【正文】 第二十一條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事對權(quán)屬公司日常財(cái)務(wù)工作管理和監(jiān)控核心流程如下：1. 遵循國家法規(guī)、集團(tuán)和所在公司的財(cái)務(wù)制度，依據(jù)權(quán)屬公司的財(cái)務(wù)工作計(jì)劃和工作總結(jié)、相關(guān)報(bào)表資料、財(cái)務(wù)部和各級審計(jì)機(jī)構(gòu)對財(cái)務(wù)部門提出的工作要求和整改要求，對財(cái)務(wù)部門日常工作情況和整改情況進(jìn)行了解和檢查；2. 根據(jù)日常工作和工作改進(jìn)情況定期或不定期撰寫工作總結(jié)、工作改進(jìn)意見并準(zhǔn)備相應(yīng)文件和附件；3. 將相應(yīng)工作成果和附件報(bào)送和送達(dá)集團(tuán)財(cái)務(wù)部、權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門和權(quán)屬公司審計(jì)部門；4. 將日常工作資料進(jìn)行總結(jié)，整理歸檔，開始新一輪日常監(jiān)督和指導(dǎo)工作；5. 在對下屬公司財(cái)務(wù)部門和財(cái)務(wù)人員進(jìn)行考核前，將自己的考核意見上報(bào)至集團(tuán)財(cái)務(wù)部，并負(fù)責(zé)將財(cái)務(wù)部匯總后的結(jié)果提交權(quán)屬公司考核部門；6. 集團(tuán)財(cái)務(wù)部、外派財(cái)務(wù)監(jiān)事對考核結(jié)果持重大不同意見時(shí)，負(fù)責(zé)向權(quán)屬公司考核部門提出異議和調(diào)整意見，如考核部門仍無法做出合理調(diào)整，負(fù)責(zé)向考核部門主管領(lǐng)導(dǎo)直至權(quán)屬公司董事會(huì)、股東會(huì)提出異議和調(diào)整意見，直至問題和異議得到合理處理為止。第四章 日常財(cái)務(wù)工作管理監(jiān)督體系第十三條 集團(tuán)應(yīng)針對權(quán)屬公司的實(shí)際情況，以國家、集團(tuán)和權(quán)屬公司的財(cái)務(wù)法規(guī)及制度體系為準(zhǔn)繩，以考核為手段，建立多層次、多渠道、立體互動(dòng)的日常財(cái)務(wù)管理監(jiān)督體系。第二章 組織和職責(zé)第五條集團(tuán)財(cái)務(wù)部是進(jìn)行集團(tuán)日常財(cái)務(wù)工作管理的職能部門。第三十七條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事離任前要把有關(guān)檔案材料、正在辦理的事務(wù)及其他遺留問題全部移交。第二十七條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的激勵(lì)機(jī)制納入集團(tuán)董事會(huì)薪酬委員會(huì)薪酬結(jié)構(gòu)之中，由薪酬委員會(huì)管理；24 / 83第二十八條 集團(tuán)實(shí)施外派財(cái)務(wù)監(jiān)事補(bǔ)貼制度，外派執(zhí)行監(jiān)事補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由集團(tuán)發(fā)放，在集團(tuán)管理費(fèi)用列支，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)視情況另行制定。第十七條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在出席權(quán)屬公司監(jiān)事會(huì)之前，要做好充分的準(zhǔn)備工作，包括：1. 主動(dòng)向權(quán)屬公司其他監(jiān)事、經(jīng)營層和相關(guān)部門了解和獲取監(jiān)事會(huì)議題的相關(guān)信息；2. 對監(jiān)事會(huì)擬審議的議題，外派財(cái)務(wù)監(jiān)事和其他監(jiān)事之間要及時(shí)進(jìn)行內(nèi)部溝通，并在充分溝通的基礎(chǔ)上提出初步的決策議案，及時(shí)把決策議案向集團(tuán)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)并進(jìn)行相應(yīng)修改。第三章 聘任第八條集團(tuán)在選派和任命外派財(cái)務(wù)監(jiān)事時(shí)，要遵循程序規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)透明、用人唯賢等用人原則。第三條外派財(cái)務(wù)監(jiān)事按照是否在機(jī)械院集團(tuán)兼任經(jīng)營管理職位分為專職監(jiān)事和非專職監(jiān)事。第四十一條 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃文檔統(tǒng)一由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行保管。17 / 83第七章 經(jīng)營業(yè)績考核會(huì)第二十九條 經(jīng)營業(yè)績考核會(huì)的目的是對財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行考核，對執(zhí)行過程中的重大偏差進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)，對財(cái)務(wù)規(guī)劃中的關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行考核和兌現(xiàn)；第三十條 經(jīng)營業(yè)績考核會(huì)由最高決策層和財(cái)務(wù)規(guī)劃主管領(lǐng)導(dǎo)、戰(zhàn)略發(fā)展部、財(cái)務(wù)部、人力資源部門和審計(jì)部門共同參與，由戰(zhàn)略發(fā)展部和人力資源部負(fù)責(zé)具體組織工作；第三十一條 經(jīng)營業(yè)績考核會(huì)的參加人員包括集團(tuán)高層、集團(tuán)最高決策層、集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃和考核相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人、權(quán)屬公司董事會(huì)成員（按需要參加） 、負(fù)責(zé)人、權(quán)屬公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及各權(quán)屬公司下屬業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人（只在需考核本業(yè)務(wù)部門規(guī)劃時(shí)出席）第三十二條 總會(huì)計(jì)師應(yīng)提前準(zhǔn)備要下達(dá)的會(huì)議議程、規(guī)則及材料要求，各控股公司根據(jù)需要提前提交本公司的經(jīng)營業(yè)績報(bào)告。第十五條 匯總/質(zhì)詢/談判/修正權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃環(huán)節(jié)包括以下步驟：1. 權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)本公司計(jì)劃，呈報(bào)集團(tuán)總部；2. 戰(zhàn)略發(fā)展部匯總各權(quán)屬公司計(jì)劃，財(cái)務(wù)部和戰(zhàn)略發(fā)展部各自就財(cái)務(wù)規(guī)劃中的經(jīng)營計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行初步分析，并進(jìn)行充分溝通，發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調(diào)整建議，上報(bào)集團(tuán)最高決策層；3. 集團(tuán)最高決策層提出初步修改意見，并組織由戰(zhàn)略發(fā)展部，財(cái)務(wù)部， 人力資源部等財(cái)務(wù)規(guī)劃管理相關(guān)部門和人員、各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員共同參加的質(zhì)詢會(huì)，對各權(quán)屬公司/權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)詢；集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)具體組織會(huì)務(wù)工作，并重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營計(jì)劃質(zhì)詢，并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持；財(cái)務(wù)部參與組織工作，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃質(zhì)詢，并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持；權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人陳述和解釋本權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人按需要參與解釋；權(quán)屬公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人按需要參與質(zhì)詢會(huì)，陳述本業(yè)務(wù)部門計(jì)劃。第三條集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃實(shí)行目標(biāo)管理，計(jì)劃目標(biāo)的完成情況將作為各單位年度經(jīng)營業(yè)績考核的主要依據(jù)第四條 本制度中，除特殊注明之外， “集團(tuán)”是指機(jī)械院集團(tuán)， “權(quán)屬公司”是指機(jī)械院集團(tuán)有限公司擁有實(shí)際控制權(quán)的對外投資企業(yè)。第二十九條 集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃文檔統(tǒng)一由集團(tuán)公司戰(zhàn)略發(fā)展部進(jìn)行保管。集團(tuán)公司戰(zhàn)略發(fā)展部自 6 月 1 日開始相關(guān)準(zhǔn)備工作，在當(dāng)年 7 月 1 日前提出戰(zhàn)略規(guī)劃提案，在 8月 1 日前完成編制工作。第十六條 業(yè)務(wù)單元制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略環(huán)節(jié)包括以下步驟：8 / 831. 集團(tuán)戰(zhàn)略管理委員向各業(yè)務(wù)單元下達(dá)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃；建議各業(yè)務(wù)單元應(yīng)特別關(guān)注和解決的議題，并為業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略規(guī)劃提供必要的建議；2. 業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)人在業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃部門的支持下，領(lǐng)導(dǎo)起草、制定業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略規(guī)劃；3. 業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略發(fā)展部為業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)人提供技術(shù)分析支持；4. 中心/事業(yè)部負(fù)責(zé)人制訂本中心或事業(yè)部的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，輸入至業(yè)務(wù)單元的整體戰(zhàn)略規(guī)劃。第九條機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部是集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，在機(jī)械院集團(tuán)院長領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，其職責(zé)包括：1. 組織制訂機(jī)械院集團(tuán)各項(xiàng)戰(zhàn)略規(guī)劃管理制度；2. 組織制訂機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃，對機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行年度調(diào)整；3. 建議并審核權(quán)屬公司戰(zhàn)略規(guī)劃，審核權(quán)屬公司戰(zhàn)略規(guī)劃的調(diào)整；4. 組織進(jìn)行集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)重要問題的研究；5. 監(jiān)督集團(tuán)和權(quán)屬公司戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施。4 / 83制度二：戰(zhàn)略規(guī)劃管理制度第一章 總則第一條為加強(qiáng)機(jī)械院集團(tuán)的戰(zhàn)略管理，更好地整合優(yōu)勢資源，獲取競爭優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的快速發(fā)展，特制定本制度。第三章 監(jiān)督、考核與獎(jiǎng)懲第十二條 子公司必須接受來自母公司的監(jiān)督與考核。2 / 83第七條母公司作為戰(zhàn)略管理中心、投資管理中心和決策協(xié)調(diào)中心，各子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃必須服從母公司制定的公司整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃。第二條本制度所指母公司為機(jī)械院集團(tuán)，子公司為機(jī)械院集團(tuán)全資和控股（絕對或相對控股）子公司。母公司持有 100％股份的公司為其全資子公司，母公司持有 50%以上股權(quán)，或持有股權(quán)雖不足 50%但擁有實(shí)際控制權(quán)的公司為其控股子公司。全資子公司的總經(jīng)理由母公司董事會(huì)任免，副總經(jīng)理由子公司總經(jīng)理提名，母公司董事會(huì)或院長辦公會(huì)批準(zhǔn)，人力資源部備案；控股子公司總經(jīng)理由子公司董事會(huì)聘任，母公司人力資源部備案，副總經(jīng)理由子公司總經(jīng)理提名，子公司董事會(huì)任命，母公司人力資源部備案。第四章 附則第十六條 本管理制度由機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部（現(xiàn)為企劃管理部）起草、修訂并負(fù)責(zé)解釋。第二章 戰(zhàn)略規(guī)劃管理機(jī)構(gòu)第五條機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃的管理機(jī)構(gòu)包括機(jī)械院集團(tuán)高層辦公會(huì)、機(jī)械院戰(zhàn)略管理委員會(huì)和機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部第六條機(jī)械院集團(tuán)高層辦公會(huì)是集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃的最高決策機(jī)構(gòu)，其職責(zé)包括：1. 審批機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃；2. 審批機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃年度調(diào)整提案；3. 審議機(jī)械院集團(tuán)權(quán)屬公司戰(zhàn)略規(guī)劃，形成決議；4. 審議機(jī)械院集團(tuán)權(quán)屬公司戰(zhàn)略規(guī)劃年度調(diào)整提案，形成決議；5. 對相關(guān)機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃的各項(xiàng)重大事項(xiàng)進(jìn)行決策。主要戰(zhàn)略舉措包括關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)以及合資、兼并等；5. 集團(tuán)財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測包括：總銷售額、利潤，資產(chǎn)增值保值率，投資資本回報(bào)(ROIC)；6. 主要資源需求預(yù)測包括：資本投資和人才等；7. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié)第十二條 權(quán)屬公司戰(zhàn)略主要包括以下內(nèi)容：1. 本業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對本業(yè)務(wù)單元影響的評估 今后五年國內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)展變化趨勢 今后五年行業(yè)的發(fā)展展望 業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢 主要法規(guī)及經(jīng)營環(huán)境變化 宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對本業(yè)務(wù)單元造成的影響 創(chuàng)造的主要機(jī)會(huì) 造成的主要威脅3. 本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析 本業(yè)務(wù)單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢 本業(yè)務(wù)單元主要競爭優(yōu)勢及弱點(diǎn)4. 業(yè)務(wù)單元面臨的主要競爭對手分析(國內(nèi)外競爭者 ) 競爭對手近幾年業(yè)績分析 競爭對手在之后五年可能采用的戰(zhàn)略舉措 對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅5. 本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略(方案) 本業(yè)務(wù)單元今后五年將在哪些市場競爭 地理市場 產(chǎn)品和服務(wù)定位 業(yè)務(wù)模型 如何競爭：主要競爭手段 主要戰(zhàn)略舉措 市場擴(kuò)張 新客戶、渠道的建立7 / 836. 業(yè)務(wù)單元五年經(jīng)營及財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測 主要增長點(diǎn)預(yù)測 總銷售額 資產(chǎn)增值保值率 市場份額 投資資本回報(bào)(ROIC)7. 配合業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略的主要資源需求預(yù)測 資本投資 人才8. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié)第四章 機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃流程第十三條 機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃流程主要包括戰(zhàn)略議題分析及解決、集團(tuán)總部制定/確認(rèn)集團(tuán)戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)單元制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和質(zhì)詢/ 公布戰(zhàn)略規(guī)劃四個(gè)主要環(huán)節(jié)。第二十二條 各業(yè)務(wù)單元呈報(bào)的材料圖表一律用 PPT 形式，按要求格式不超過 50 頁；質(zhì)詢及對質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)；質(zhì)詢對事，不對人；與會(huì)人員對各業(yè)務(wù)單元規(guī)劃有質(zhì)詢權(quán)，集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)對修正要求有終決權(quán)。第二十七條 在非編制計(jì)劃年度，權(quán)屬公司戰(zhàn)略規(guī)劃每年調(diào)整一次。第三十四條 本制度經(jīng)由機(jī)械院集團(tuán)院長審批后發(fā)布施行。12 / 83第九條機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部是集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，在機(jī)械院集團(tuán)最高決策層領(lǐng)導(dǎo)下開展財(cái)務(wù)規(guī)劃工作，戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部分別負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)規(guī)劃中的經(jīng)營規(guī)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算部分，并在專業(yè)分工的基礎(chǔ)上充分協(xié)作，共同開展財(cái)務(wù)規(guī)劃相關(guān)工作，其職責(zé)包括：1. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同組織制訂和修訂機(jī)械院集團(tuán)各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)劃管理制度，分別側(cè)重于經(jīng)營和預(yù)算部分；2. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同組織制訂和修訂機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃，對機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整；3. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同審核權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃并提出各自建議，審核權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃的調(diào)整并提出各自建議；4. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同組織進(jìn)行集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃相關(guān)重要問題的研究；5. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同監(jiān)督集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的實(shí)施。第六章 財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)第二十三條 財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)的目的是對年度經(jīng)營計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保各權(quán)屬公司的經(jīng)營目標(biāo)有相當(dāng)高度且實(shí)際可行，并盡量保證集團(tuán)總體經(jīng)營目標(biāo)/財(cái)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)；第二十四條 年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)的參加人員包括集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)，總會(huì)計(jì)師，戰(zhàn)略發(fā)展部、財(cái)務(wù)部、人力資源部及其他與財(cái)務(wù)規(guī)劃相關(guān)人員（列席） ，權(quán)屬公司董事會(huì)成員（按需要參加） 、總經(jīng)理、公司財(cái)務(wù)規(guī)劃人員，下屬經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人（只在質(zhì)詢本經(jīng)營單位計(jì)劃時(shí)列席） ；第二十五條 年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)的會(huì)議議程包括以下環(huán)節(jié)：1. 董事長介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望；2. 總會(huì)計(jì)師介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)向各控股公司的初步分解；3. 總會(huì)計(jì)師宣布會(huì)議規(guī)則；4. 各控股公司呈報(bào)控股公司的財(cái)務(wù)規(guī)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢，明確修改方向；5. 總會(huì)計(jì)師總結(jié)發(fā)言，明確各控股公司計(jì)劃修改完成時(shí)間表；6. 董事長宣布閉會(huì)。第三十六條 各權(quán)屬公司自前一年 11 月 15 日開始相關(guān)準(zhǔn)備工作，在 12 月10 日前完成公司財(cái)務(wù)規(guī)劃編制工作。第四十六條 本制度經(jīng)由機(jī)械院集團(tuán)院長審批后發(fā)布施行。第六條外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在履行職責(zé)時(shí)，應(yīng)該享有相應(yīng)的權(quán)力。第四章 工作方式、內(nèi)容和報(bào)告22 / 83第十三條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在人事管理上接受集團(tuán)董事會(huì)的直接領(lǐng)導(dǎo)，業(yè)務(wù)上接受集團(tuán)財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)；第十四條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的日常辦公地點(diǎn)根據(jù)實(shí)際情況來確定，既可以在集團(tuán)辦公，也可以在權(quán)屬公司辦公。第二十三條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事列席集團(tuán)董事會(huì)進(jìn)行年度述職報(bào)告，年度述職報(bào)告是對外派財(cái)務(wù)監(jiān)事進(jìn)行考核的重要依據(jù)。第三十三條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘提案由集團(tuán)財(cái)務(wù)部會(huì)同人力資源部提出，報(bào)集團(tuán)總裁辦公會(huì)審核通過，提交集團(tuán)董事會(huì)審批，具體流程如下：1. 根據(jù)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事工作表現(xiàn)和考核結(jié)果，財(cái)務(wù)部會(huì)同人力資源部對于不能勝任工作需要的外派財(cái)務(wù)監(jiān)事提出解聘方案；2. 分管人力資源副總裁對外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘方案進(jìn)行審議，并提出外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘議案；3. 集團(tuán)董事會(huì)對外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘議案進(jìn)行審核，并形成集團(tuán)關(guān)于外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘的決議；4. 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘決議經(jīng)過權(quán)屬公司股東大會(huì)表決通過之后，由董事會(huì)主席簽發(fā)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘書；第三十四條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在任期內(nèi)可以提出辭職，但是辭職申請須經(jīng)集團(tuán)審核通過之后提交權(quán)屬公司股東大會(huì)審批，具體流程如下： 1. 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事向財(cái)務(wù)部和人力資源部提出辭職申請；2. 相關(guān)部門對外派財(cái)務(wù)監(jiān)事辭職原因進(jìn)行調(diào)查，并提出專業(yè)意見；3. 集團(tuán)人力資源副總裁審閱辭職申請，并出示意見；4. 集團(tuán)董事會(huì)審議辭職申請，并形成集團(tuán)關(guān)于辭職申請的決議；5. 集團(tuán)董事會(huì)主席根據(jù)集團(tuán)決議在權(quán)屬公司股東大會(huì)上進(jìn)行表決。第二條各權(quán)屬公司日常財(cái)務(wù)工作應(yīng)嚴(yán)格遵循國家相關(guān)法律法規(guī)、集團(tuán)和權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)章制度開展，日常財(cái)務(wù)管理工作應(yīng)以國家財(cái)務(wù)法規(guī)和集團(tuán)制度體系為準(zhǔn)繩，規(guī)范和提高日常財(cái)務(wù)工作水平和效率為目的，按照集團(tuán)和權(quán)屬公司的實(shí)際情況合理有效進(jìn)行。第三章 日常財(cái)務(wù)工作管理原則第十條各權(quán)屬公司日常財(cái)務(wù)工作應(yīng)嚴(yán)格遵循國家相關(guān)法律法規(guī)、集團(tuán)和權(quán)屬公司財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)章制度開展，并應(yīng)以公司戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃和財(cái)務(wù)工作計(jì)劃為工作指導(dǎo)。