【正文】 注：部分科室的簡稱 政策法規(guī)科 簡稱 法規(guī)科 人事教育監(jiān)察科 簡稱 人教監(jiān)察科 財政監(jiān)督檢查科 簡稱 財政監(jiān)督科 國有資產(chǎn)綜合管理科 簡稱 國資科 : (1)局長職責(zé) 辦公室 分管局長兼管理者代表 人事教育監(jiān)察科 政策法規(guī)科 國庫科 社會保障科 綜合科 信息中心 財政監(jiān)督檢查科 預(yù)算科 國有資產(chǎn)綜合管理科 企業(yè)財務(wù)科 會計管理科 農(nóng)財農(nóng)稅科 局 長 a）負(fù)責(zé)本局的全面工作，研究制定本局工作目標(biāo)和計劃并組織實施； b）組織制定并批準(zhǔn)本局的質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)； c）審批并頒布質(zhì)量手冊，審批程序文件； d）確定本局組織機(jī)構(gòu)與人員職責(zé)權(quán)限以及資源的分配； e）確保建立有效的內(nèi)部溝通過程，對質(zhì)量管理體系的有效性進(jìn)行溝通； f）以服務(wù)對象為關(guān)注焦點(diǎn)，在依法理財?shù)那疤嵯?，確保服務(wù)對象的需要和期望得到確定， 并轉(zhuǎn)化為本局的工作要求 ,予以最大限度滿足； g）組織管理評審； (2)分管局領(lǐng)導(dǎo)職責(zé) a）協(xié)助局長開展相關(guān)分管工作； b）協(xié)助制定工作目標(biāo)和工作計劃，并協(xié)助組織實施； c）協(xié)助制定本局的質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)； d）協(xié)助確定本局組織機(jī)構(gòu)與人員職責(zé)權(quán)限以及資源的分配； e）協(xié)助建立有效的內(nèi)部溝通過程； f）協(xié)助局長開展管理評審工作； g) 負(fù)責(zé)審批分管科室的業(yè)務(wù)工作事項； h）負(fù)責(zé)審批相關(guān)作業(yè)指導(dǎo)書。 本局通過貫徹《 GB/T1900120xx idt ISO9001:20xx 質(zhì)量管理體系 要求》標(biāo)準(zhǔn)并考慮法律、法規(guī)和上級機(jī)關(guān)對財政管理工作的要求，對質(zhì)量管理體系進(jìn)行總體策劃，形成本質(zhì)量手冊以及相關(guān)程序文件和作業(yè)指導(dǎo)書，明確本局的質(zhì)量管理體系要求和目前質(zhì)量管理體系所需的各項過程的控制要求和作業(yè)方法。 策劃 質(zhì)量目標(biāo) 局長策劃并確保在本局各科室建立質(zhì)量目標(biāo)，質(zhì)量目標(biāo)體現(xiàn)本局的財政管理服務(wù)特性，質(zhì)量目標(biāo)是可測量的，并與質(zhì)量方針保持一致。 b）認(rèn)真貫徹法律法規(guī)，尊重和維護(hù)服務(wù)對象的合法權(quán)益； c）確保財政管理過程滿足規(guī)定要求，提供符合法律法規(guī)和服務(wù)對象 要求的管理與服務(wù)，實現(xiàn)服務(wù)對象滿意。最高管理者是指以局長為首的局領(lǐng)導(dǎo)層。 以上由辦公室負(fù)責(zé)歸口管理。 b) 生產(chǎn)和服務(wù)提供過程的確認(rèn)：因為本局的財政管理活動其結(jié)果均可進(jìn)行監(jiān)視或測量，該條款對本局不適用，予以刪減； c) 監(jiān)視和測量裝置的控制：因為本局不需要對財政管理服務(wù)安裝監(jiān)視測量裝置，該條款對本局不適用，予以刪減。 d) 質(zhì)量管理體系過程之間的相互作用的表述。本局的記錄包括業(yè) 務(wù)用記錄和體系運(yùn)行用記錄兩類，有關(guān)記錄表單已在程序文件和作業(yè)指導(dǎo)書中表述； f) 外來文件：指來自上級機(jī)關(guān)和有關(guān)部門的財政法律法規(guī)、政策以及與質(zhì)量管理體系相關(guān)的文件等； g) 宣傳資料：指本局制發(fā)的以公開形式向服務(wù)對象公布的財政宣傳公告、宣傳資料等； h) 內(nèi)部文件：指本局制發(fā)的除宣傳資料以外的與質(zhì)量管理體系相關(guān)的公文。 對于影響財政管理服務(wù)合法性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性的外包過程（如委托代收、票證印制、宣傳資料印制等），本局按照合格供方的要求對其實施控制。本局的過程包括管理職責(zé)，資源管理，財政分配、調(diào)節(jié)、監(jiān)督等管理職能的實現(xiàn)以及監(jiān)視、測量和分析過程等。本局的供方是商品供應(yīng)商、稅收征收單位、（政府性基金、罰沒款、規(guī)費(fèi)）管理單位及上級財政部門。 2. 引用文件 :20xx 質(zhì)量管理體系 基礎(chǔ)和術(shù)語 3. 2ISO9001:20xx 質(zhì)量管理體系 要求 3 術(shù)語和定義 本質(zhì)量手冊采用 《 GB/T1900020xx idt ISO9000:20xx 質(zhì)量管理體系 — 基礎(chǔ)和術(shù)語》標(biāo)準(zhǔn)，并結(jié)合財政機(jī)關(guān)的工作特點(diǎn) ,對下列術(shù)語作出定義 : a) 產(chǎn)品：指過程的結(jié)果。 本質(zhì)量手冊 可用于內(nèi)部審核和外部審核。 局長： 年 月 日 質(zhì)量手冊管理說明 本質(zhì)量手冊描述了本局的質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)、組織機(jī)構(gòu)與 科 室 職 責(zé) 、 質(zhì) 量 管 理 體 系 過 程 之 間 的 相 互 作 用 以 及《 GB/T1900120xx idt ISO9001:20xx 質(zhì)量管理體系 要求》標(biāo)準(zhǔn) 中本組織適用條款的規(guī)定。 n）年度決算報表完成率是指實際報送單位數(shù)與應(yīng)報送單位數(shù)之比，由國資科負(fù) 責(zé)。 j）農(nóng)業(yè)稅減免稅減免到戶是指實際減免戶數(shù)與應(yīng)減免戶數(shù)之比。 f）社?；饟芨都皶r準(zhǔn)確率，是指及時準(zhǔn)確撥付的各類基金次數(shù)與應(yīng)撥付的各類基金總次數(shù)之比，由社?？曝?fù)責(zé)。 b）信息工作先進(jìn)集體數(shù)，是指信息工作在各級評比獲得縣級以上先進(jìn)集體稱號的數(shù)目，由辦公室負(fù)責(zé)，各科室協(xié)辦。 h）干部內(nèi)部業(yè)務(wù)培訓(xùn)平均合格率 ，是指內(nèi)部業(yè)務(wù)培訓(xùn)合格人數(shù)與實際參加人數(shù)的比例。是指本局制定的每一個規(guī)范性文件都要符合法律法規(guī)的規(guī)定，是符合法律法規(guī)的規(guī)范性文件數(shù)與所有規(guī)范性文件數(shù)的比例。 質(zhì)量目標(biāo) 年 份 20xx 年 指 標(biāo) 基 本 指 標(biāo) 地方財政收入預(yù)算完成率 100%以上 地方財政支出預(yù)算完成率 100%以內(nèi) 縣人大建議、政協(xié)提案答復(fù)基本滿意率 100% 財政規(guī)范性文件制定符合法律法規(guī)率 100% 內(nèi)部違法違紀(jì)案件發(fā)生數(shù) 0 政務(wù)公開率（規(guī)定公開） 100% 來信來訪辦理率 100% 干部學(xué)歷程度 45周歲以下干部 大專以上學(xué)歷占全部正式職工數(shù) 90%以上 干部業(yè)務(wù)培 訓(xùn)平均合格率 95% 服務(wù)承諾兌現(xiàn)率 100% 服務(wù)對象滿意率 95% 科 室 指 標(biāo) 文書處理準(zhǔn)確率 BG 98% 信息工作先進(jìn)集體項目數(shù) BG 2項 內(nèi)部檢查通報次數(shù) RJ 18 行政訴訟敗訴率 FG 0 預(yù)算資金撥付及時準(zhǔn)確率 GK 100% 社?；饟芨都皶r準(zhǔn)確率 SB 100% 銀行賬戶開設(shè)審批率 ZH 100% 票據(jù)準(zhǔn)購證審批率 ZH 100% 農(nóng)業(yè)稅征收率 NC 100% 農(nóng)業(yè)稅減免稅減免到戶率 NC 100% 農(nóng)業(yè)稅票證管理安全率 NC 100% 企業(yè)財務(wù)決算抽查率 QC 10% 會計從業(yè)資格年檢率 KG 95%以上 年報決算報表完成率 GZ 100%以上 財政案件檢查完成率 CJ 100% 數(shù)據(jù)備份率 XX 100% 質(zhì)量目標(biāo)說明 一、基本指標(biāo)說明 a）地方財政收入預(yù)算完成率是指地方財政收入預(yù)算執(zhí)行數(shù)與預(yù)算數(shù)的比例。 求實創(chuàng)新： 堅持理論創(chuàng)新和實踐創(chuàng)新相結(jié)合，敢干實踐，勇于探索，認(rèn)真開展調(diào)查研究，摸清地方經(jīng)濟(jì)脈搏，充分發(fā)揮財政職能，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和各項事業(yè)的發(fā)展。 財政機(jī)關(guān)必須在法定的職權(quán)內(nèi)，根據(jù)法定依據(jù)和程序，依法實施財政管理。 1999 年全縣實現(xiàn)財政總收入 108986 萬元，按可比口徑計算比上年增長 66 %，財政總支出 67820 萬元，按可比口徑計算，比上年增長 49%。本局目前內(nèi)設(shè)辦公室、人教監(jiān)察科、政策法規(guī)科、預(yù)算科、國庫科、社會保障科、綜合科、農(nóng)財農(nóng)稅科、會計管理科、企業(yè)財務(wù)科、國有資產(chǎn)綜合管理科、財政監(jiān)督檢查科及下屬信息中心。 目 錄 目錄 …………………………………………………………… 1 質(zhì)量手冊頒布令 ………………………………………………… 3 中聯(lián)縣財政局簡介 ……………………………………………… 4 質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)說明 ……………………………………… 5 管理者代表任命書 ……………………………………………… 6 質(zhì)量手冊管理說明 ……………………………………………… 6 質(zhì)量手冊修改頁 ………………………………………………… 7 1 目的與適 用范圍 ………………………………………………… 7 2 引用文件 ………………………………………………………… 8 3 術(shù)語和定義 ………………………………………………… 12 4 質(zhì) 量 管 理 體系 ………………………………………………… 22 5 管 理 職責(zé) ……………………………………………………… 25 總要求 ……………………………………………………… 22 文 件 要求 ……………………………………………………… 22 6 資 源 管理 ……………………………………………………… 30 7 財政 管 理業(yè)務(wù) 實現(xiàn) …………………………………………… 32 管 理 承諾 …………………………………………… ………… 25 以 顧客 為 關(guān) 注 焦點(diǎn) …………………………………………… 25 質(zhì) 量 方針 ……………………………………………………… 25 策劃 …………………………………………………………… 26 職 責(zé) 、 權(quán) 限 和 溝通 …………………………………………… 27 管 理 評審 ……………………………………………………… 28 資 源 的 提供 …………………………………………………… 30 人 力 資源 …… ………………………………………………… 30 基 礎(chǔ) 設(shè)施 ……………………………………………………… 31 工 作 環(huán)境 ……………………………………………………… 31 8 測 量 、 分 析 和 改進(jìn) ……………………………………………… 39 改進(jìn) ……… ………………………………………………… 44 附錄 A: 支持性文件 …………………………………………… 47 附錄 B: 質(zhì)量職能分配表 …………………………………………… 48 財政 管理 過程 的策劃 …………………………………… …… 32 與 服 務(wù) 對 象 有 關(guān) 的 過程 …………………………………… … 33 設(shè) 計 和 開發(fā) …………………………………………………… 35 采購 …………………………………………………………… 35 財政 管理 業(yè) 務(wù) 的 提供 ……………………………………… … 36 監(jiān) 視 和 測 量 裝 置 的 控制 …………………………………… 39 總則 ………………………………………………………… 39 監(jiān)測與測量 … ……………………………………………… 40 不合格品控制 ……………………………………………… 42 數(shù)據(jù) 分析 …………………………………………………… 43 質(zhì)量手冊頒布令 為鞏固我縣財政改革成果，進(jìn)一步提升財政管理質(zhì)量，積極實踐“ 依法理財、科學(xué)管理、求實創(chuàng)新、優(yōu)質(zhì)服務(wù)” ，努力塑造中聯(lián)財政的良好形象，促進(jìn)財政管理的現(xiàn)代化、規(guī)范化，本局按照《 GB/T1900120xx idt ISO9001:20xx 質(zhì)量管理體系 要求》標(biāo)準(zhǔn)建立內(nèi)部的質(zhì)量管理體系。 局長：柴冀中 20xx 年 10 月 25 日 中聯(lián)縣 財政局簡介 中聯(lián)縣財政局是中聯(lián)縣主管 財政工作的政府組成部門。同時，從中聯(lián)縣實際出發(fā)，與時俱進(jìn)，開拓進(jìn)取，銳意創(chuàng)新，不 斷深化財稅改革，充分發(fā)揮財政“四兩撥千斤”的功能，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會各項事業(yè)的發(fā)展。 堅持“四兩撥千斤”的理財機(jī)制，提高財政性資金使用效益，逐步建立穩(wěn)固的財政收支體系，規(guī)范的財政執(zhí)法體系和有效的財政監(jiān)督體系。 以建立社會主義公共財政的體制框架為目標(biāo)，圍繞“一個龍頭、二個結(jié)合、三個分離”（以預(yù)算改革為龍頭，預(yù)算內(nèi)、外資金相結(jié)合，資產(chǎn)管理和財務(wù)管理相結(jié)合，預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)督相分離）的財政管理改革方針，實現(xiàn)財政管理的規(guī)范化、科學(xué)化、現(xiàn)代化， 不斷提升財政管理質(zhì)量。 尊重和維護(hù)服務(wù)對象的合法權(quán)益，樹立財政機(jī)關(guān)的良好形象，當(dāng)好政府的理財 人。 d）財政規(guī)范性文件制定符合法律法規(guī)率。 g）來信來訪辦理率，是指來信來訪承辦次數(shù)與來信來訪的次數(shù)