【正文】 資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論：該理論認(rèn)為，流動(dòng)性要求仍然是商業(yè)銀行特別強(qiáng)調(diào)的、但銀行在資金運(yùn)用中可持有具有可轉(zhuǎn)換性的資產(chǎn)。 （ 2） 資本的功能：營(yíng)業(yè)功能 保護(hù)功能 管理功能 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 二、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 一級(jí)資本 二級(jí)資本 總資本 銀行股本 公開(kāi)儲(chǔ)備 未公開(kāi)儲(chǔ)備 重估儲(chǔ)備 一般準(zhǔn)備金 資本金業(yè)務(wù) （ 3）構(gòu)成：一級(jí)資本 —— 也稱(chēng)核心資本 二級(jí)資本 —— 也稱(chēng)附屬資本 三級(jí)資本 帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具 長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù) 三級(jí)資本 一級(jí)資本：實(shí)收資本（或股本）與公開(kāi)儲(chǔ)備（資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)） 二級(jí)資本：未公開(kāi)儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備金 三級(jí)資本：到期日至少為 2年的次級(jí)債務(wù)，且必須在需要時(shí)能成為銀行的部份永久性資本；必須是無(wú)擔(dān)保、不得提前償還的債務(wù)；并且有條款保證，當(dāng)銀行償還該債務(wù)使其資本充足率降至最低要求以下時(shí)，即使債務(wù)到期，銀行也不必償還本金或支付利息。 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 二、現(xiàn)代商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能 職能 ?支付中介 ?信用創(chuàng)造 商業(yè)銀行 職能 ?金融服務(wù) ?信用中介 商業(yè)銀行扮演著社會(huì)經(jīng)濟(jì)中樞的角色 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 二、現(xiàn)代商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能 職能 （ 1）信用中介 ? 信用中介的具體表現(xiàn)： ① 通過(guò) 受信 業(yè)務(wù)，籌集 資金來(lái)源 ，形成銀行 負(fù)債 。 ② 通過(guò) 授信 業(yè)務(wù)，進(jìn)行 資金運(yùn)用 ，形成銀行 資產(chǎn) 。三級(jí)資本只用于防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 預(yù)期收入理論： 該理論認(rèn)為，一筆高質(zhì)量的貸款，其還本付息的日期表應(yīng)以借款人的未來(lái)收入或現(xiàn)金流量為依據(jù)。 rBDK 1??trcerK d ?????129 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)國(guó)際化 業(yè)務(wù)操作電子化 業(yè)務(wù)工具證券化 業(yè)務(wù)領(lǐng)域綜合化 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第 二 節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 五、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì) 第 三 節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理 一、經(jīng)營(yíng)管理原則 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理 流動(dòng)性 盈利性 安全性 股東 公眾； 監(jiān)管 盈利性：實(shí)現(xiàn)銀行利潤(rùn)、企業(yè)（銀行）價(jià)值、股東財(cái)富最大化目標(biāo) 安全性：銀行具有控制風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)損失、保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力 流動(dòng)性：銀行具有隨時(shí)滿(mǎn)足存款人提取存款和滿(mǎn)足客戶(hù)合理貸款需求的能力 資產(chǎn)管理理論 負(fù)債管理理論 資產(chǎn)負(fù)債管理理論 資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理 二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理論 四個(gè)階段 : (60年代以前 ) (60年代 ) (70年代末 ) (80年代末 ) 32 ? 背景 金融體系、金融工具、金融市場(chǎng)發(fā)展滯后 ? 觀點(diǎn) 三性目標(biāo)實(shí)現(xiàn)途徑在于資產(chǎn)管理 ? 發(fā)展 商業(yè)貸款理論 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論 預(yù)期收