【正文】 為企業(yè)樹立良好的形象，對損壞企業(yè)、集體利益的人員給予以下處分：（1）竊取集體財物者，除追回非法所得外，還追究相應(yīng)的經(jīng)濟和法律責任；（2）損壞或丟失集體財物者，應(yīng)予以賠償。，不得遲到、早退、曠工。第十九條 違反本辦法的規(guī)定，給公司造成損失的，由公司對違紀者予以行政處分，造成嚴重損失或情節(jié)嚴重的，移送有關(guān)機關(guān)處理。第十二條 涉及法律等重要事項需使用印章的，須依有關(guān)規(guī)定經(jīng)法律顧問審核簽字。第二章 印章的領(lǐng)取和保管第三條 公司各類印章由各級和各崗位專人依職權(quán)領(lǐng)取并保管。有客戶來訪，應(yīng)主動、熱情、大方、微笑服務(wù)，要馬上起來接待表示歡迎，簡單明了問清事由，同時引導(dǎo)客戶到會議室入座，并端上茶水，再告知相關(guān)同事前來會客。綜合管理文員負責對打印機、傳真機等其它辦公設(shè)備、設(shè)施的保養(yǎng)維護和聯(lián)系維修工作。收到信件資料由綜合管理文員及時通知或遞送給收件人。 綜合管理部屬于服務(wù)保障部，是為公司包括其它部門服務(wù)的，協(xié)助處理一些日常事務(wù)。負責做好公司領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時性工作。 ，完善公司組織結(jié)構(gòu)，合理進行人員配。（三）開具發(fā)票和收款收據(jù)時，金額、內(nèi)容要準確完整，并由專人登記發(fā)放、領(lǐng)用、保管、核銷。（二）辦理質(zhì)押品退還手續(xù)，應(yīng)經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批，管理員會同業(yè)務(wù)人員發(fā)出退還單，一聯(lián)自存并據(jù)以記賬，一聯(lián)交客戶∕領(lǐng)取人，一聯(lián)交稽核財務(wù)部。財產(chǎn)從購進到使用，以及報廢、轉(zhuǎn)讓、變賣等環(huán)節(jié)要求申報手續(xù)完善，賬冊完整，金額、數(shù)量等登載準確。出差費用在返回5天內(nèi)必須報賬，不及時報賬的，稽核財務(wù)部有權(quán)在其下個月工資中扣回；如無特殊情況，過期一個月不報賬的，不再報銷。堅持節(jié)約原則。不得虛列記載。（三）銀行存款的管理支出審核：銀行支出的項目，需按規(guī)定業(yè)務(wù)程序辦理審批手續(xù)，會計根據(jù)有效的付款申請單，填制付款憑證，經(jīng)主管審核后交出納人員簽發(fā)支票。（二）現(xiàn)金的管理現(xiàn)金支付的范圍（1）發(fā)放工資、補貼；（2）支付出差人員必需攜帶差旅費用；（3）總經(jīng)理批準和其它費用。第三十五條 會計檔案銷毀，根據(jù)國家有關(guān)法律文件規(guī)定，報公司股東會批準后辦理，由股東會指派專人監(jiān)銷，并對銷毀的檔案造具清冊。第二十七條 乘坐火車、輪船從晚上8時至次日晨7時之間，在車船上過夜6小時以上的，或連續(xù)乘車船超過12小時的，可購買火車硬席臥鋪，如符合規(guī)定而不購買臥鋪的，按本人實際乘坐的火車硬坐票價的50%補貼給個人。第十九條 實物管理部門或?qū)嵨镓撠熑藢矩敭a(chǎn)物資登記造冊，并按資產(chǎn)的分類建立實物明細賬，固定資產(chǎn)指定專人負責保管，部門或個人領(lǐng)用財產(chǎn)物資，須報總經(jīng)理同意并辦理相關(guān)手續(xù)。銀行結(jié)算票證須在規(guī)定時間內(nèi)到開戶銀行辦妥有關(guān)手續(xù)。第四條 本制度是公司辦理財務(wù)事項的工作準則，公司員工必須嚴格遵照執(zhí)行。 制定和管理稅收政策方案及程序。定期匯總公司經(jīng)濟運作情況，提出合理化建議，為公司經(jīng)營發(fā)展決策提供參考依據(jù)。六 業(yè)務(wù)展期審批程序上報貸審會審批程序一致，續(xù)貸按照初審程序進行。，參與者都要簽字備查。六．本制度解釋權(quán)屬長沙市開福區(qū)益商小額貸款有限責任公司。五． 貸款審批人責任追究實施細則1 逆程序或變相逆程序?qū)徟J款的。4 沒有稽查出貸款資料和調(diào)查報告中的明確遺漏，誤導(dǎo)審批人的。5 沒有督促提取足額的風險準備金。6 發(fā)放單筆貸款超注冊資本1%，累計同一借款人超注冊資本5%。情節(jié)嚴重的調(diào)離本崗位。（五） 責任追究制度 為了嚴格執(zhí)行公司信貸管理基本制度，控制貸款業(yè)務(wù)風險，公司必須堅持合理性、安全性、效益性和流動性相統(tǒng)一的原則。九 風險準備金 公司要在稅前利潤中提取足額的風險準備金。貸款風險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風險，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及貸款發(fā)放后收回前應(yīng)當采取的風險控制措施，也可以對同一種類貸款風險同時采取多種風險防范和控制措施。三 貸款風險預(yù)測，也分為政策風險預(yù)測，經(jīng)營風險預(yù)測和操作風險預(yù)測。為此，特制定風險控制管理制度如下：一 貸款風險管理原則：實行按質(zhì)押，抵押，擔保。三、負責回答評審人員的質(zhì)疑。三 對所有信貸企業(yè)業(yè)務(wù)的合規(guī)合法性進行審查及時發(fā)現(xiàn)，糾正杜絕違規(guī)違法貸款。七 做好貸后監(jiān)督檢查工作，及時發(fā)現(xiàn)未預(yù)見的風險及新出現(xiàn)的風險并及時采取防范措施。 　　三、風險管理部（一）風險管理部部門職責為了確保信貸風險控制和措施能夠落實到實處,公司設(shè)立風險管理部。對逾期貸款的處理意見包括：采用更為可靠的保證措施；建議收回貸款。 第四條 檢查人員在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人存在較大問題，須當日向部門負責人口頭報告，部門應(yīng)在2日內(nèi)將存在問題和處理意見書面報告主管負責人。 （五）貸后管理制度第一條 貸后管理是對小額貸款公司向借款人發(fā)放貸款后至貸款本息收回這一過程的管理，包括貸款檢查、逾期、展期和續(xù)貸的處理等。，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時間、原價和凈值、周邊環(huán)境等；、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號、質(zhì)量、原價和凈值、用途等；、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，辨別真?zhèn)?，必要時請有關(guān)部門鑒定。上述資料、信息審核過程中發(fā)現(xiàn)的需進一步明確、補充、核實的地方，以及過程中發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點，即是下一步進行實地調(diào)查的重點。（四）貸前調(diào)查制度第一條 貸前調(diào)查的目的：真實了解客戶的基本情況、經(jīng)營管理狀況、市場銷售情況、財務(wù)狀況等；審查客戶資料的真實合法性；核實保證物來源的正當性、權(quán)屬的合法性、價值的真實性、足值性、財產(chǎn)的安全性、變現(xiàn)的可能性及借款的用途，發(fā)現(xiàn)潛在的風險，審慎地開展業(yè)務(wù)，確保公司資金的安全。（3）總經(jīng)理負責最終評價。得分80分以上，本項得分為10%。（2）綜合服務(wù)占權(quán)重的30%。80分以下60分以上，本項得分為5%。由稽核財務(wù)部負責考核。由稽核財務(wù)部負責考核。60分以下本項得分為0。每次出現(xiàn)差錯或經(jīng)財務(wù)總監(jiān)認定業(yè)務(wù)部門有效投訴，本項的得分降低1%。每次出現(xiàn)不及時或差錯，本項的得分降低1%。3. 考核階段和考核部門（1）風險管理部考核為月度考核。風險管理部每月對風險管理員進行業(yè)務(wù)評價。（4）部門經(jīng)理負責部門的總體工作參考業(yè)務(wù)員考核指標執(zhí)行。60分以下本項得分為0。（2）貸款損失為零，本項得分20%，出現(xiàn)貸款損失，本項得分為零，貸款損失率大于1%，考核總分為零，并按照責任追究制度追究，同時收入指標超出考核指標部分的獎金暫停發(fā)放，責任追究完畢后再予以處理。3. 考核階段和考核部門（1）管理層考核為年度考核。2. 考核辦法（1）資本回報率不到13%，按實際完成的回報率與指標的比率乘以45%為本項得分。 第二十二條 客戶維護 對客戶要經(jīng)常性保持聯(lián)系。貸款業(yè)務(wù)部簽署的各種正式合同，一份由經(jīng)辦人員保管，一份交綜合管理部歸檔管理。（五）信用貸款，信用貸款是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款，借款人不需要提供保證。辦理抵押貸款，應(yīng)對抵押物的權(quán)屬、合法性、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關(guān)登記手續(xù)。第八條 實行經(jīng)辦責任人、風險主責任人、審批責任人三項終身責任制。公司成立貸款審批委員會，（簡稱貸審會）貸審會是公司貸款業(yè)務(wù)決策的權(quán)利機構(gòu)，審議貸款業(yè)務(wù)事項，對有權(quán)審批人進行制約及支持。第二條 本制度是公司經(jīng)營和管理必須遵循的基本準則，是制定各類管理制度辦法的基本依據(jù)。12. 公司章程規(guī)定和董事會授予的其他職權(quán)。 4. 擬訂公司內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置方案，董事會批準后組織實施。 5. 制定公司的具體規(guī)章。 （二） 副總經(jīng)理崗位職責1. 協(xié)助總經(jīng)理管理公司相關(guān)日常事務(wù)。第三條 公司經(jīng)營和管理必須堅持合法性，安全性，效益性和流動性相統(tǒng)一的原則。貸審會由董事會成員（獨立董事長除外）總經(jīng)理、主管業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等人組成。在貸款業(yè)務(wù)辦理過程中，調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營管理業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的有關(guān)人員為主責任人，具體承辦人為經(jīng)辦責任人，相應(yīng)承擔各自責任。貸款額度按業(yè)務(wù)授權(quán)管理辦法規(guī)定執(zhí)行。其特征就是債務(wù)人無需提供抵押品或第三方擔保僅憑自己的信譽就能取得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證的。 第十七條 經(jīng)合同約定，客戶可以提前歸還貸款。提供方便服務(wù)，鞏固、穩(wěn)定優(yōu)良客戶。超過13%不到15%，本項得分為45%。（2）綜合管理部負責初評。（3）逾期一個月以上貸款占貸款余額不超過5%，本項得分為10%，超過5%不超過15%。連續(xù)3個月60分以下，予以辭退。三、風險管理部的考核1. 考核指標和權(quán)重（1）風險識別占考核權(quán)重的30%。（4）風險管理員的勞動紀律由風險管理部經(jīng)理和綜合管理部共同考核，風險管理部經(jīng)理的勞動紀律由主管領(lǐng)導(dǎo)和綜合管理部共同考核。（2）綜合管理部和主管領(lǐng)導(dǎo)負責初評。由稽核財務(wù)部負責考核。由稽核財務(wù)部負責考核。連續(xù)3個月60分以下，予以辭退。（2）會計記賬、報表編制及時、準確、規(guī)范。（4）利息收入計算審核及時準確，和業(yè)務(wù)部門溝通及時。60分以下本項得分為0。（3）檔案管理及時、完整、準確占考核權(quán)重的30%（4）勞動紀律占考核權(quán)重的10%2. 考核辦法（1）人事管理由其他部門進行評價（包括總經(jīng)理，財務(wù)總監(jiān)，業(yè)務(wù)部門負責人，風險管理部經(jīng)理）平均評分乘以權(quán)重30%為綜合管理部經(jīng)理評分。80分以下60分以上，本項得分為5%。二、貸款業(yè)務(wù)部 （一）貸款業(yè)務(wù)部部門職責貸款業(yè)務(wù)部是公司的核心創(chuàng)利部門，主要負責客戶開發(fā)、產(chǎn)品設(shè)計、客戶資信調(diào)查、貸款條件落實、貸款回收工作。第二條 公司貸款業(yè)務(wù)部根據(jù)人員和業(yè)務(wù)量的實際情況，確定主辦調(diào)查人和協(xié)辦調(diào)查人。 第六條 資料審核要點：申請人提供的材料是否齊全、有效；要求提供的原件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，如一致須經(jīng)辦人蓋“與原件相符”章，并簽章；某些無法核查原件的可在核查真實性后注明“已核實”；各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)；有關(guān)各文件的相關(guān)內(nèi)容要核對一致，邏輯關(guān)系要正確；通過對企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文、可研、資信等級、環(huán)保及市場準入等具體文件的審核，了解貸款申請人和保證人是否具備資格、合法合規(guī)； 財務(wù)報表是否由會計師事務(wù)所出具了審計報告，是否是無保留意見報告，初步分析財務(wù)狀況，記錄疑點，以便實地調(diào)查核實。 第九條 在核實資料和實地調(diào)查的基礎(chǔ)上進行綜合分析，對已經(jīng)獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價：分析、判斷借款申請人的主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能嚴格履行合同條款；　 分析經(jīng)濟環(huán)境對借款申請企業(yè)的影響； 對企業(yè)的經(jīng)營情況分析； 　 分析借款申請人的還款能力。 第二條 貸后管理主要由貸款業(yè)務(wù)部負責。對發(fā)現(xiàn)的重大問題，部門負責人應(yīng)立即報告主管負責人，主管負責人認為有必要時，可召集有關(guān)人員進行專題討論并提出相應(yīng)的對策及措施。對逾期的貸款項目按公司貸款評審及審批制度辦理。風險管理部職責如下:一 負責公司貸款業(yè)務(wù)的風險管理。八 對已經(jīng)出現(xiàn)風險的貸款業(yè)務(wù)提前介入并參與處置。四 監(jiān)督落實信貸管理制度的實施和檢查。四、負責查實抵押、質(zhì)押物的真實性與評估值，查實抵（質(zhì)）押手續(xù)辦理的合法性與完善度，查實擔保人的資質(zhì)，資格及擔保能力，查實信用貸款人的信用記錄和道德品質(zhì)等。信用貸款等不同形式的貸款風險特征進行管理。 政策風險預(yù)測：。六 選擇有效的貸款方式 應(yīng)根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別選擇質(zhì)押、抵押、擔保、信用等貸款方式，應(yīng)盡可能的選擇風險小的方式。十 貸款風險的監(jiān)測 貸款風險監(jiān)測主要依據(jù)貸款質(zhì)量將貸款劃分為四類：正常、逾期、不良、損失。貸款業(yè)務(wù)部門對資料的審查、現(xiàn)場的調(diào)查、貸后管理工作應(yīng)做到位，應(yīng)按貸款調(diào)查制度和貸后管理辦法規(guī)范操作。甚至辭退，甚至開除。7 貸后檢查，貸款展期，續(xù)期執(zhí)行有誤。6 發(fā)放炒股票，期貨交易貸款。5 稽查通過無明確調(diào)查人貸款的。2 以明顯優(yōu)于其他借款人的條件向關(guān)系人發(fā)放貸款的。七．本制度經(jīng)董事會批準后執(zhí)行。二 貸款審批會議制度公司成立貸款審批委員會，（簡稱貸審會）貸審會是公司貸款業(yè)務(wù)決策的權(quán)利機構(gòu)，審議貸款業(yè)務(wù)事項，對有權(quán)審批人進行制約及支持。七 原則上每筆貸款初次審批未通過，如相關(guān)人員提出異議可申請復(fù)審一次。做好財務(wù)統(tǒng)計和會計賬目、報表及年終結(jié)算工作，并妥善保管會計憑證、會計帳薄、會計報表和其它檔案資料。 建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。第二章 財務(wù)人員崗位管理第五條 公司稽核財務(wù)部設(shè)財務(wù)主管崗位，財務(wù)主管負責組織和管理公司下列財務(wù)工作：建立健全公司財務(wù)管理制度和核算辦法，并貫徹執(zhí)行；組織編制各種財務(wù)計劃，辦理年度財務(wù)決算，參與經(jīng)營管理決策；考核資金使用情況，貫徹執(zhí)行資金授權(quán)管理制度，保證公司資金安全；向公司股東會議及公司領(lǐng)導(dǎo)報告財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，審查對外提供的會計資料；負責協(xié)調(diào)公司與銀行、稅務(wù)、工商等相關(guān)部門的關(guān)系；協(xié)助業(yè)務(wù)部門做好不良貸款項下?lián)说亩▋r和處理工作；負責貸款業(yè)務(wù)中發(fā)生的呆、壞帳損失的初審工作；完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時性工作。第十二條 稽核財務(wù)部應(yīng)積極協(xié)助信貸業(yè)務(wù)員做好利息費和本金的回收、入賬，任何部門和個人不得借不良信貸業(yè)務(wù)的處理謀取個人私利。第二十條 建立定期盤點制度，做到賬物相符，對財產(chǎn)物資盈虧毀損及報廢，相關(guān)人員應(yīng)及時書面報告總經(jīng)理或主管負責人，查明原因，做出處理。第二十八條 工作人員在外地