【正文】 注意貸方的結(jié)帳數(shù)是否漏寫，并注意現(xiàn)金收入是否正確； 凡有長、短款，要說明原因，壞帳要有經(jīng)理批示，外單位欠款、公關(guān)帳單要單獨(dú)抽出交應(yīng)收主管； 審核前臺收款員的代收款分類匯總； 做“夜間稽核試算平衡表”，反映酒店一天的營業(yè)收入及結(jié)算情況； 根據(jù)核對正確的“賓客分戶帳明細(xì)匯總”、“夜間稽核試算平衡表（附表）”及各部門送來的報(bào)表，填制此表； 1） 客房中的房租收入由匯 總表中的房租數(shù)得到，其他指客房里的損壞賠償； 2） 飲食收入由“附表”得到； 3） 其他項(xiàng)下的各部門收入由各部門送來的報(bào)表得到； 其中：商務(wù)中心的傳真、復(fù)印等要分開填列； 傳真的收入指線路費(fèi)； 電傳的收入指電傳費(fèi)； 其余均為服務(wù)費(fèi)； 平衡后得到的銷售收入小計(jì)為當(dāng)日的營業(yè)收入，其下面的結(jié)帳數(shù) 為前臺結(jié)帳總數(shù)； 根據(jù)每個收款員日報(bào)表，匯總現(xiàn)金、信用卡、支票、外單位欠款、賓客欠款、公關(guān)、壞帳數(shù)。 根據(jù)團(tuán)隊(duì)通知單、合同、臨時(shí)報(bào)價(jià)等審核帳單。 根據(jù)人事部提供的獎金點(diǎn)點(diǎn)數(shù)和當(dāng)月符合條件的人員名單核算當(dāng)月獎金及時(shí)發(fā)放。 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 付款業(yè)務(wù)：接到審核簽字的付款憑證，經(jīng)核對金額、發(fā)票、簽章無誤后以現(xiàn)金或支票付款，付款后加蓋“付訖”章，如付支票，須根據(jù)《支票領(lǐng)用申請單》，簽發(fā)空白支票，并在支票登記簿上登記，支票上需填明日期、用途、收 款方及使用限額，作廢的支票必須加蓋“作廢”章。 四、 [崗位 ] 應(yīng)付帳款文員 收集采購部報(bào)來的物品類收貨單與發(fā)票。月末與成本控制部進(jìn)行核對，保證一致、準(zhǔn)確，并做好與總帳的核對工作。 12． 月底，根據(jù)營業(yè)收入計(jì)算營業(yè)稅數(shù)據(jù)，填制稅務(wù)報(bào)表，將稅金及時(shí)、足額中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 上繳稅務(wù)機(jī)關(guān)。 4． 協(xié)調(diào)收銀、應(yīng)收、總出納的帳務(wù)處理。 5． 督促各經(jīng)營部門負(fù)責(zé)收回的經(jīng)營款項(xiàng)及盤點(diǎn)報(bào)表。 注意： 1． 必須連號使用帳單，不得少號、跳號，如帳單丟失，必須按規(guī)定賠償。 C） 查詢無誤后（記錄報(bào)帳時(shí)間及對方人員的姓名），將帳目 POST 到FIDELIO的相應(yīng)帳戶。 12． 經(jīng)常抽查收款員的備用金，嚴(yán)防挪用。 4． 每班巡查各餐廳營業(yè)點(diǎn)收款員的工作狀態(tài)不得少于三次，隨時(shí)解決收款員工作中發(fā)生的問題。 5． 打開電腦終端， 輸入自己的密碼，隨時(shí)抽查各收款員的工作狀態(tài)，及時(shí)糾正錯誤。 9． 負(fù)責(zé)飯店電腦方面的安全保密工作。 2． 及時(shí)完成上級安排的工作。 4． 設(shè)立飯店電腦系統(tǒng)的檔案，并負(fù)責(zé)檔案的管理。 2． 每月盤點(diǎn)在庫物資一次，并建立代保管物資、退庫物資的帳冊。對物資和應(yīng)急采購的鮮活品驗(yàn)收，將其實(shí)際數(shù)量填入手式收貨單的實(shí)收中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 數(shù)一欄。 7． 根據(jù)各種酒水的產(chǎn)地、特點(diǎn)、購進(jìn)價(jià)格、銷售情況，參與制定酒水銷售價(jià)格； 8． 協(xié)助酒吧主管做各種宴會剩余酒水的管理、入帳工作，以便正確反映各酒吧酒水實(shí)際消耗量； 9． 經(jīng)常不定期地抽查各酒吧調(diào)酒員每日的酒水盤點(diǎn)表，配合酒吧主管 做控制工作； 10． 月末計(jì)算酒吧酒水的存貨成本金額，提供給成本核算員，正確反映當(dāng)月酒水成本； 四、 [崗位 ] 物資成本控制助理 1． 上午 10： 00去庫房保管員辦公室取回物資材料單據(jù)； 2． 檢查并登記保管員夾在帳簿中的物資入庫單和領(lǐng)料單。其工作內(nèi)容是： 1） 入庫單： A． 檢查保管員的入庫單手續(xù)是否齊全，填寫是否規(guī)范； B． 審核錄入電腦系統(tǒng)的日期、單號、供貨單位名 稱、入庫數(shù)量是否與入庫單有關(guān)項(xiàng)目一致； C． 審核錄入電腦系統(tǒng)的單價(jià)，金額等欄目是否入庫單有關(guān)項(xiàng)目一致； D． 將記過帳的入庫單分類裝訂，并注明類別、名稱； 2） 領(lǐng)料單： A． 核對領(lǐng)料單手續(xù)是否齊全，填寫是否規(guī)范； B． 審核保管員錄入到電腦系統(tǒng)中的領(lǐng)料日期、領(lǐng)料單號、品名、規(guī)格、計(jì)量單位、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用數(shù)量等欄目是否與領(lǐng)料單一致。 二、 [崗位 ] 財(cái)務(wù)副經(jīng)理 1． 監(jiān)督成本控制部和收銀部、日審、夜審的業(yè)務(wù)操作； 2． 協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)起草各種財(cái)務(wù)管理制度，并監(jiān)督檢查各有關(guān)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況； 3． 協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)編寫年度財(cái)務(wù)預(yù)算，調(diào)整財(cái)務(wù)預(yù)算； 4． 負(fù)責(zé)飯店的財(cái)產(chǎn)管理。采購部、餐飲部有關(guān)負(fù)責(zé)人參加，研究原料購進(jìn)、驗(yàn)貨及成本控制等 問題，加強(qiáng)管理，不斷提高飲食經(jīng)營效益； 3） 客戶信用會議。其程序是： 1） 掌握食品倉庫庫存的品種和數(shù)量，了解廚房對食品品質(zhì)的要求； 2） 掌握酒水倉庫品種 和數(shù)量，了解酒吧對飲品品質(zhì)的要求； 3） 按照食品倉庫、酒水倉庫提報(bào)的采購申請單和廚房及酒吧的使用要求，編制采購計(jì)劃，報(bào)部門經(jīng)理審核后執(zhí)行； 4） 親自采購批量大、單價(jià)高、貨源緊的食品時(shí)，嚴(yán)格把好質(zhì)量、價(jià)格關(guān)。其目的是： 1） 通過盤點(diǎn)，保證帳物相符； 2） 對盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的存貨數(shù)量和質(zhì)量方面的問題，必須書面記錄，并及時(shí)上報(bào)成本控制師。 5． 每季度對主要經(jīng)營部門進(jìn)行物資盤點(diǎn)。 5. 檢查庫存物資是否接近最低庫存，并及時(shí)填報(bào)補(bǔ)充采購計(jì)劃，在采購計(jì)劃上注明品名、編號、數(shù)量及要貨時(shí)間等。使之達(dá)到系統(tǒng)管理的要求。 9． 如發(fā)生影響各主機(jī)系統(tǒng)的故障，應(yīng)請有關(guān)部門協(xié)助完成。 6． 掌握在緊急狀態(tài)下，系統(tǒng)的啟動及停機(jī)處理方法。 2． 每周召開一次領(lǐng)班碰頭會議，安排本周工作事項(xiàng)及反饋上周問題的解決情況。 二、 [崗位 ] 餐廳收款領(lǐng)班 1． 按規(guī)定著裝，提前 10分鐘到崗，并檢查各餐廳營業(yè)點(diǎn)收款員出勤、儀容儀表及班前準(zhǔn)備情況。 9． 檢查各收款點(diǎn)帳單及辦公用品是否齊全。 E． 團(tuán)隊(duì)客人 A） 收款員將用餐通知單與服務(wù)員開出的點(diǎn)單相核對； B） 開出帳單； C） 由服務(wù)員請陪同在帳單上簽字； D） 不住店的團(tuán)隊(duì)直接掛外單位欠款，住店團(tuán)隊(duì)將帳單送后臺記帳，入團(tuán)隊(duì)的總帳單； F． 支票 A） 檢查其完整性，檢查支票的有效期、帳戶、開戶行名稱，印鑒的 清晰度； B） 備注欄內(nèi)是否有消費(fèi)限額、用途； C） 填寫小寫金額； D） 請客人出示身份證，并留下電話號碼； 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 E） 撕下支票頭與帳單第一聯(lián)一起交給客人，如客人要求開發(fā)票，按實(shí)開列。 3） 將營業(yè)款、支票等裝入繳款袋，并請前臺收銀復(fù)核簽字。 2． 參加每周的例會，擬定本周工作計(jì)劃。 二、 [崗位 ] 總帳會計(jì) 1． 審核日審的營業(yè)收入日報(bào)表，審核總出納的收入進(jìn)帳單。 9． 至外匯管理局申請當(dāng)月外匯。 三、 [崗位 ] 應(yīng)付帳主管 負(fù)責(zé)應(yīng)付款會計(jì)的業(yè)務(wù)工作，指導(dǎo)監(jiān)督應(yīng)付款會計(jì)遵守有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定的付款程中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 序，合理安排資金。負(fù)責(zé)有關(guān)帳簿、印鑒的安全保管，不得丟失。 五、 [崗位 ]總出納 按時(shí)上班，并做好班前準(zhǔn)備工作。 六、 [崗位 ]工資員及現(xiàn)金、銀行存款日記帳記帳員 按時(shí)上班，并做好班前準(zhǔn) 備工作。 熟練掌握飯店與各旅行社所訂合同內(nèi)容。 第七部分 日審 /夜審 一、 [崗位 ] 日審員 1． 著裝整齊，準(zhǔn)時(shí)到崗； 2． 閱讀夜審員的交班記錄簿，處理未盡事項(xiàng)； 3． 整理前一天總臺收款員所做的收入明細(xì) 及所有附件，進(jìn)行抽查后按照日期順序放入木格中，便于調(diào)閱； 4． 審核夜審員編制的營業(yè)收入明細(xì)試算表，并保證于上午時(shí)前送有關(guān)部門，其要求是： 1） 內(nèi)容完整，計(jì)算準(zhǔn)確，不涂改； 2） 保證 NCR收款報(bào)告與餐娛夜間稽核試算平衡表的數(shù)據(jù)一致； 3） 保證 FIDELIO中 TRIAL BALANCES REPORT與夜間稽核試算平衡表的數(shù)據(jù)一致； 4） 夜審營業(yè)日報(bào)左右必須平衡； 5） 明細(xì)試算表總臺數(shù)與電腦報(bào)告總計(jì)數(shù)必須一致； 6） 明細(xì)試算表收回 以前欠款數(shù)與電腦報(bào)告總數(shù)必須一致； 審核前一天各營業(yè)員收入明細(xì)表，核心銷帳單領(lǐng)用數(shù)，其要求是： 1） 帳單是否順號使用，不得缺號、跳號； 2） 作廢帳單是否三聯(lián)齊全，手續(xù)完備； 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 3） 發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)交主管處理或記錄在交班本上，供營業(yè)點(diǎn)收款領(lǐng)班核查處理 每周三、六發(fā)放帳單兩次，要求： 1） 記錄數(shù)量； 2） 請領(lǐng)用人簽字； 不定期地將使用過的帳單存放于指定地點(diǎn)； 協(xié)助應(yīng)收主管調(diào)閱存檔帳單，答復(fù)客戶查詢； 每日重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容： 1）核對每日宴請匯總表，每日高職用餐匯總表的完整性，檢查審批手續(xù)是否齊全，帳單后是否附有訂單，審核后轉(zhuǎn)交財(cái) 務(wù)部成本組； 2）房銷售情況： 房租折扣是否符合規(guī)定的批準(zhǔn)程序并附有關(guān)附件； 酒店內(nèi)部用房是否經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)； 每天財(cái)務(wù)部掌握的客房出租數(shù)是否與客房部的樓層客房狀況表及前廳部的客 客銷售情況表數(shù)目一致； 各種壞帳、逃帳的原因及批準(zhǔn)手續(xù)是否齊全； 核對每日鴻福會員用房： 1） 福會員用房是否符合鴻福會卡使用程序及規(guī)定； 2） 核查帳卡箱鴻福會免費(fèi)房券數(shù)量是否與客人所住間夜數(shù)相符； 3） 核查鴻福會優(yōu)惠房券回收數(shù)是否與發(fā)生房費(fèi)相符； 1 抽查夜間核數(shù)員核查過的餐廳收款帳單，確保： 1） 帳單與所附訂單、帳單價(jià)格與菜單、酒單 價(jià)格必須一致； 2） 餐廳收款員錢帳必須保持一致； 3） 更改帳單必須有廳面經(jīng)理級以上的管理人員簽字； 4） 各種宴會、團(tuán)隊(duì)用餐標(biāo)準(zhǔn)與有關(guān)資料必須一致； 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 1 不定期地協(xié)助收款主管檢查各收款員的備用金情況，并做記錄，必須將長款上交、短款自補(bǔ)； 1 及時(shí)處理審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題； 1） 將收款員的工作差錯，書面通知應(yīng)收主管查處，并檢查處理結(jié)果； 2） 將審計(jì)員的工作差錯列入考核，如造成損失，則責(zé)成當(dāng)事人賠償； 3） 編制每日審計(jì)報(bào)告，呈交辦公室； 1 檢查電腦流水帳報(bào)告，保證報(bào)告數(shù)