公司貨幣資金內(nèi)部控制管理規(guī)定-免費(fèi)閱讀
【正文】 B. 對于POS戶及授信戶和其他銀行存款帳戶回單收取應(yīng)保證每周至少三次。，檢查是否存在辦理付款業(yè)務(wù)所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。（在途信用卡實(shí)際余額=財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)在途信用卡帳面余額+在途信用卡已收未入帳金額在途信用卡已付未入帳金額）Ⅷ、分部不可動用資金其他貨幣資金中“在途支票”填寫分部實(shí)際在途支票余額。 現(xiàn)金流量表是總部掌控現(xiàn)金流動狀況、進(jìn)行資金調(diào)配、投資等決策的重要依據(jù)。G、各分部必須在遵循公司相關(guān)的付款審批及授權(quán)規(guī)定的前提下，方可在網(wǎng)上支付。：適用所有用戶的功能有：信息窗、更改密碼、帳務(wù)信息查詢、轉(zhuǎn)帳、發(fā)放工資、授權(quán)、支票掛失、帳務(wù)控制設(shè)置、常匯戶管理等；適用集團(tuán)公司的功能有：集團(tuán)帳務(wù)查詢、集團(tuán)內(nèi)部轉(zhuǎn)帳、分公司帳戶余額錄入、發(fā)出支付指令等。收入的款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)存入銀行，并認(rèn)真審核收款票據(jù)憑證記載的內(nèi)容事項(xiàng)。如不按時(shí)交回導(dǎo)致遺失等，造成的經(jīng)濟(jì)損失由責(zé)任人承擔(dān)。，交財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理授權(quán)人加蓋銀行預(yù)留印鑒或填寫支票密碼后，送開戶行辦理收、付款業(yè)務(wù)。，按月編制《銀行存款余額平衡調(diào)節(jié)表》，《銀行存款余額平衡調(diào)節(jié)表》須由不相容會計(jì)人員編制，即管理該帳戶的會計(jì)人員不得編制該帳戶的余額調(diào)節(jié)表，經(jīng)分部主管會計(jì)審核，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后，每月10日之前上報(bào)總部財(cái)務(wù)中心資金管理部，并與當(dāng)月憑證一起保存。 各分部總帳會計(jì)負(fù)責(zé)對分部的庫存現(xiàn)金進(jìn)行不定期的抽查盤點(diǎn)，各門店的主管會計(jì)負(fù)責(zé)對門店出納庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽查盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)對以上工作監(jiān)督管理。5. 作業(yè)內(nèi)容： 各分部（門店）要按公司核定的現(xiàn)金限額控制庫存現(xiàn)金數(shù)量，現(xiàn)金收入應(yīng)于18小時(shí)內(nèi)送存銀行，不得坐支現(xiàn)金，超限額的現(xiàn)金須及時(shí)解交銀行。貨幣資金內(nèi)部控制管理規(guī)定歸屬體系：鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊文件編號：鵬潤－財(cái)－資金002撰寫單位：鵬潤投資（國美電器）財(cái)務(wù)中心版 本：第一版生效日期：2004年4月1日機(jī)密等級：□ 機(jī)密 ■一般合計(jì)頁數(shù)：14頁 正文頁數(shù)：9頁 附件個(gè)數(shù)：4個(gè)制度正文目錄：目 錄頁次目的1范圍1名詞解釋1職責(zé)1作業(yè)內(nèi)容1注意事項(xiàng)8附件9總裁審批管理研究室審核撰寫人1. 目的：為加強(qiáng)我公司貨幣資金內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，特制訂本規(guī)定。當(dāng)日因故未能送存銀行的，須報(bào)告分部負(fù)責(zé)人，妥善保管。公司財(cái)務(wù)中心定期和不定期地對各分部的現(xiàn)金盤點(diǎn)進(jìn)行抽查，各分部確?，F(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫存相符。公司總部的《銀行存款余額平衡調(diào)節(jié)表》，由公司財(cái)務(wù)中心主管會計(jì)審核，報(bào)分管副總簽字后，與當(dāng)月憑單一起保存。銀行票據(jù)存根粘貼在付款憑證后，送交會計(jì)記帳保存。任何人不得隨意銷毀票據(jù)。A：統(tǒng)一高效：首先是業(yè)務(wù)服務(wù)功能的統(tǒng)一，
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