【正文】 企業(yè)管理者是全體利益相關(guān)者的代理人，而不僅限于股東，企業(yè)的目的是最大化“那些能夠影響企業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)，或者能夠被企業(yè)實現(xiàn)目標(biāo)的過程所影響的任何個人或群體”的利益。哈佛法學(xué)院多德教授在 1932年撰文指出: “現(xiàn)在有這樣一種認(rèn)識正在日益增長，那就是，不僅商事活動要對社區(qū)承擔(dān)責(zé)任，而且我們那些控制商事活動的公司經(jīng)營者們應(yīng)當(dāng)自覺自愿地按照這種方式予以經(jīng)營以踐行其責(zé)任，而不應(yīng)坐等法律的強(qiáng)制”。這種情況恰恰說明了中國當(dāng)前環(huán)境污染嚴(yán)重、食品安全問題頻現(xiàn)的原因，在這樣一種狀況下，黨建進(jìn)入民企有助于從制度層面規(guī)范企業(yè)對社會責(zé)任的擔(dān)當(dāng)，減小企業(yè)與民眾社會之間的沖突，經(jīng)濟(jì)發(fā)展能夠在一種和諧的環(huán)境下進(jìn)行。在人才雙向培養(yǎng)上，把企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營骨干培養(yǎng)成黨員，把黨員培養(yǎng)成企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營骨干，把黨員骨干培養(yǎng)成企業(yè)經(jīng)營管理人才。正確的定位應(yīng)該是：黨組織在職工群眾中是政治核心作用，在企業(yè)發(fā)展中是政治引領(lǐng)作用，而不是居于企業(yè)最高領(lǐng)導(dǎo)地位。2003碩士畢業(yè)于某名牌大學(xué)公共管理專業(yè)碩士的他進(jìn)入該部委工作后發(fā)現(xiàn)80%以上的同事都有碩士、博士學(xué)位，“我們司長就是博士，很年輕，還在美國哈佛大學(xué)深造過，英語特別棒。這種執(zhí)政理念也同樣在改變著中國共產(chǎn)黨。在趕超戰(zhàn)略下，作為的領(lǐng)頭羊，中國共產(chǎn)黨人通過黨建制度能夠把社會精英團(tuán)結(jié)在一起，共產(chǎn)黨人精英治國的理念盡最大可能地保證了國家宏觀經(jīng)濟(jì)走在正確的發(fā)展道路上，并能在各個方面把握經(jīng)濟(jì)發(fā)展、改革的方向。從上述分析可以看出，現(xiàn)代企業(yè)制度的主體就是適應(yīng)社會化大生產(chǎn)和現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)要求的公司法人制度，公司制是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會化大生產(chǎn)發(fā)展的產(chǎn)物，是適合企業(yè)集中巨額資本擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的現(xiàn)代企業(yè)制度，是一種能保證企業(yè)在所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離的條件，真正做到自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧的現(xiàn)代企業(yè)制度，它是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會中最主要的企業(yè)形式，是現(xiàn)代企業(yè)組織形式的發(fā)展趨勢。就公司產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)條件來說，公司是生產(chǎn)社會化發(fā)展的產(chǎn)物。黨的領(lǐng)導(dǎo)成為中國發(fā)展、中華民族復(fù)興、中國崛起、中國特色社會主義事業(yè)興旺發(fā)達(dá)的根本保證。二是依托社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制（整體的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行模式）。 但事實上，組織的目標(biāo)與個人的目標(biāo)并不總是一致的。員工是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的基本要素，企業(yè)的一切生產(chǎn)經(jīng)營行為都離不開員工；企業(yè)是員工的謀生之所，是員工取得勞動報酬的依靠；企業(yè)是國家創(chuàng)富的基本單位，國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財富積累有賴于企業(yè)的創(chuàng)收納稅；國家是企業(yè)生存發(fā)展的基礎(chǔ)，只有在公平、安全、規(guī)范的環(huán)境中，企業(yè)才有可能健康成長。即“溫州模式”與“蘇南模式”的討論。轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制理論：從承包制到股份制的過渡。通過兼并、收購、投資控股、承包、租賃、委托經(jīng)營等改革舉措，將非公有制經(jīng)濟(jì)的管理理念和管理方式融入國有經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，盤活了大量的國有資產(chǎn)。在改革開放的總方針、總政策指引下，我國民營經(jīng)濟(jì)從無到有，從少到多，從小到大，起步于個體經(jīng)濟(jì)，成長于私營經(jīng)濟(jì)。1979年起，首先發(fā)端于國有企業(yè)的改革實踐大體上也經(jīng)歷了三個發(fā)展階段：國企改革的初步探索、國企改革的制度創(chuàng)新以及國企改革的縱深推進(jìn)。上述個人業(yè)主制企業(yè)與合伙制企業(yè)屬古典式企業(yè)制度。所以合伙制企業(yè)一般都局限于較小的合伙范圍，以小規(guī)模企業(yè)居多。企業(yè)主掌握企業(yè)的全部業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)力，可以按照自己的意志經(jīng)營，獨享企業(yè)的全部利潤和獨自承擔(dān)所有的風(fēng)險，并對企業(yè)的債務(wù)負(fù)無限責(zé)任?？死藶榇韺χ贫茸冞w理論繼承和發(fā)展階段，涉及到對資本主義企業(yè)的分析、制度與技術(shù)相互作用等問題。（3）公司治理理論。代理理論主要包括團(tuán)隊生產(chǎn)理論和委托－代理理論。周祖城認(rèn)為：“企業(yè)社會責(zé)任是指企業(yè)應(yīng)該承擔(dān)的，以利益相關(guān)者為對象，包含經(jīng)濟(jì)責(zé)任、法律責(zé)任和道德責(zé)任在內(nèi)的一種綜合責(zé)任”。同樣也有大批知名學(xué)者贊成企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任。目前，企業(yè)社會責(zé)任內(nèi)涵經(jīng)過多年的爭議后趨向一致。③ 黨組織是否可以參加企業(yè)決策方面。直到江澤民同志在2001年“七一講話中明確表示：應(yīng)該把承認(rèn)黨的綱領(lǐng)和章程、自覺為黨的路線和綱領(lǐng)而奮斗、經(jīng)過長期考驗、符合黨員條件的其他社會階層的先進(jìn)分子吸收到黨內(nèi)來。關(guān)于非公有制企業(yè)黨建研究。在當(dāng)代中國，能夠有這個資格、并有能力承擔(dān)起這一歷史責(zé)任的只有中國共產(chǎn)黨，除此之外，別無他人。其次，加強(qiáng)和改進(jìn)民營企業(yè)黨的建設(shè)是維護(hù)民營經(jīng)濟(jì)從業(yè)人員的合法權(quán)益，保證民營經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的需要。首先，加強(qiáng)和改進(jìn)民營企業(yè)黨的建設(shè)是貫徹“三個代表”重要思想，鞏固黨的階級基礎(chǔ)、擴(kuò)大黨的群眾基礎(chǔ)、提高黨的社會影響力的必然要求。一旦進(jìn)入鎖定狀態(tài)，要擺脫就十分困難。意識形態(tài)是一種行為方式，它通過提供給人們一種“世界觀”而使行為決策更為經(jīng)濟(jì)。2）制度變遷中的國家理論。諾思認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)主要在兩個方面推動制度變遷：首先是依靠產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)創(chuàng)造有效率的市場。公司外部治理是以競爭為主線的外在制度安排，是公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)以外的利益相關(guān)者、市場等機(jī)構(gòu)通過公平的競爭機(jī)制、充分的信息機(jī)制、客觀的市場評價以及優(yōu)勝劣汰機(jī)制來對公司治理產(chǎn)生作用，利益相關(guān)者包括投資者、債權(quán)人、員工、政府及公眾機(jī)構(gòu)，市場包括產(chǎn)品市場、資本市場、經(jīng)理人市場、勞動力市場等本文重點研究公司內(nèi)部治理問題。因此，公司法人治理結(jié)構(gòu)被定義為股東、債權(quán)人、職工等利益相關(guān)者之間有關(guān)公司經(jīng)營與權(quán)利的配置機(jī)制。（3）關(guān)于公司治理理論研究。（3）產(chǎn)權(quán)制度是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的根本基礎(chǔ)，有什么樣的產(chǎn)權(quán)制度，就會有什么樣的組織、技術(shù)和效率?！杜＝蚍纱笤~典》（1988）的解釋是：產(chǎn)權(quán)亦稱財產(chǎn)所有權(quán)，是指存在于任何客體之中或之上的完全權(quán)利，它包括占有權(quán)、使用權(quán)、出借權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)、用盡權(quán)、消費(fèi)權(quán)和其他與財產(chǎn)有關(guān)的權(quán)利。產(chǎn)權(quán)的確立使外部性內(nèi)在化，便產(chǎn)生了激勵；如果外在責(zé)任內(nèi)部化（實施產(chǎn)權(quán)時，原由他人承擔(dān)的不利后果轉(zhuǎn)由產(chǎn)權(quán)主體承擔(dān)），便產(chǎn)生了約束（朱國清，2004）。交易費(fèi)用的存在必然導(dǎo)致制度的產(chǎn)生，制度的運(yùn)作又有利于降低交易費(fèi)用?，F(xiàn)代西方產(chǎn)權(quán)理論起源于20世紀(jì)30年代，科斯的論文《企業(yè)的性質(zhì)》的發(fā)表，奠定了“交易費(fèi)用”學(xué)說的基礎(chǔ)；1960年，科斯又發(fā)表了《社會成本問題》，自此，產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)才逐漸形成并發(fā)展起來，他的主要思想被冠以“科斯定理”（CoaseTheorem）而寫入1988年出版的《新帕爾格雷夫經(jīng)濟(jì)學(xué)百科全書》。交易費(fèi)用是西方新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的核心范疇，而交易費(fèi)用能否測量以及如何測量是一個頗有爭議的問題，不論如何爭議，交易費(fèi)用是客觀存在的，但我們主要是用交易費(fèi)用理論來研究制度的比較和企業(yè)制度創(chuàng)新的問題。威廉姆森把理性分為三個層次：一是強(qiáng)理性，即預(yù)期收益最大化；二足弱理性，即有組織的理性；三是中等理性，介于以上二者之間，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)強(qiáng)調(diào)的是中等理性，即有限理性。（（美）科斯、諾思等著，（法）克勞德、2003，62）西方學(xué)者對交易費(fèi)用的定義并沒有本質(zhì)的差別，只是其側(cè)重點或范圍不同。（2）研究理論的創(chuàng)新。（2）規(guī)范研究與實證研究相結(jié)合方法。（2）本文以中國政治、經(jīng)濟(jì)與文化的時代特征為背景，遵循“實踐——理論——再實踐”的邏輯思維路徑方式，構(gòu)建以“現(xiàn)代企業(yè)制度+企業(yè)黨建+社會責(zé)任”為核心內(nèi)容的中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度基本理論構(gòu)架和思想體系，為探索中國民營企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展道路提供理論指導(dǎo)。多年來，紅豆集團(tuán)致力于探索具有中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度，形成了 “現(xiàn)代企業(yè)制度+黨的建設(shè)+社會責(zé)任”的企業(yè)制度模式，有效第促進(jìn)了企業(yè)的快速發(fā)展，得到了業(yè)內(nèi)人士、專家學(xué)者和高層領(lǐng)導(dǎo)的廣泛認(rèn)同。目前很多企業(yè)在高速發(fā)展的同時，卻不能兼顧企業(yè)利益與社會利益的平衡，在完善企業(yè)治理制度的同時，卻不能理順經(jīng)營核心層與黨政治核心地位的關(guān)系；在財富積累的同時，內(nèi)部人控問題依然沒有解決。民營企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度研究——以紅豆集團(tuán)為例摘要: 30多年中國民營企業(yè)快速發(fā)展的歷程就是一個新制度代替舊制度、新規(guī)則代替舊規(guī)則、新機(jī)制代替舊機(jī)制的制度創(chuàng)新與制度變遷的過程。針對這種現(xiàn)狀，本文創(chuàng)造性的提出“現(xiàn)代企業(yè)制度+黨的建設(shè)+社會責(zé)任”的“三位一體”的民營企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度，這屬于重大的理論創(chuàng)新。 研究意義正如劉迎秋教授所指出的那樣，經(jīng)濟(jì)增長的契機(jī)雖然與技術(shù)的改進(jìn)和應(yīng)用有關(guān)，但對于轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)體來說，最根本的還是體制和制度的變革。本課題主要圍繞“三位一體”的現(xiàn)代企業(yè)制度而展開。本文在以往研究理論基礎(chǔ)上，進(jìn)行規(guī)范性分析；通過構(gòu)建民營企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度理論框架，并選取經(jīng)營績效的相關(guān)數(shù)據(jù)，實證檢驗公司治理、黨建和社會責(zé)任對企業(yè)經(jīng)營績效的影響。目前很多企業(yè)在高速發(fā)展的同時，卻不能兼顧企業(yè)利益與社會利益的平衡，在完善企業(yè)治理制度的同時，卻不能理順經(jīng)營核心層與黨政治核心地位的關(guān)系；在財富積累的同時，內(nèi)部人控問題依然沒有解決。交易費(fèi)用往往被視為市場經(jīng)濟(jì)中的噪音，引進(jìn)交易費(fèi)用使漂亮的經(jīng)濟(jì)學(xué)模式復(fù)雜化。理性之所以是有限的，原因在于作為理性的信息是有限的、不完全的、不對稱的，與此同時，人的行為又會呈現(xiàn)機(jī)會主義傾向，機(jī)會主義傾向是指在非均衡市場上，人們追求利益內(nèi)在、成本外化的逃避經(jīng)濟(jì)責(zé)任的行為人的機(jī)會正義行為傾向也是人類社會各種制度產(chǎn)生的一個重要來源，而制度又可以在一定程度上約束人的機(jī)會主義行為傾向?？扑梗╟oase，1988）指出，如果沒有理論使人們明白不同的制度安排能獲得什么，就不可能對不同的制度進(jìn)行明智的選擇，因此，我們需要一個理論體系來分析制度安排的變化引起的效果，這個理論體系就是交易費(fèi)用理論交易成本從根本上影響一個經(jīng)濟(jì)體系的運(yùn)行，交易費(fèi)用理論為我們分析企業(yè)的邊界如何界定、社會資源如何實現(xiàn)優(yōu)化配置提供了工具和方法?？扑苟ɡ硎顷P(guān)于產(chǎn)權(quán)安排、交易費(fèi)用、資源配置效率之間的內(nèi)在聯(lián)系的定理。在不同的經(jīng)濟(jì)和法律環(huán)境下，外部性問題存在不同的最佳解決辦法，這就需要我們在幾種制度安排中做出選擇，即進(jìn)行制度選擇。由此看來，產(chǎn)權(quán)常常是利益分配的依據(jù)，既定的產(chǎn)權(quán)制度安排，也就決定了經(jīng)濟(jì)主體預(yù)期收益和行為選擇。我國學(xué)者也從不同角度對產(chǎn)權(quán)的概念進(jìn)行了描述。（4）嚴(yán)格定義或界定的私有產(chǎn)權(quán)并不排斥合作生產(chǎn)，反而更有利于合作和組織。公司治理（corporate governance），也稱“公司治理結(jié)構(gòu)”、“法人治理結(jié)構(gòu)”、“公司治理機(jī)制”等。利益相關(guān)者共同治理公司成為這種理論對公司法人治理結(jié)構(gòu)改革的核心思想。公司治理的要旨在于明確劃分股東、董事會、經(jīng)理人員和監(jiān)事人員各自的權(quán)利、責(zé)任和利益，形成了互相間的制衡關(guān)系，最終保證公司制度的有效運(yùn)行。市場的有效性意味著充分界定和行使產(chǎn)權(quán)，它意味著創(chuàng)造一套促進(jìn)生產(chǎn)率提高的約束變量。諾思分析方法的獨到之處在于將產(chǎn)權(quán)理論與國家理論結(jié)合起來。如果集團(tuán)的每個成員具有共同的意識形態(tài)，具有共同的利益，就容易組織起來實現(xiàn)集團(tuán)的目標(biāo)；反之，如果存在分歧的意識形態(tài)，利益目標(biāo)互不相同，且不了解對方的行為信息，則在集體行動時，就有人不承擔(dān)任何代價而享受集體行動的利益，“搭便車”現(xiàn)象就不可避免。 企業(yè)黨建研究 改革開放以來，隨著民營經(jīng)濟(jì)法定地位的確立，民營經(jīng)濟(jì)獲得了迅猛發(fā)展。在當(dāng)前新的歷史條件下，隨著社會經(jīng)濟(jì)成分、組織形式、利益分配和就業(yè)方式的多樣化，人民群眾的職業(yè)分布和思想狀況也呈現(xiàn)出明顯的多樣化趨勢。我國現(xiàn)階段的民營經(jīng)濟(jì)既不同于社會主義改造前的民族資本主義經(jīng)濟(jì)，也不同于一般的國有經(jīng)濟(jì)，而是與社會主義市場經(jīng)濟(jì)相伴而生的全新的經(jīng)濟(jì)組織。加強(qiáng)和改進(jìn)民營企業(yè)黨的建設(shè)，也是迎接加入WTO帶來的挑戰(zhàn)，提高黨的基層組織的生存能力和戰(zhàn)斗力的需要。非公有制企業(yè)黨的建設(shè)理論主要圍繞“私營企業(yè)主能否入黨”、“黨組織功能定位”、“黨組織是否可以參加企業(yè)決策”三條主線展開?！?，爭論才逐漸消失。同樣存在兩種對立的觀點。世界商業(yè)可持續(xù)發(fā)展委員會(WBCSD)為企業(yè)社會責(zé)任下的定義是：企業(yè)對經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展、員工及其家庭、當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)與社會做出貢獻(xiàn)，從而提高人們的生活質(zhì)量。（1987）認(rèn)為，企業(yè)的目的必須在企業(yè)本身之外，事實上，企業(yè)的目的必須在社會之中，因為工商企業(yè)是社會的一種器官。張彥寧在《中國企業(yè)管理年鑒》中對企業(yè)社會責(zé)任含義表述為：“企業(yè)為所處社會的全面和長遠(yuǎn)利益而必須關(guān)心、全力履行的責(zé)任和義務(wù)，表現(xiàn)為企業(yè)對社會的適應(yīng)和發(fā)展的參與”。其中，團(tuán)隊生產(chǎn)理論認(rèn)為企業(yè)是一種團(tuán)隊生產(chǎn)方式，由于團(tuán)隊成員的貢獻(xiàn)無法精確地分解和度量，就產(chǎn)生了監(jiān)督和監(jiān)督的激勵問題；委托－代理理論則認(rèn)為企業(yè)是委托人和代理人之間圍繞著風(fēng)險分配所作的一種契約安排，由于利已的動機(jī)和信息的不對稱，必然出現(xiàn)“道德風(fēng)險”和“逆向選擇”，因此，企業(yè)問題的關(guān)鍵就在于，委托人設(shè)計一套有激勵意義的合約，以控制代理人的敗德行為和逆向選擇，從而增大代理效果和減少代理費(fèi)用。基于上述公司治理基礎(chǔ)礎(chǔ)理論，西方學(xué)者們圍繞著公司治理目標(biāo)、公司治理結(jié)構(gòu)安排以及公司治理機(jī)制改革等一系列問題，先后提出了單邊和多邊治理理論。第三個歷史階段是以加爾布雷斯為代表的新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)和以科斯、諾斯等人為代表的新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)蓬勃發(fā)展階段。個人業(yè)主制企業(yè)不是法人，全憑企業(yè)主的個人資信對外進(jìn)行業(yè)務(wù)往來。（3）公司制。在這種企業(yè)中，財產(chǎn)所有權(quán)和企業(yè)所有權(quán)是高度統(tǒng)一的，企業(yè)所有者也是管理者，這里的雇傭關(guān)系和委托－代理關(guān)系是簡單的和清楚的，所有者是委托人，工人是代理人，所有者取得全部剩余，工人只拿固定收入。1978—1992年：國企改革的初步探索。第一個階段（1978年至1992年）：民營經(jīng)濟(jì)成為社會主義經(jīng)濟(jì)的補(bǔ)充力量。第三個階段（2002年至今）：各種所有制平等競爭、相互促進(jìn)的新格局正在形成，民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入歷史新階段。1990年代初期，國有企業(yè)陷入了前所未有的困境。3）民營企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革研究。可這三者又是對立的。在民營企業(yè)中，民營企業(yè)主出于謹(jǐn)慎考慮，對職業(yè)經(jīng)理人會有產(chǎn)生排斥的心理；出于成本考慮，會產(chǎn)生損害員工利益的行為，如拖欠員工的工資、逃避為員工繳納社會保險、任意加班加點等；而職業(yè)經(jīng)理人和普通員工也存在著忠誠度不夠、跳槽現(xiàn)象嚴(yán)重等問題。這一經(jīng)濟(jì)體制有如下特點，即市場機(jī)制與社會主義基本制度、社會主義（初級階段）基本經(jīng)濟(jì)制度相結(jié)合和政府適當(dāng)干預(yù)、宏觀調(diào)控。中國特色的政治制度、政黨制度，是中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度的客觀來源和背景。生產(chǎn)的社會化在資本原始積累時期以后集中體現(xiàn)于貿(mào)易的廣泛發(fā)展和信用制度的出現(xiàn)。它的企業(yè)是一種聯(lián)合許多分散的個人資本成為一個集中的股份資本的有效組織形式，是獨立的企業(yè)法人，以全部法人資產(chǎn)對公司經(jīng)營行為負(fù)債，是有嚴(yán)密的組織體系和監(jiān)督機(jī)制，它在確保股東利益的同時又賦予董事會和經(jīng)理的充分經(jīng)營決策權(quán)，使它在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中有著舉足輕重的地位。為了能更好的呼應(yīng)這種宏觀制度，微觀層面上，民企通過引入黨