【正文】 應(yīng)收利息 單位：人民幣元 項(xiàng)目 本期末 2020年 12月 31日 應(yīng)收活期存款利息 58, 應(yīng)收定期存款利息 應(yīng)收其他存款利息 應(yīng)收結(jié)算備付金利息 2, 應(yīng)收債券利息 廣發(fā)聚優(yōu)靈活配置混合型證券投資基金 2020 年年度報(bào)告 第 31 頁(yè)共 53 頁(yè) 應(yīng)收買(mǎi)入返售證券利息 應(yīng)收申購(gòu)款利息 應(yīng)收黃金合約拆借孳息 其他 合計(jì) 61, 其他資產(chǎn) 本基金本報(bào)告期末無(wú)其他資產(chǎn)。 2) 對(duì)證券投資基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不繳納企業(yè)所得稅。 易費(fèi)用。 (3) 買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)收入按買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)的攤余成本在返售期內(nèi)以實(shí)際利率法逐日計(jì)提，若合同利率與實(shí)際利率差異較小，則采用合同利率計(jì)算確定利息收入。 實(shí)收基金 實(shí)收基金為對(duì)外發(fā)行基金份額所對(duì)應(yīng)的金額。 配售及認(rèn)購(gòu)分離交易可轉(zhuǎn)換債券所獲得的權(quán)證自實(shí)際取得日至在交易所上市交易前，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。 非公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，若在證券交易所上市的同一股票的市場(chǎng)交易收盤(pán)價(jià)低于非公開(kāi)發(fā)行股票的初始投資成本，以估值日證券交易所上市的同一股票的市場(chǎng)交易收盤(pán)價(jià)為公允價(jià)值；若在證券交易所上市的同一股票的市場(chǎng)交易收盤(pán)價(jià)高于非公開(kāi)發(fā)行股票的初始投資成本，按中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī) 定處理。 金融資產(chǎn) 和金融負(fù)債的估值原則 1. 對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，如估值日有市價(jià)的，采用市價(jià)確定公允價(jià)值；估值日無(wú)市價(jià)，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值。 賣(mài)出權(quán)證于交易日確認(rèn)權(quán)證投資收益。 (2) 債券投資 買(mǎi)入債券于交易日按債券的公允價(jià)值入賬，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益，上述公允價(jià)值不包含債券起息日或上次除息日至購(gòu)買(mǎi)日止的利息 (作為應(yīng)收利息單獨(dú)核算 )。應(yīng)收款項(xiàng)和其他金融負(fù)債的相關(guān) 交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。 記賬本位幣 本基金以人民幣為記賬本位幣。本基金募集資金經(jīng)德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)資。 德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 郭新華 郭增光 上海市延安東路 222號(hào)外灘中心 30樓 2020年 3月 25日 廣發(fā)聚優(yōu)靈活配置混合型證券投資基金 2020 年年度報(bào)告 第 17 頁(yè)共 53 頁(yè) 167。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。 167。投資研究人員積極關(guān)注市場(chǎng)變化、證券發(fā)行機(jī)構(gòu)重大事件等可能對(duì)估值產(chǎn)生重大影響的因素，向估值委員會(huì)提出估值建議，確保估值的公允性。 預(yù)期低估值的價(jià)值股存在一定的機(jī)會(huì)，但長(zhǎng)期還是看好大內(nèi)需、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整受益的行業(yè)，看好中下游行業(yè)。各行業(yè)表現(xiàn)不一，相對(duì)來(lái)說(shuō)銀行、券商、保險(xiǎn)、地產(chǎn)、煤炭、有色等行業(yè)表現(xiàn)很差，醫(yī)藥、 TMT、大眾消費(fèi)品、環(huán)保等行業(yè)表現(xiàn)較好。在交易過(guò)程中，中央交易部按照 “ 時(shí)間優(yōu)先、價(jià)格優(yōu)先、比例分配、綜合平衡 ” 的原則，公平分配投資指令。 基金經(jīng)理（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理的簡(jiǎn)介 姓名 職務(wù) 任本基金的基金經(jīng)理 （助理） 期限 證券從業(yè)年限 說(shuō)明 任職日期 離任日期 劉明月 本基金的基金經(jīng)理；廣發(fā)聚瑞股票基金的基金經(jīng)理；廣20200911 9 男，中國(guó)籍，金融學(xué)碩士，持有證券業(yè)執(zhí)業(yè)資格證書(shū)， 2020 年 7月至 2020年 2月任廣發(fā)基金管理有限公司研究發(fā)展部研究員，廣發(fā)聚優(yōu)靈活配置混合型證券投資基金 2020 年年度報(bào)告 第 12 頁(yè)共 53 頁(yè) 發(fā)新經(jīng)濟(jì)股票基金的基金經(jīng)理 2020年 2月至 2020年 5月先后任廣發(fā)基金管理有限公司研究發(fā)展部副總經(jīng)理、機(jī)構(gòu)投資部總經(jīng)理，2020年 6月 16日起任廣發(fā)聚瑞股票基金的基金經(jīng)理， 2020年 2 月6 日起任廣發(fā)新經(jīng)濟(jì)股票基金的基金經(jīng)理， 2020年 9月 11日起任廣發(fā)聚優(yōu)靈活配置混合基金的基金經(jīng)理。 4 管理人報(bào)告 基金管理人及基金經(jīng)理情況 基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗(yàn) 本基金管理人經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字 [2020]91號(hào)文批準(zhǔn)，于 2020 年 8 月 5 日成立，注冊(cè)資本 億元人民幣。 （ 4）期末可供分配利潤(rùn)，采用期末資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)與未分配利潤(rùn)中已實(shí)現(xiàn)部分的孰低數(shù)（為期末余額，不是當(dāng)期發(fā)生數(shù)）。本基金在運(yùn)用股指期貨時(shí)，將充分考慮股指期貨的流動(dòng)性及風(fēng)險(xiǎn)收益特征，對(duì)沖系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)以及特殊情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，以改善投資組合的風(fēng)險(xiǎn)收益特性。 （二）股票投資策略 本基金股票投資采用備選庫(kù)制度，本基金的備選庫(kù)包括一級(jí)庫(kù)和二級(jí)庫(kù)。9 基金份額持有人信息 ........................................................................................................... 49 期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu) .......................................................................... 49 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況 ............................................................... 49 167。1 重要提示及目錄 ....................................................................................................................2 重要提示 .........................................................................................................................2 167。 1 重要提示及目錄 重要提示 基金管理人的董事會(huì)、董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶的法律責(zé)任。投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說(shuō)明書(shū)及其更新。6 審計(jì)報(bào)告 ............................................................................................................................ 15 ............................................................................................... 16 .......................................................................................................... 16 ........................................................................................................................ 16 167。 投資策略 （一）資產(chǎn)配置策略 本基金通過(guò)自上而下和自下而上相結(jié)合、定性分析和定量分析互相補(bǔ)充的方法，在股票、債券和現(xiàn)金等資產(chǎn)類(lèi)之間進(jìn)行相對(duì)靈活的適度配置。 （三）債 券投資策略 在債券投資上，本基金將堅(jiān)持穩(wěn)健投資原則，對(duì)各類(lèi)債券品種進(jìn)行配置。 3 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)及利潤(rùn)分配情況 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) 金額單位：人民幣元 廣發(fā)聚優(yōu)靈活配置混合型證券投資基金 2020 年年度報(bào)告 第 8 頁(yè)共 53 頁(yè) 期間數(shù)據(jù)和指標(biāo) 2020 年 9月 11日（基金合同生效日）至2020年 12月 31日 本期已實(shí)現(xiàn)收益 83,060, 本期利潤(rùn) 11,142, 加權(quán)平均基金份額本期利潤(rùn) 本期加權(quán)平均凈值利潤(rùn)率 % 本期基金份額凈值增長(zhǎng)率 % 期末數(shù)據(jù)和指標(biāo) 2020年 末 期末可供分配利潤(rùn) 89,794, 期末可供分配基金份額利潤(rùn) 期末基金資產(chǎn)凈值 2,580,971, 期末基金份額凈值 累計(jì)期末指標(biāo) 2020年 末 基金份額累計(jì)凈值增長(zhǎng)率 % 注：（ 1）本基金合同生效日為 2020年 9月 11 日，至披露時(shí)點(diǎn)不滿一年。 自基金合同生效以來(lái) 基金每年凈值增長(zhǎng)率及其與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率的比較 廣發(fā)聚優(yōu)靈活配置混合型證券投資基金 自基金合同生效以來(lái) 基金凈值增長(zhǎng)率與業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率的對(duì)比圖 廣發(fā)聚優(yōu)靈活配置混合型證券投資基金 2020 年年度報(bào)告 第 10 頁(yè)共 53 頁(yè) 注：合同生效當(dāng)年 (2020年 )按實(shí)際存續(xù)期計(jì)算，未按自然年度折算。此外，還設(shè)立了廣發(fā)國(guó)際資產(chǎn)管理有限公司（香港子公司）、廣發(fā)聚優(yōu)靈活配置混合型證券投資基金 2020 年年度報(bào)告 第 11 頁(yè)共 53 頁(yè) 瑞元資本管理有限公司以及北京辦事處、北京分公司、廣州分公司、上海分公司、深圳理財(cái)中心、杭州理財(cái)中心。 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)公平交易情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明 公平交易制度和控制方法 公司通過(guò)建立科學(xué)、制衡的投資決策體系，加強(qiáng)交易分配環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，并通過(guò)實(shí)時(shí)的行為監(jiān)控與及時(shí)的分析評(píng)估，保證公平交易原則的實(shí)現(xiàn)。 異常交易行為的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明 報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)本基金有可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的異常交易。通脹壓力目前還不大，國(guó)內(nèi)商品房市場(chǎng)調(diào)控政策仍維持，支持剛需，流動(dòng)性相關(guān)政策廣發(fā)聚優(yōu)靈活配置混合型證券投資基金 2020 年年度報(bào)告 第 14 頁(yè)共 53 頁(yè) 松緊可控。估值委員會(huì)的成員包括：公司分管投研、估值的副總經(jīng)理、督察長(zhǎng)、投資管理部負(fù)責(zé)人、研究發(fā)展部負(fù)責(zé)人、金融工程部負(fù)責(zé)人、監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)人和基金會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)人。各方不存在任何重大利益沖 突，一切以維護(hù)基金持有人利益為準(zhǔn)則。 6 審計(jì)報(bào)告 德師報(bào) (審 )字 (14)第 P0469號(hào) 廣發(fā)聚優(yōu)靈活配置混合型證券投資基金全體持有人 ： 我們審計(jì)了后附的廣發(fā)聚優(yōu)靈活配置混合型證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“廣發(fā)聚優(yōu)靈活配置混合”）的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括 2020年 12月 31日的資產(chǎn)負(fù)債表、 2020年 9月 11日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日止期間的利潤(rùn)表、所有者權(quán)益（基金凈值）變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。本基金的基金管理人為廣發(fā)基金管理有限公司，基金托管人為中國(guó)銀行股份有限公司。 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明 本基金財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的關(guān)于基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作的有關(guān)規(guī)定的要求，真實(shí)、完整地反映了本基金 2020年 12月 31日的財(cái)務(wù)狀況以及 2020年 9月 11日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日止期間的經(jīng)營(yíng)成果和基金凈值變動(dòng)情況。 其他金融負(fù)債包括各類(lèi)應(yīng)付款項(xiàng)、賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款等。 因股權(quán)分置改革而獲得的非流通股股東支付的現(xiàn)金對(duì)價(jià)，于股權(quán)分置實(shí)施復(fù)牌日沖減股票投資成本；股票持有期間獲得的股票股利 (包括送紅股和公積金轉(zhuǎn)增股本 )以及因股權(quán)分置改革而獲得的股票，于除息日按股權(quán)登記日持有的股數(shù)及送股或轉(zhuǎn)增比例，計(jì)算確定增加的股票數(shù)量。 (3) 權(quán)證投資 買(mǎi)入權(quán)證于交易日按公允價(jià)值入賬，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益。 3. 其他金融負(fù)債 賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款為本基金按照回購(gòu)協(xié)議先賣(mài)出再按固定價(jià)格買(mǎi)入票據(jù)、證券等金融資產(chǎn)所融入的資金。 由于上市公司送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開(kāi)增發(fā)新股等形成的流通暫時(shí)受限制的股票投資，按交易所上市的同一 股票的市場(chǎng)交易收盤(pán)價(jià)作為公允價(jià)值。 同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按債券所處的市場(chǎng)分別確定公允價(jià)值。公允價(jià)值計(jì)量層級(jí)可分為： 第 1層級(jí)：同類(lèi)資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上 (未經(jīng)調(diào)整 )的報(bào)價(jià)； 第 2 層級(jí)：直接 (比如取自價(jià)格 )或間接 (比如根據(jù)價(jià)格推算的 )可觀察到的、除市場(chǎng)報(bào)價(jià)以外的有關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的輸入值估值； 第 3層級(jí)：以可觀察到的市場(chǎng)數(shù)據(jù)以外的變量為基礎(chǔ)確定的資產(chǎn)或負(fù)債的輸入值 (不可觀察輸入值 )。 收入 /(損失 )的確認(rèn)和計(jì)量 (1) 存款利息收入按存款的本金與適用利率逐日計(jì)提。 3. 公允價(jià)值變動(dòng)收益 公允價(jià)值變動(dòng)收益于估值日按以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) /負(fù)債的公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失確認(rèn)，并于相關(guān)金融資產(chǎn) /負(fù)債賣(mài)出或到期時(shí)轉(zhuǎn)出計(jì)入投資收益。 會(huì)計(jì)估計(jì)變更的說(shuō)明 本基金在本報(bào)告期間無(wú)需說(shuō)明的重大會(huì)計(jì)估計(jì)變更。 6) 基金作為流通股股東在股權(quán)分置改革過(guò)程中收到由非流通股股東支付的股份、現(xiàn)金等對(duì)價(jià)，暫免予繳納印花稅、企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅。 未分配利潤(rùn) 單位：人民幣元 項(xiàng)目 已實(shí)現(xiàn)部分 未