(guó)，而財(cái)務(wù)管理相對(duì)集中。財(cái)務(wù)管理解決方案 3一、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 5SAP R/3財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子系統(tǒng)概述 5總分類帳模塊 9總分類帳科目 9總分類帳科目記帳 10計(jì)劃 12結(jié)算 14應(yīng)收帳款模塊 18概述 18客戶主記錄 19給客戶開(kāi)發(fā)票 21收款處理 21特殊帳務(wù) 22憑證和科目的處理 23催款通知 24信函 24報(bào)表 26客戶信貸管理 27應(yīng)付帳款模塊 31概述 31供應(yīng)商主記錄 31支付 34特別總帳業(yè)務(wù) 34憑證和帳戶的處理 34對(duì)帳單 35報(bào)表 35固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)核算 36概述 36折舊表及折舊范圍 36資產(chǎn)分類 36資產(chǎn)交易 37財(cái)務(wù)信息系統(tǒng) 40二、 管理會(huì)計(jì) 42一般費(fèi)用管理 43獲利分析會(huì)計(jì) 55三、 合并 591. 綜述 592. 集成性 603. 與其他系統(tǒng)的合并 614. 法定合并主要業(yè)務(wù)流程 62 合并報(bào)表項(xiàng)的維護(hù) 62 局部調(diào)整結(jié)帳 64 數(shù)據(jù)的采集 66 合并步驟 675. 管理合并主要業(yè)務(wù)流程 69 間接費(fèi)用控制合并 70 獲利能力分析合并 726. 主要報(bào)表 747. 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)全方位的分析處理 74附：集團(tuán)公司會(huì)計(jì)合并基本功能 75財(cái)務(wù)管理解決方案在現(xiàn)代企業(yè)制度中，財(cái)務(wù)管理扮演著一個(gè)十分重要的角色。為了決策層能及時(shí)得到企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的信息并決策，集成性和實(shí)時(shí)性對(duì)大唐電信的財(cái)務(wù)管理顯得尤為重要。除了能夠?qū)⒑笄谧酉到y(tǒng)與財(cái)會(huì)子系統(tǒng)集成之外，在財(cái)會(huì)子系統(tǒng)內(nèi)，總分類帳同樣能夠與明細(xì)分類帳緊密連接。在系統(tǒng)中配置公司組織框架時(shí)，應(yīng)考慮到現(xiàn)時(shí)與未來(lái)對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算處理的策略，把公司的組織機(jī)構(gòu)用SAP R/3 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)中的組織結(jié)構(gòu)術(shù)語(yǔ)：集團(tuán)公司、公司、公司代碼、業(yè)務(wù)部門、利潤(rùn)中心等相對(duì)應(yīng)。SAP 的系統(tǒng)滿足用戶對(duì)數(shù)據(jù)在法規(guī)方面的要求，這也包括滿足全國(guó)性的和地區(qū)性的分布式公司的要求。地區(qū)性的會(huì)計(jì)科目表包含了為滿足當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)法規(guī)而設(shè)的科目。通過(guò)不同科目表之間建立的聯(lián)系，同樣，用戶也能按某個(gè)國(guó)家的特定要求或按集團(tuán)范圍進(jìn)行會(huì)計(jì)評(píng)估合并。憑證抬頭包括憑證號(hào)碼和憑證日期等數(shù)據(jù)，憑證的主體是若干個(gè)行項(xiàng)目，它們都代表了特定的業(yè)務(wù)。 憑證號(hào)碼：每一張憑證都有唯一的號(hào)碼，有的是系統(tǒng)自動(dòng)分配，有的是用戶自定義。2. 憑證審核和過(guò)帳憑證審核的主要目的是為了減少差錯(cuò)。c) 貨幣為了滿足許多國(guó)家對(duì)貨幣的法規(guī)的要求，SAP 系統(tǒng)允許用戶同時(shí)使用多達(dá)三種貨幣作為記帳的本位幣和支持定義世界上大部分的貨幣作為業(yè)務(wù)結(jié)算貨幣。216。 用戶界面的屏幕格式。在科目余額顯示中，用戶可以直接進(jìn)入行項(xiàng)目顯示。 集成的報(bào)表可以顯示在明細(xì)分類帳中記帳的具體憑證；216。 一個(gè)成本對(duì)象對(duì)在憑證中的關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)的有效性檢驗(yàn)確保了在進(jìn)行其它層次上的核算和出報(bào)告所要求的輸入數(shù)據(jù)的正確性和完備性。 以不同的形式保存的。 按期間分配216。在一天的業(yè)務(wù)完成后，可查詢下列報(bào)表：216。 建立一個(gè)完整的、自定義的和可排序的日記帳；216。 關(guān)閉記帳期間；216。 未清項(xiàng)余額審計(jì)線索216。這就意味著用戶可以選擇任何部分的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)顯示業(yè)務(wù)部門的狀況，可以對(duì)一個(gè)跨公司代碼的業(yè)務(wù)部門作相應(yīng)的評(píng)估。 商務(wù)和稅務(wù)方面的法規(guī)216。 圖形化的處理；216。 不同類型的價(jià)值 (計(jì)劃值與實(shí)際值)，不同期間 (當(dāng)年與去年) 和不同形式的差異 (絕對(duì)值、百分比) 的比較216。它直接與銷售模塊集成。應(yīng)收帳款會(huì)計(jì)核算不僅僅是正常會(huì)計(jì)方法的一個(gè)基本要素，它還通過(guò)與銷售部分的緊密聯(lián)系為有效的信貸管理提供數(shù)據(jù)。 它允許靈活地獲取這些數(shù)據(jù)216。這個(gè)總分類帳科目的交易數(shù)字在客戶明細(xì)科目中記帳時(shí)自動(dòng)更新，保持總分類帳和明細(xì)分類帳的一致。 相同的編號(hào)范圍和方法：每一個(gè)客戶主記錄都由系統(tǒng) (內(nèi)部編號(hào)) 或用戶 (外部編號(hào)) 賦給一個(gè)唯一的編號(hào)。來(lái)自另一個(gè) R/3 開(kāi)票系統(tǒng)的發(fā)票也可以通過(guò)接口轉(zhuǎn)至?xí)?jì)，然后這些發(fā)票就被記帳。人工收款可以用任何一種貨幣進(jìn)行。使用付款通知單，就允許在收款結(jié)清時(shí)自動(dòng)尋查未清發(fā)票項(xiàng)目并自動(dòng)賦值。216。用戶可以添加特殊業(yè)務(wù)的種類，并對(duì)所有特殊業(yè)務(wù)的記帳和處理進(jìn)行設(shè)置?？颇坑囝~科目余額提供一個(gè)按期間、分成借方或貸方的交易數(shù)字概況。例如，可使用合計(jì)功能對(duì)每一種憑證類型計(jì)算合計(jì)值，以分別顯示每種憑證類型的行項(xiàng)目；可使用尋查功能，使不必要的項(xiàng)目不顯示。該程序決定：216。 余額確認(rèn)書(shū)216。b) 對(duì)帳單和未清項(xiàng)目清單用戶對(duì)帳單用于對(duì)帳，并為客戶提供以下信息：216。c) 一般信件一般信件包括個(gè)別信件和標(biāo)識(shí)信件。e) 憑證摘要用憑證摘要，用戶可以告知你的客戶某一特別的行項(xiàng)目 (例如，貸項(xiàng)憑證)。例如可以用這種方法計(jì)算雇主借款科目的利息。a) 主記錄清單主記錄清單是查詢客戶主記錄資料的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表，并有許多選擇條件。 R/3 系統(tǒng)應(yīng)收帳款模塊的憑證和帳戶查詢功能以及報(bào)表功能使大唐電信科技股份有限公司可從不同角度、多個(gè)側(cè)面查詢債權(quán)掛帳及收款信息，可進(jìn)行帳齡分析，還可查詢每筆業(yè)務(wù)明細(xì)以及客戶欠款余額等，生成靈活、豐富的報(bào)表財(cái)務(wù) 。如果已經(jīng)設(shè)置了一個(gè)信用控制區(qū)域，而且已為客戶規(guī)定了預(yù)值，那么在設(shè)置客戶主記錄時(shí)信貸數(shù)據(jù)就被自動(dòng)設(shè)置。216。 來(lái)自銷售的未驗(yàn)明有爭(zhēng)議的應(yīng)收款216。該貨幣與本位幣無(wú)關(guān)。 客戶的定單價(jià)值，分為未清單、未清發(fā)貨和未清發(fā)票216。評(píng)估也可以用圖形來(lái)準(zhǔn)備和描述。 集成使用會(huì)計(jì)和銷售，就可以從信貸管理中顯示和編輯銷售憑證。 支付條款等關(guān)健性字段的變化216。靈