國有商業(yè)銀行不良貸款對策及信貸管理制度研究14-免費(fèi)閱讀
【正文】 同時，應(yīng)通過參與企業(yè)管理，直接管理貸款的日常周轉(zhuǎn)使用。對呆帳貸款進(jìn)行認(rèn)定和核銷時，一定要追根到底，查出究竟，防止企業(yè)通過弄虛作假手段逃廢銀行債務(wù)。因此，我國商業(yè)銀行應(yīng)該在重新樹立正確的信貸風(fēng)險觀念，在防范信貸風(fēng)險的前提下，加大創(chuàng)新力度，提高經(jīng)營效益水平。堅持市場化的報酬原則，調(diào)大績效工資比重，破除行政級別的工資制度，全面推行客戶經(jīng)理等級薪酬制度。過份以責(zé)任制來制約信貸管理人員，并不能取得良好的效果。這種差距直接導(dǎo)致了中外資銀行在貸款的競爭能力，經(jīng)營效率和風(fēng)險控制水平上的距離。如果客戶出現(xiàn)還款困難，也會盡量幫助其搞好經(jīng)營，爭取實現(xiàn)雙贏目標(biāo)。一些要求和規(guī)定近乎苛刻，如一些銀行規(guī)定新增貸款要實現(xiàn)“零不良”；一些銀行規(guī)定如果確因員工的過錯形成不良，則經(jīng)辦人員將立即被解除合同，有關(guān)負(fù)責(zé)人也要受到相應(yīng)行政處分?！赓Y銀行重視人員激勵，國內(nèi)銀行重視人員控制。審批流程呈橫向運(yùn)動特征。相比之下，國內(nèi)銀行的商業(yè)經(jīng)營體制和信貸管理制度目前尚處在調(diào)整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大差異。銀行是國家稅賦收入的主要來源之一，不良資產(chǎn)增加，銀行盈利下降，甚至出現(xiàn)虧損，國家稅賦收入就會減少。首先是壞賬對銀行信用的影響。當(dāng)企業(yè)貸款出現(xiàn)風(fēng)險以后，信貸人員不能及時地反映情況，不能把具體的責(zé)任落實到具體的信貸人員，不能及時的起訴企業(yè)追償貸款，一拖再拖，導(dǎo)致銀行喪失兩年的訴訟時效，造成貸款全部損失。二是銀行沒有嚴(yán)格的貸款審批標(biāo)準(zhǔn)，就是說沒有一個嚴(yán)格的門檻。由于工行的不良貸款大都來自國有企業(yè)，而國有企業(yè)的特點是人員多，負(fù)擔(dān)重。總的說來,其不良資產(chǎn)主要有以下幾個特點：一是不良資產(chǎn)手續(xù)大多嚴(yán)重缺失。從前面兩點的分析中可以看出，國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)形成的主要原因是國有銀行在計劃經(jīng)濟(jì)的歷史時期背負(fù)了特殊的使命，而在我國體制的轉(zhuǎn)變過程中又受到了一定的沖擊。 第二，當(dāng)企業(yè)發(fā)生虧損的時候，政府也幾乎不再給企業(yè)以財政補(bǔ)貼，而是國有銀行對其債務(wù)進(jìn)行延期或追加新債。在國有企業(yè)、國有銀行、政府干預(yù)這種三位一體的國有經(jīng)濟(jì)體制下，國有經(jīng)濟(jì)這個整體對社會欠下的“壞帳”總會以各種形式發(fā)生，如：財政補(bǔ)貼、三角債、工資拖欠、垃圾股票、垃圾債券、通貨膨脹等。如果考慮各國有商業(yè)銀行對外公布的數(shù)字相對保守的因素，那我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量更是可想而知。不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。我國曾經(jīng)將不良貸款定義為呆帳貸款、呆滯貸款和逾期貸款（即一逾兩呆）的總和。表11 截至2003年國內(nèi)各主要商業(yè)銀行不良貸款余額及不良貸款率單位：億元人民幣銀行名稱 貸款 不良貸款額 不良貸款率中國工商銀行 %中國建設(shè)銀行 %中國農(nóng)業(yè)銀行 %中國銀行 %合計 %盡管我國近年來頻頻采取諸如向國有商業(yè)銀行注資、關(guān)閉資不抵債的金融機(jī)構(gòu)、加強(qiáng)銀行監(jiān)管等一系列措施，但權(quán)威人士指出，高風(fēng)險、低收益仍是國內(nèi)銀行業(yè)面臨的最主要問題。但以銀行壞債這種特殊形式發(fā)生，其中一個具體的原因，就是從80年代開始，中國政府逐漸地將國家財政對國有企業(yè)的財務(wù)責(zé)任，轉(zhuǎn)移到了銀行。這樣，國有企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)虧損，以前由財政出錢補(bǔ)貼的辦法改成了銀行追加貸款的辦法，這是造成銀行壞債增加的一個基本的直接的原因。而隨著我國積極體制改革的不斷深入和市場經(jīng)濟(jì)的日益完善，國有商業(yè)銀行的角色發(fā)生了轉(zhuǎn)變，國有商業(yè)銀行所背負(fù)的歷史使命也在很大程度上不復(fù)存在。這主要有兩個方面的原因，一方面由于不良貸款形成的時間太長，每筆貸款的銀行信貸員有不少的變動很多信貸員已經(jīng)退休,致使貸款手續(xù)嚴(yán)重缺失；另一放方面，由于很多貸款是行政命令的結(jié)果，銀行本身就沒有完整的貸款手續(xù)，加之當(dāng)時的法律不完善，很多貸款甚至沒有借款合同。如果按照一般的清收方法起訴企業(yè)的話，很多社會負(fù)擔(dān)將轉(zhuǎn)移給政府，這樣不但加大了政府和社會的負(fù)擔(dān)影響了社會的穩(wěn)定，執(zhí)行的過程也必將難上加難。信用貸款是最好的例證，沒有一條嚴(yán)格的限制，什么樣的企業(yè)可以放貸款，可以放多少貸款，在80年代和90年代初，銀行沒有嚴(yán)格的對企業(yè)評級和授信制度，盲目的發(fā)放貸款，往往使企業(yè)需要多少貸款或者領(lǐng)導(dǎo)說法多少貸款就放多少貸款。由抵押的貸款也是如此，由于貸款逾期以后銀行不能及時地處置抵押物或者不能及時起訴企業(yè)，導(dǎo)致抵押物年久失修，價值流失殆盡，給貸款造成了更大的風(fēng)險。信譽(yù)對銀行來說就是生命線，如果銀行失去了信譽(yù)就像一棵大樹沒有了根基，其后果可想而知。等等。 ——外資銀行重視水平制衡，國內(nèi)銀行重視垂直管理。這樣既實現(xiàn)了銀行內(nèi)部的商業(yè)化管理和權(quán)責(zé)制約又避免了新增不良貸款的產(chǎn)生。外資銀行強(qiáng)調(diào)調(diào)動員工的積極性和主動性．在業(yè)務(wù)開展和管理中給予了信貸管理人員充分的自主權(quán)。但事實上，由于存在信息嚴(yán)重不對稱和法人治理結(jié)構(gòu)不健全的問題，再嚴(yán)格、細(xì)致的責(zé)任制度也無法防范道德風(fēng)險，近年來信貸人員違規(guī)事件以及內(nèi)外勾結(jié)詐騙銀行資金案件仍然層出不窮便是明證。國內(nèi)銀行普遍存在“重貸輕管”的問題，貸款發(fā)放后的后續(xù)管理沒跟上，往往要等出現(xiàn)問題之后才被動研究對策。因此，借鑒國外銀行先進(jìn)做法，改革現(xiàn)
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1