信貸風險與內控管理綜述-免費閱讀
【正文】 信用社在提供擔保貸款時，要重視擔保公司的風險。提升信貸文化還要求信用社要主動適應金融業(yè)改革開放的需要，明確自身市場定位，形成積極推進金融創(chuàng)新的氛圍。做到人人關心風險、人人防范風險，事事考慮成本與效益，以提高整體風險防范與控制能力。在具體操作層面上，要對現(xiàn)有的規(guī)章制度、操作規(guī)程、內控機制進行全面梳理，查遺補缺，充實完善，真正做到“一個業(yè)務品種，一套業(yè)務流程，一套規(guī)章制度”，并建立健全考核處罰制度，維護規(guī)章制度的嚴肅性，嚴格落實責任追究制度，使每項業(yè)務環(huán)節(jié)都納入監(jiān)控范圍。事實證明，單純依靠規(guī)章約束或者未能脫離規(guī)章制度等硬約束因素的管理是不可能取得良好的成效的。其次是制度執(zhí)行上的低效，內控制度寫在紙上，掛在墻上，講在嘴上，很多時候是為了裝點門面或應付檢查，貸款過程中違反國家方針政策、金融法規(guī)、內控制度的行為屢見不鮮。其二是信貸人員配置不合理、不科學，與貸款規(guī)模不相適應。貸前有三個環(huán)節(jié)：貸前調查、授信復查和貸審會討論，這些是風險防范的關鍵防線。三是由于農村缺乏合適的抵押物。目前我國信用社的貸款主要是三農貸款，也有一些商業(yè)運作。一是明確職責，構建分層次的貸后管理責任體系。 合規(guī)是指信用社的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致，是信用社核心的風險管理，也是法律風險的一種?！ ∫弧猿帧耙匀藶楸尽钡脑瓌t，提高防范道德風險的能力。要測算每個員工的保本點和貢獻率?；鶎由缳J款管理工作中所需必要的設備，要盡快配備。貸款風險保險是信用社在發(fā)放貸款時，要求企業(yè)和貸戶以貸款項目和金額向保險公司投保貸款風險保險，當投保企業(yè)或貸戶因保險責任內的原因不能按合同歸還信用社貸款時，由保險公司承擔償還責任，以轉移信用社的貸款風險，減少資金損失。3．貸款發(fā)放后，因檢查人員檢查不認真，未能及時發(fā)現(xiàn)或反映問題，造成損失的，由檢查人員負全部責任。各信用社“一把手”在信貸管理上應處于“超脫”地位，要專職于管理，不能又操作又監(jiān)督、又審批，要建立起會計、審計、紀檢監(jiān)督制約網(wǎng)絡，明確各監(jiān)督崗位的職責權限，避免道德風險和內部風險控制。2)完善有利于提高執(zhí)行力的運行體制，優(yōu)化業(yè)務流程，實現(xiàn)業(yè)務流程的標準化和規(guī)范化?！ 嘤庞蒙顼L險文化。結合農村信用社實際，按照建立“監(jiān)督管理、權力制衡、合規(guī)發(fā)放、正向激勵、責任追究”的機制原則，提出新的信貸管理體制構架設。四是信貸風險管理的技術方法比較落后，當前信用社貸款風險管理仍然停留在以定性分析為主的階段，定量分析還處在剛剛起步階段。由于對貸款客戶實行擇優(yōu)選貸，必然導致一部分農戶及企業(yè)失去貸款資格，存量貸款風險突出。這就要求我們切實轉變經(jīng)營理念，建立健全以資本管理為核心的約束機制，樹立“成本可算、利潤可獲、風險可控” 的科學發(fā)展觀。信用社任何一項經(jīng)營決策，必須依靠及時、準確的信息，才能作出貸與不貸的決策。二是缺乏科學的可行性分析和項目評估。具體分三個時間段：第一時間段，省聯(lián)社成立以前；第二時間段，20052007年，（期間現(xiàn)金發(fā)放的貸款，要嚴格實現(xiàn)責任追究）。因此，我們切實轉變經(jīng)營理念，樹立科學的發(fā)展觀，過去信用社在資產(chǎn)負債比例管理下，按照存貸比發(fā)放貸款，通過粗放式、外延式的規(guī)模擴張來發(fā)展業(yè)務，實現(xiàn)利潤。只是信貸人員坐在屋內根據(jù)貸戶的一面之詞而寫來應付檢查的。三是缺乏科學管理。六是缺乏工作責任心。由于信貸風險管理觀念滯后，在干部職工中普遍存在對信用社信貸風險管理的重要性認識不足，加之缺乏現(xiàn)代信貸風險管理必須的技術手段，信用社信貸風險管理還沒有從以實物管理為中心向以價值管理為中心的轉移，沒有形成與改革時期相適應的信貸風險管理文化。二是沒有建立起適用于貸戶特點的信用評級制度，難以作為信貸決策的重要依據(jù)。由于授權制度還不完善，加之審貸分離原則落實不到位，貸款管理各環(huán)節(jié)的職責、權限還比較模糊，有關人員責任不明確，沒有建立起有效的風險責任追究制度，激勵機制弱化?！ 婕訌妰瓤刂贫冉ㄔO。一是要做到違反制度不搞“下不為例”。因此在崗位設置上，基層信用社不宜再分內、外勤崗位，每個員工都是綜合柜員，人人參與資產(chǎn)負債管理，實行風險共擔，利益共享。貸款失誤擬按下列標準劃分責任：1．調查崗人員提供情況不實、導致貸款審批失誤，造成貸款損失，由調查崗位人員負主要責任，審查崗人員要對借據(jù)的合規(guī)合法性負主要責任，決策審批者負領導責任。措施之一：可建立風險損失準備金或基金制度。要通過多形式、多渠道組織貸款管理人員，學習現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理知識，盡快更新知識、提高素質，適應新形勢發(fā)展需要?！ ⌒滦蝿菹拢庞蒙缑媾R的風險呈現(xiàn)多樣化、復雜化甚至全球化的趨勢，席卷全球的金融風暴便是活生生的例子。四是正面引導解決信貸人員的思想壓力與負擔?！ ∪?、堅持“三查制度”的高質量實施，全面提升防范及預警風險的能力。（三）一、信貸風險是農村信用社面臨的主要風險作為金融機構，農村信用社也面臨：資本風險、流動性風險（指金融機構由于現(xiàn)金支付能力不足，不能保證存款者提現(xiàn)需求）、信用風險（指借款者或者金融交易對象由于各種原因不能完全履約致使金融機構遭受損失，信用風險是金融機構面臨的首要風險，也是金融機構風險管理的重點）、贏利性風險（指金融機構經(jīng)營虧損或贏利少于預期而帶來的風險）、操作風險（指在金融機構內由于顧客、不足的內部控制、系統(tǒng)或控
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1