【正文】 預(yù)防措施 本局制定并執(zhí)行《預(yù)防措施控制程序》（ HWZLCZQP8502），針對(duì)潛在的不合格采取預(yù)防措施，以消除潛在不合格的原因，防止不合格的發(fā)生，不斷完善質(zhì)量管理體系和促進(jìn)持續(xù)改進(jìn)。 根據(jù)數(shù)據(jù)分析結(jié)果，評(píng)價(jià)質(zhì)量管理體系有關(guān)方面的適宜性和有效性。 當(dāng)財(cái)政管理活動(dòng)完成后發(fā)現(xiàn)不合格品時(shí)，各相關(guān)科室根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，針對(duì)不同情況采取與不合格品的影響或潛在影響程度相適應(yīng)的措施： a）違反法律法規(guī)給服務(wù)對(duì)象造成損失的，本局依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任； b）致歉、解釋、補(bǔ)救、補(bǔ)償； c）重新處理有關(guān)財(cái)政管理服務(wù)等。 不合格品控制 本局制定并執(zhí)行《不合格品控制程序》（ ZJPJCZQP 8301）， 以確保不合格品（指在財(cái)政管理活動(dòng)中不規(guī)范的財(cái)政管理服務(wù)和不符合要求的采購(gòu)產(chǎn)品）得到識(shí)別和控制，防止其非預(yù)期的使用、放行和交付。 過(guò)程的監(jiān)視和測(cè)量 本 局 制 定 并 執(zhí) 行 《 工 作 質(zhì) 量 檢 查 考 核 控 制 程 序 》（ ZJPJCZQP8202），對(duì) 財(cái)政管理服務(wù)提供及質(zhì)量管理體系的各個(gè)過(guò)程進(jìn)行測(cè)量和監(jiān)控，以檢驗(yàn)和確認(rèn)財(cái)政管理各個(gè)過(guò)程持續(xù)滿足其預(yù)期目的的能力。 內(nèi)部審核 本局制定并通過(guò)《內(nèi)部審核控制程序》（ HWZLCZQP8201）， 對(duì)內(nèi)部審核工作的組織開(kāi)展按標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的要求進(jìn)行管理和控制；通過(guò)每年至少一次的內(nèi)部審核，以確定質(zhì)量管理體系是否： a）符合《 GB/T1900120xx idt ISO9001:20xx 質(zhì)量管理體系 要求》標(biāo)準(zhǔn)； b）得到有效實(shí)施與保持。 財(cái)政管理服務(wù)防護(hù) 本局在財(cái)政管理活動(dòng)中對(duì)需送達(dá)的財(cái)政文書(shū)（包括票證、繳款書(shū)、通知書(shū)）在內(nèi)部處理和交付到服務(wù)對(duì)象之前，要采取相應(yīng)措施對(duì)其符合性提供防護(hù)，以防止其損壞或變質(zhì)。 根據(jù)財(cái)政管理活動(dòng)的特點(diǎn)，本局需標(biāo)識(shí)的有： a）服務(wù)對(duì)象標(biāo)識(shí)； b）文件標(biāo)識(shí)； c）財(cái)政文書(shū)標(biāo)識(shí)； d）票據(jù)票證標(biāo)識(shí)； e）工作場(chǎng)所標(biāo)識(shí)； f）設(shè)施設(shè)備標(biāo)識(shí)； g）直接與服務(wù)對(duì)象接觸的工作人員標(biāo)識(shí)； h）財(cái)政管理過(guò)程監(jiān)視測(cè)量狀態(tài)標(biāo)識(shí)。上述受控條件是指 : a）通過(guò)與服務(wù)對(duì)象溝通，對(duì)財(cái)政管理服務(wù)的有關(guān)要求進(jìn)行識(shí)別、評(píng)審，獲得財(cái)政管理服務(wù)特性的信息，并確保相關(guān)人員知道有關(guān)信息； b）制定了必要的作業(yè)指導(dǎo)書(shū)，并確保與質(zhì)量管理體系有關(guān)的各 科室、崗位能及時(shí)獲得相關(guān)的作業(yè)指導(dǎo)書(shū)； c）確保在財(cái)政管理活動(dòng)中使用適宜的辦公設(shè)備、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等設(shè)施，滿足財(cái)政管理服務(wù)實(shí)現(xiàn)和質(zhì)量管理體系有效運(yùn)行的要求； d）通過(guò)崗位自查、內(nèi)部檢查、上級(jí)財(cái)政執(zhí)法檢查和考核驗(yàn)收等各種形式對(duì)財(cái)政管理的過(guò)程和產(chǎn)品實(shí)施監(jiān)視和測(cè)量； e）對(duì)財(cái)政文書(shū)的放行、交付活動(dòng)按相應(yīng)的辦事程序執(zhí)行 。 本局的采購(gòu)分為自行采購(gòu)和政府采購(gòu)兩種。 各科室負(fù)責(zé)保持評(píng)審結(jié)果及評(píng)審所引起的措施的記錄，包括文書(shū)受理回執(zhí)和有關(guān)質(zhì)量記錄表單上的簽字記錄。質(zhì)量計(jì)劃在過(guò)程實(shí)施完成后作為質(zhì)量管理體系文件與過(guò)程實(shí)施的記錄一同保存。 辦公室對(duì)工作環(huán)境進(jìn)行管理和總體控制。 本局的基礎(chǔ)設(shè)施包括： a）辦公場(chǎng)所、辦事服務(wù)大廳等工作場(chǎng)所以及相關(guān)的設(shè)施； b）提供財(cái)政管理服務(wù)過(guò)程中的設(shè)備，包括硬件和軟件（如計(jì)算機(jī)、公文處理系統(tǒng)等）； c）支持性服務(wù)（如服 務(wù)指南、公告牌、飲水機(jī)等）。這些資源包括： a）人力資源； b）信息； c）基礎(chǔ)設(shè)施； d）工作環(huán)境等。 c） 與服務(wù)對(duì)象要求有關(guān)的財(cái)政管理服務(wù)改進(jìn)的任何決定和措施 ?！豆芾碓u(píng)審計(jì)劃》 的內(nèi)容包含參加評(píng)審人員、評(píng)審日期、評(píng)審范圍、評(píng)審目的、評(píng)審內(nèi)容、評(píng)審輸入材料要求等。 要注重內(nèi)部溝通的效果與質(zhì)量，通過(guò)有效的內(nèi)部溝通方法，以確保溝通的有效性要求。 （ 13） 農(nóng)財(cái)農(nóng)稅科 a) 負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、氣象、國(guó)土資源等部門(mén)和單位的財(cái)務(wù)管理； b) 負(fù)責(zé)財(cái)政扶貧工作； c) 負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金的財(cái)務(wù)管理； d) 負(fù)責(zé)國(guó)有農(nóng)林水企事業(yè)單位的 資產(chǎn)、財(cái)務(wù)的管理和監(jiān)督； e) 參與全縣有關(guān)財(cái)政性公共資源的資料匯總審定。 (5) 人教監(jiān)察科 a) 負(fù)責(zé)局系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)設(shè)置及編制管理工作； b) 負(fù)責(zé)識(shí)別人力資源需求，提出人員配置方案，并組織實(shí)施人力資源的調(diào)配； c) 負(fù)責(zé)對(duì)干部執(zhí)法能級(jí)的考核和職務(wù)任免、調(diào)配交流、考核獎(jiǎng)懲以及人事信息檔案管理； d) 組織局系統(tǒng)所屬人員政治、理論、法制、業(yè)務(wù)及學(xué)歷教育培訓(xùn)工作； e) 負(fù)責(zé)制定并實(shí)施崗位目標(biāo)責(zé)任制考核辦法 ， 組織先進(jìn)評(píng)選和表彰活動(dòng)； f) 負(fù)責(zé)工資福利、老干部管理、精神文明建設(shè)、黨務(wù)等工作 ； g) 負(fù)責(zé)人事方面來(lái)信來(lái)訪及 有關(guān)落實(shí)政策工作，匯總報(bào)送人事報(bào)表； h) 負(fù)責(zé)相關(guān)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)工作。 質(zhì)量管理體系策劃的范圍 a) 對(duì)質(zhì)量管理體系進(jìn)行的總體策劃； b) 對(duì)現(xiàn)有的質(zhì)量管理體系過(guò)程進(jìn)行策劃； c) 對(duì)專項(xiàng)工作的過(guò)程進(jìn)行策劃； d) 對(duì)質(zhì)量管理體系的改進(jìn)進(jìn)行策劃。 以服務(wù)對(duì)象為關(guān)注焦點(diǎn) 局長(zhǎng)及局領(lǐng)導(dǎo)層在建立實(shí)施質(zhì)量管理體系中，以服務(wù)對(duì)象為關(guān)注焦點(diǎn)，以增強(qiáng)服務(wù)對(duì)象滿意為目的，確保服務(wù)對(duì)象的要求得到確定并予以滿足： a） 通過(guò)調(diào)研、座談、問(wèn)卷調(diào)查、直接和間接的抽樣調(diào)查、分析預(yù)測(cè)等多種形式識(shí)別、確定服務(wù)對(duì)象目前和未來(lái)的需求與期望，并將之轉(zhuǎn)化為財(cái)政管理活動(dòng)的輸入，努力滿足服務(wù)對(duì)象要求并盡力超越服務(wù)對(duì)象的期望 。 b) 管理評(píng)審或其它需要時(shí)對(duì)文件的充分性和適宜性進(jìn)行評(píng)審或評(píng)價(jià)，必要時(shí)進(jìn)行修改并再次得到批準(zhǔn)； c) 文件的更改應(yīng)得到控制，包括批準(zhǔn)和更改的通知； d) 對(duì)文件的版本和更改狀態(tài)進(jìn)行標(biāo)識(shí)，以便識(shí)別有效版本，防止誤用過(guò)時(shí)或失效文件； e) 確定文件的使用和發(fā)放范圍，確保在各使用崗位、場(chǎng)所能及時(shí)得到適用文件的有關(guān)版本； f) 文件使用者應(yīng)保持文件 的清晰和易于識(shí)別； g) 對(duì)本局外來(lái)文件，如法律法規(guī)、上級(jí)機(jī)關(guān)和其他相關(guān)機(jī)構(gòu)的文件等，在采用前需經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并控制其分發(fā)； h) 對(duì)作廢文件及時(shí)收回并處置，防止其非預(yù)期使用，對(duì)需要保留的作廢文件進(jìn)行標(biāo)識(shí)。 c) 為滿足質(zhì)量管理體系要求而編制的 19 個(gè)程序文件或?qū)ζ湟?。本局遵循 PDCA 的管理方法和如下要求進(jìn)行過(guò)程策劃，并按照策劃的結(jié)果管理過(guò)程： a） 結(jié)合財(cái)政管理服務(wù)特點(diǎn)，識(shí)別并確定財(cái)政質(zhì)量管理體系所需要的過(guò)程及其在本局的應(yīng)用； b） 確定這些過(guò)程的順序和相互關(guān)系； c） 確定這些過(guò)程有效運(yùn)行和控制的準(zhǔn)則和方法，包括滿足法律、法規(guī)及上級(jí)機(jī)關(guān)要求的過(guò)程控制的工作程序等； d） 通過(guò)自查、檢查、監(jiān)督、考核、記錄的信息傳遞等手段，確保獲得必要 的資源和信息，以實(shí)現(xiàn)過(guò)程的有效實(shí)施和監(jiān)視； e） 監(jiān)視、測(cè)量、分析這些過(guò)程，并實(shí)施必要的措施，以實(shí)現(xiàn)所策劃的結(jié)果和持續(xù)改進(jìn)。 c) 供方：指提供產(chǎn)品的組織或個(gè)人。 本質(zhì)量手冊(cè)的 發(fā)放、使用、 更改、換版由辦公室按《文件控制程序》的規(guī)定進(jìn)行控制。 m）會(huì)計(jì)從業(yè)資格年檢率是指參加年檢人數(shù)與持證人數(shù)的比例，由會(huì)計(jì)管理科負(fù)責(zé)。 e）預(yù)算資金撥付及時(shí)準(zhǔn)確率，是指預(yù)算單位預(yù)算資金及時(shí)準(zhǔn)確撥付數(shù)與預(yù)算單位預(yù)算指標(biāo)數(shù)之比，由國(guó)庫(kù)科負(fù)責(zé)。 g）來(lái)信來(lái)訪辦理率，是指來(lái)信來(lái)訪承辦次數(shù)與來(lái)信來(lái)訪的次數(shù)的比例。 尊重和維護(hù)服務(wù)對(duì)象的合法權(quán)益，樹(shù)立財(cái)政機(jī)關(guān)的良好形象，當(dāng)好政府的理財(cái) 人。 堅(jiān)持“四兩撥千斤”的理財(cái)機(jī)制，提高財(cái)政性資金使用效益，逐步建立穩(wěn)固的財(cái)政收支體系，規(guī)范的財(cái)政執(zhí)法體系和有效的財(cái)政監(jiān)督體系。 局長(zhǎng)：柴冀中 20xx 年 10 月 25 日 中聯(lián)縣 財(cái)政局簡(jiǎn)介 中聯(lián)縣財(cái)政局是中聯(lián)縣主管 財(cái)政工作的政府組成部門(mén)。本局目前內(nèi)設(shè)辦公室、人教監(jiān)察科、政策法規(guī)科、預(yù)算科、國(guó)庫(kù)科、社會(huì)保障科、綜合科、農(nóng)財(cái)農(nóng)稅科、會(huì)計(jì)管理科、企業(yè)財(cái)務(wù)科、國(guó)有資產(chǎn)綜合管理科、財(cái)政監(jiān)督檢查科及下屬信息中心。 財(cái)政機(jī)關(guān)必須在法定的職權(quán)內(nèi)，根據(jù)法定依據(jù)和程序，依法實(shí)施財(cái)政管理。 質(zhì)量目標(biāo) 年 份 20xx 年 指 標(biāo) 基 本 指 標(biāo) 地方財(cái)政收入預(yù)算完成率 100%以上 地方財(cái)政支出預(yù)算完成率 100%以內(nèi) 縣人大建議、政協(xié)提案答復(fù)基本滿意率 100% 財(cái)政規(guī)范性文件制定符合法律法規(guī)率 100% 內(nèi)部違法違紀(jì)案件發(fā)生數(shù) 0 政務(wù)公開(kāi)率（規(guī)定公開(kāi)） 100% 來(lái)信來(lái)訪辦理率 100% 干部學(xué)歷程度 45周歲以下干部 大專以上學(xué)歷占全部正式職工數(shù) 90%以上 干部業(yè)務(wù)培 訓(xùn)平均合格率 95% 服務(wù)承諾兌現(xiàn)率 100% 服務(wù)對(duì)象滿意率 95% 科 室 指 標(biāo) 文書(shū)處理準(zhǔn)確率 BG 98% 信息工作先進(jìn)集體項(xiàng)目數(shù) BG 2項(xiàng) 內(nèi)部檢查通報(bào)次數(shù) RJ 18 行政訴訟敗訴率 FG 0 預(yù)算資金撥付及時(shí)準(zhǔn)確率 GK 100% 社?；饟芨都皶r(shí)準(zhǔn)確率 SB 100% 銀行賬戶開(kāi)設(shè)審批率 ZH 100% 票據(jù)準(zhǔn)購(gòu)證審批率 ZH 100% 農(nóng)業(yè)稅征收率 NC 100% 農(nóng)業(yè)稅減免稅減免到戶率 NC 100% 農(nóng)業(yè)稅票證管理安全率 NC 100% 企業(yè)財(cái)務(wù)決算抽查率 QC 10% 會(huì)計(jì)從業(yè)資格年檢率 KG 95%以上 年報(bào)決算報(bào)表完成率 GZ 100%以上 財(cái)政案件檢查完成率 CJ 100% 數(shù)據(jù)備份率 XX 100% 質(zhì)量目標(biāo)說(shuō)明 一、基本指標(biāo)說(shuō)明 a）地方財(cái)政收入預(yù)算完成率是指地方財(cái)政收入預(yù)算執(zhí)行數(shù)與預(yù)算數(shù)的比例。 h）干部?jī)?nèi)部業(yè)務(wù)培訓(xùn)平均合格率 ，是指內(nèi)部業(yè)務(wù)培訓(xùn)合格人數(shù)與實(shí)際參加人數(shù)的比例。 f）社保基金撥付及時(shí)準(zhǔn)確率，是指及時(shí)準(zhǔn)確撥付的各類(lèi)基金次數(shù)與應(yīng)撥付的各類(lèi)基金總次數(shù)之比，由社保科負(fù)責(zé)。 n）年度決算報(bào)表完成率是指實(shí)際報(bào)送單位數(shù)與應(yīng)報(bào)送單位數(shù)之比，由國(guó)資科負(fù) 責(zé)。 本質(zhì)量手冊(cè) 可用于內(nèi)部審核和外部審核。本局的供方是商品供應(yīng)商、稅收征收單位、（政府性基金、罰沒(méi)款、規(guī)費(fèi)）管理單位及上級(jí)財(cái)政部門(mén)。 對(duì)于影響財(cái)政管理服務(wù)合法性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性的外包過(guò)程（如委托代收、票證印制、宣傳資料印制等），本局按照合格供方的要求對(duì)其實(shí)施控制。 d) 質(zhì)量管理體系過(guò)程之間的相互作用的表述。 以上由辦公室負(fù)責(zé)歸口管理。 b）認(rèn)真貫徹法律法規(guī)，尊重和維護(hù)服務(wù)對(duì)象的合法權(quán)益； c）確保財(cái)政管理過(guò)程滿足規(guī)定要求，提供符合法律法規(guī)和服務(wù)對(duì)象 要求的管理與服務(wù)，實(shí)現(xiàn)服務(wù)對(duì)象滿意。 本局通過(guò)貫徹《 GB/T1900120xx idt ISO9001:20xx 質(zhì)量管理體系 要求》標(biāo)準(zhǔn)并考慮法律、法規(guī)和上級(jí)機(jī)關(guān)對(duì)財(cái)政管理工作的要求，對(duì)質(zhì)量管理體系進(jìn)行總體策劃，形成本質(zhì)量手冊(cè)以及相關(guān)程序文件和作業(yè)指導(dǎo)書(shū)，明確本局的質(zhì)量管理體系要求和目前質(zhì)量管理體系所需的各項(xiàng)過(guò)程的控制要求和作業(yè)方法。 (6) 法規(guī)科 a) 負(fù)責(zé)有關(guān)財(cái)政政策法規(guī)的調(diào)查研究、參與起草全局性財(cái)政方面的文件和報(bào)告，協(xié)調(diào)制定財(cái)政政策法規(guī)的實(shí)施意見(jiàn)及辦法； b) 負(fù)責(zé)全局財(cái)政規(guī)范性文件的審核、法規(guī)匯編及備查備案； c) 負(fù)責(zé)全縣財(cái)政普法教育工作； d) 負(fù)責(zé)辦理行政復(fù)議和訴訟案件； e) 參與財(cái)政大要案件的審理和行政處罰工作； f) 負(fù)責(zé)財(cái)政案審委員會(huì)的日常聯(lián)絡(luò)工作 。 f) 負(fù)責(zé)全縣農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅、耕地占用稅、契稅等農(nóng)業(yè)稅收征收管理、稽查工作； g) 負(fù)責(zé)全縣農(nóng)業(yè)稅收計(jì)劃編制、會(huì)計(jì)核算和統(tǒng)計(jì)工作； h) 組織指導(dǎo)全縣農(nóng)業(yè)稅收征管改革和農(nóng)村“費(fèi)改稅”工作； i) 辦理農(nóng)業(yè)稅收政策減免手續(xù)； j) 管理農(nóng)業(yè)稅收票證。內(nèi)部溝通的方法有： a) 各類(lèi)型會(huì)議； b) 文件 (書(shū)面文件、電子文件等 )； c) 內(nèi)部刊物雜志； d) 簡(jiǎn)報(bào)、布告欄； e) 請(qǐng)示匯報(bào)； f) 聲像和電子媒體傳遞等。 評(píng)審輸入 每次進(jìn)行管理評(píng)審時(shí)，由局長(zhǎng)主持，管理者代表及分管局領(lǐng)導(dǎo)協(xié)助，辦公室組織。 d） 資源需求的任何決定和措施。 人力資源 本局制定并執(zhí)行《人力資源管理控制程序》（ HWZLCZQP6201）， 對(duì)人力資源的管理進(jìn)行控制，以確保與質(zhì)量管理體系有關(guān)人員滿足教育、培訓(xùn)、技能和經(jīng)驗(yàn)的要求，并能勝任其崗位要求，人員配置合理高效。 本局辦公室負(fù)責(zé)除計(jì)算機(jī)系統(tǒng)外的基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境的管理和總體控制；信息中心負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)（包括硬件和軟件）的管理和總體控制；各科室負(fù)責(zé)各自科室內(nèi)使用的設(shè)備、設(shè)施的日常管理。 7 財(cái)政管理服務(wù)實(shí)現(xiàn) 財(cái)政管理服務(wù)實(shí)現(xiàn)的策劃 本 局 制 定 并 執(zhí) 行 《 過(guò) 程 實(shí) 現(xiàn)