【正文】 需要說明的是出納管的錢，不光包括現(xiàn)金、銀行存款，還包括相當(dāng)于現(xiàn)金的等價物，如銀行匯票、本票、有價證券等。五、現(xiàn)金日記帳，銀行日記帳每周結(jié)報一次，并填報結(jié)報單連同原始憑證報會計。四、嚴(yán)格執(zhí)行國家各項(xiàng)財經(jīng)制度，遵守費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，對違反財經(jīng)紀(jì)律和財會制度的行為，有權(quán)拒絕付款、報銷和拒絕執(zhí)行，并向本單位領(lǐng)導(dǎo)人或上級機(jī)關(guān)報告。 （四）負(fù)責(zé)總賬的一部分 ，進(jìn)行試算平衡； 。因此就有了會計師事務(wù)所和其他管理咨詢公司，他們可以按照你的實(shí)際情況具體分析，制定出理想的控制流程。誰都知道，會計和出納崗位必須分開，明確分工，在每一個單位都是一樣，但涉及具體企業(yè)，情況就有所區(qū)別。出納崗位責(zé)任制度一、掌握財經(jīng)政策，熟悉財務(wù)制度，搞好現(xiàn)金及銀行存款管理。 （七）負(fù)責(zé)有關(guān)報表的報送工作 ； 、應(yīng)收賬款明細(xì)和費(fèi)用分類、罰息明細(xì)給銷售部； 。　　十六、督導(dǎo)所負(fù)責(zé)崗位的工作情況，并對工作完成的效果負(fù)有直接的責(zé)任?！　“?、負(fù)責(zé)每月各項(xiàng)按規(guī)定進(jìn)行預(yù)提和待攤費(fèi)用的核算?！　≈鬓k會計　　一、在財務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)公司會計組的管理工作?！　≈鲃訒嘘P(guān)人員對公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計劃，提供有關(guān)的成本資料?！　〕杀緯嫷闹饕獌?nèi)容：　　平常就是對成本核算內(nèi)容(生產(chǎn)費(fèi)用)按成本項(xiàng)目進(jìn)行歸集，月末采取一定的分配方法分配到各成本對象(產(chǎn)品)中去，計算出各完工產(chǎn)品的總成本和單位成本，以及在產(chǎn)品成本。對于核對相符的發(fā)票及時進(jìn)行賬務(wù)處理。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付?！　f(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處理工資管理事宜，如提供各種工資處理的有關(guān)數(shù)據(jù)、了解國家及有關(guān)主管部門對工資處理的新的規(guī)定和要求、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)了解工資總額的變化及工資凈額、了解員工的收入記錄等。　　11，進(jìn)入電子口岸網(wǎng)頁遞交退稅黃聯(lián)。　　6，“免、抵、退”前2月的匯總申報工作，注意對應(yīng)關(guān)系的核對，報國稅。 一般納稅人抄稅、報稅應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)： 一般納稅人抄稅、報稅時應(yīng)當(dāng)注意：上月納稅人開具的所有的增值稅專用發(fā)票是否全部抄稅、報稅；否則就有可能造成存根聯(lián)漏采集；一般納稅人月度中間重新更換金稅卡的要特別注意在更換金稅卡前已經(jīng)開具的增值稅專用發(fā)票是否抄報稅成功，否則要攜帶未抄稅成功發(fā)票的存根聯(lián)或記帳聯(lián)到辦稅服務(wù)廳服務(wù)窗口進(jìn)行非常規(guī)報稅并進(jìn)行存根聯(lián)補(bǔ)錄；納稅人報稅后申報時發(fā)現(xiàn)比對不符的要及時查明原因，不能隨便調(diào)整申報表數(shù)據(jù)進(jìn)行申報。（管理，財務(wù)，營業(yè)，制造等費(fèi)用月末沒有余額 ，結(jié)帳方法采用表結(jié)法下，損益科目月末可留余額；制造費(fèi)用如果有余額，是屬于在產(chǎn)品的待分配費(fèi)用，在負(fù)債表上視同存貨。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀行賬余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達(dá)款項(xiàng)。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費(fèi)附加等，有稅務(wù)決定 。而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去?！　?、核實(shí)，確保財產(chǎn)的準(zhǔn)確性，加強(qiáng)對固定資金和流動資金的管理，提高資金利用率?！　。J(rèn)真審核收支原始憑證，賬務(wù)處理符合制度規(guī)定，賬目清楚，數(shù)字準(zhǔn)確，結(jié)算及時。會計工作流程作為一名會計主管，其工作內(nèi)容包括哪些？以下是一則會計主管工作內(nèi)容，僅供各位會計主管參考?！　。_反映各項(xiàng)專用基金運(yùn)用和結(jié)余情況以及專項(xiàng)工程支出和完工情況。　　，認(rèn)真做好記賬憑證的稽核，組織會計報表的編審工作，保證財務(wù)結(jié)算的正確、及時和真實(shí)，為領(lǐng)導(dǎo)提供的經(jīng)營管理資料。企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務(wù)量每隔五天，十天，十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。 月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。鐘書補(bǔ)充)你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結(jié)轉(zhuǎn)利潤，這樣不容易錯 ，利潤表的本年利潤要和資產(chǎn)表的相吻合。會計工作內(nèi)容是什么【會計工作內(nèi)容】20100903 13:59:44 來源：友商網(wǎng) 作者：i 0 441　　會計工作內(nèi)容：　　1，每天審核報銷單，報財務(wù)經(jīng)理復(fù)審后在財務(wù)軟件中編制記賬憑證。　　7，月底27及8號前完成計統(tǒng)辦統(tǒng)計報表的相關(guān)工作(注意月、季度報表)?！　?2，保管收款收據(jù)，出納領(lǐng)取時做好登記及復(fù)核?！　f(xié)助領(lǐng)導(dǎo)按規(guī)定在一年中不同時期填寫工資納稅表，包括工資和稅收表、雇員免稅證明確，協(xié)助處理主工資入稅，以及協(xié)助主管做各種稅務(wù)記錄，協(xié)助處理所得稅、銷售稅、財產(chǎn)稅以及稅務(wù)活動中的律師業(yè)務(wù)、董事會議和向稅務(wù)專家的咨詢等活動。對于重大的開支項(xiàng)目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。對于核對有差異部份按企業(yè)的相關(guān)流程和制度進(jìn)行處理。這個過程需要通過編制產(chǎn)品成本計算單來完成?！　‘?dāng)公司推行全面成本核算管理和內(nèi)部銀行何等制時，協(xié)助有關(guān)主管制定總體方案和實(shí)施辦法，確定各類成本定額、標(biāo)準(zhǔn)，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓(xùn)?！　《⒇?fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)所屬的出納員、記帳員、會計員按時、按要求記帳收款，如實(shí)反映和監(jiān)督企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動和財務(wù)收支情況，保證各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合情、合理、合法。　　九、負(fù)責(zé)公司稅金合帳的登記和稅金的交納。　　十七、定期組織所屬部門員工學(xué)習(xí)有關(guān)國家財政政策、法規(guī)、財經(jīng)紀(jì)律和財會制度，不斷提高員工的思想水平和業(yè)務(wù)工作能力。 （八）現(xiàn)金與支票管理 （支票、支票報銷單、支票申請單、收據(jù)等）、財務(wù)專用章及現(xiàn)金； 、轉(zhuǎn)賬支票及匯款憑證； 、取現(xiàn)和支票轉(zhuǎn)賬手續(xù)； ； ；