【正文】 = 2 \* GB2 ⑵ 編制依據(jù)。 ④ 達到工業(yè)化生產(chǎn)規(guī)模和水平，組織文心蘭出口創(chuàng)匯，參與國際市場的競爭。 項目由來和簡述 江蘇作為我國的農(nóng)業(yè)大省，近年來在花卉產(chǎn)業(yè)的形成和發(fā)展上進步較快，但由于品種單調(diào)、生產(chǎn)技術設備相對落后，尚未形成采用工業(yè)化規(guī)模生產(chǎn)來培育出高品質、低價位的高檔花卉。對于沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)和大中城市郊區(qū)， “ 意見 ” 提出要合理 調(diào)整糧食和經(jīng)濟作物的種植比例，發(fā)展高效農(nóng)業(yè)和創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)。 44 表 22 設備投資明細表 序號 項目 數(shù)量 （臺、件、套） 單價 (元 /臺、件、套） 投資額 （萬元） 備注 1 主體工程（生產(chǎn)設施） 溫室（育苗室）節(jié)水灌溉施肥系統(tǒng)設備 8 600 大棚節(jié)水灌溉施肥系統(tǒng)設備 8 1155 技術培訓信息服務設備 6 4000 2 輔助工程（輔助設施） 0 0 3 其它工程（其它設施） 0 0 0 合計 注：備注欄主要填列設備的規(guī)格型號。 農(nóng)業(yè)增效評價。實行合作社與農(nóng)戶共同發(fā)展的戰(zhàn)略，項目建設單位與農(nóng)戶以 “基地 +合作社 +農(nóng)戶 ”的機制進行連接。 （ 4）項目投資回收期為 年。 b、敏感性分析 我們對影響本項目效益的三個因素投資額、原材料價格、產(chǎn)品銷售價格進行了分析，分別設定投資額增加 5%、 10%、 15%三個因素，原材料價格上漲 5%、 10%、 15%，產(chǎn)品銷售價格下降 5%、 10%、 15%分別對項目的內(nèi)部收益率和財務凈現(xiàn)值兩個財務指標進行計算。年總成本為 萬元。 表 91 產(chǎn)品銷售收入表 序號 品種 產(chǎn)量（噸） 單價（元 /噸） 總價（萬元） 1 油桃 2400 5000 1200 合計 1200 增值稅金及附加 由于該項目屬于農(nóng)業(yè)種植項目，享受免稅政策，故無增值稅及其附加。主要用于設備購置、流動資金及其他費用等。 無銀行貸款。其中建設投資 萬元，占 總投資額的 %； 鋪底 流動資金 萬元，占投資總額的 %。第八章 投資估算與資金 籌措 27 第八章 投資估算與資金籌措 總投資估算 投資估算范圍 （ 1）主要工藝生產(chǎn)裝置的設備購置、安裝工程、建筑工程。 計劃培訓人員 150 人，每人培訓 3 天，達到參與項目實施的人員都能夠熟練掌握溫室大棚油桃綜合生產(chǎn)技術的目的。第七章 項目組織與管理 24 第七章 項目組織與管理 組織機構與職能劃分 為了使項目建設階段和竣工后能夠更好地開展項目工作，合作社擬成立項目建設領導小組及項目部。嚴格按照國家有關無公害果品生第五章 建設方案 21 產(chǎn)的相關規(guī)定，禁用高毒、高殘留農(nóng)藥，優(yōu)選新劑型 新品種，特別是生物農(nóng)藥，采用先進的施藥機械和技術，做到適期、適量對癥用藥；嚴格注意用藥安全間隔期，從根本上消除農(nóng)藥對果菜商品造成的公害。 利用自然天敵防治害蟲。 第五章 建設方案 20 高溫悶殺。自然通風一般采用 ：天窗、天窗與側窗；室頂卷膜與側窗卷膜。 加工及防腐：溫室結構處于高溫度環(huán)境之下，加之結構用鋼大部分都屬于輕型鋼材，所以對加工及防腐要求比較嚴格。這樣能夠最大限度地利用太陽和光照強度，如果條件不具備時偏東 15 度至偏西 25 度也可以，但最好是不要超過這個角度。一區(qū)、二區(qū)、三區(qū)、四區(qū)為大棚示范區(qū)，發(fā)展油桃有機栽培。東西兩座溫室間規(guī)劃一條 5 米寬生產(chǎn)路，南北兩排溫室之間預留間隙 米。 對于價格風險，由于合作社商譽較好，有固定的銷售合作伙伴，訂立了長期供銷合同，因此此項風險較小。隨著城鄉(xiāng)居民生活水平的不斷提高，人們對溫室大棚果蔬，特別是無公害油桃的需求與日俱增。 主要障礙因素及解決方案 一是自然災害。最高山峰海拔為 ，最低川谷海拔為 120m, 平均海拔 300m。東北與吉林省交界處有東遼河作為界河。 土地類型：項目區(qū)土壤為砂礓黑土，土壤肥沃。 實施本項目是調(diào)整和優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構，提高種植效益的必要措施。 項目建設的必要性 該項目符合國家關于發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織的政策，是新時期提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化、專業(yè)化水平的有效措施。 二是部分合作社社員技術水平不高，對溫室大棚油桃生產(chǎn)新品種、新技術的推廣帶來一定難度。產(chǎn)品市場前景廣闊，投資風險小，經(jīng)濟、社會效益良好，其主要經(jīng)濟技第一章 總論 5 術指標符合行業(yè)標準；項目運行對環(huán)境質量影響不大，因而建設的可行性較強。 第一章 總論 4 社會效益： 項目的實施，可以促進本地區(qū)油桃水果生產(chǎn)健康發(fā)展，提高油桃產(chǎn)量和品質，優(yōu)化農(nóng)業(yè)種植結構和農(nóng)產(chǎn)品結構，提高農(nóng)業(yè)種植效益和增加農(nóng)民收入。聘請市、區(qū)油桃專家進行技術指導和技術培訓，并印發(fā)技術資料到社員及所帶動農(nóng)戶。年產(chǎn)油桃 3000 噸實現(xiàn)銷售收入 1200 萬元。綠源棚桃專業(yè)合作社施行與農(nóng)戶聯(lián)接機制。 第一章 總論 3 儀器設備：購置溫室（育苗室）節(jié)水灌溉施肥系統(tǒng)設備 8 臺套，大棚節(jié)水灌溉施肥系統(tǒng)設備 8 臺套，技術培訓信息服務設備 6 臺（電腦、 DVD、投影儀、電視機各 2 臺）。同時，對豐富城鄉(xiāng)居民 “果籃子 ”，改善人民生活具有重要作用。 風險評估 該項目存在的風險因素主要有： 價格風險， 成本風險， 自然災害和不可預見的風險。擬加強科技培訓，提高生產(chǎn)水平和效益。西豐縣已把發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作社納入今后農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃。當前，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中普遍存在有品種不優(yōu)、結構不良，技術落后，管理粗放，效益不高等突出問題。 土地來源、占地面積：示范棚由合作社社員所承包的土地入股，面積 600 畝。 土壤：地勢平坦，土壤肥沃，土壤有機質含量 %左右?？倕^(qū)域面積 2685km2(403 萬畝 )，其中可耕種土地面積 90 萬畝，占總面積的 22%；林地、蠶場、草場占地 280 萬畝，占總面積的的 69%。項目區(qū)地勢低洼，特大洪澇災害可能會對項目運行產(chǎn)生一定威脅，擬通過疏浚排水溝渠予以解決。因此，發(fā)展溫室大棚無公害油桃種植市場前景十分廣闊。 對于成本風險，通過完善制度，強化管理，推廣新品種、新技術抵御生產(chǎn)成本風險。 大棚：東西走向，長度 50 米，寬度 8 米。 建設標準 采用當前國內(nèi)最先進的蔬菜溫室、大棚建設標準。超過這個范圍光照利用率太低。歸結起來主要有如下要求：表面防腐處理一般情況采用熱浸鍍鋅或噴鋅防腐；結點處理必須栓接或鉚結，避免焊接。強制降溫方法：通風、遮陽、水簾與風機、微霧降溫等。在菜地空閑時間，用薄膜覆蓋并密封大棚，利用棚內(nèi) 55 以上高溫殺菌、消毒或在作 物生長季節(jié)，利用溫室效應，高溫悶棚防治果菜病蟲害。 推廣利用一些抗生素類藥物或能使害蟲致病的菌類藥物或對應的病菌防治病蟲害。 減少無公害果菜從采收到消費這一階段的人為污染。具體分工及職能劃分如下圖： 負責組織 負責引進新品 負責土建工程 負責協(xié)調(diào) 負責財務 油桃經(jīng)營 品種培訓指導 設備安裝調(diào)試 保障工作 管理工作 圖 71 分工及職能劃分 勞動定員 該項目建設期間土建工程用工由招標選擇的施工企業(yè)解決，其他事宜由合作社管理人員負責。聘請 3名水果專家常年進行技術指導。 （ 2）輔助工程，基地道路及節(jié)水灌溉工程。 第八章 投資估算與資金 籌措 28 主要設備及材料價格按當前市場詢價估算。 第八章 投資估算與資金 籌措 30 財政補助資金使用和管理 財政補助資金主要支持的環(huán)節(jié) 本項目的財政補助資金主要支持的環(huán)節(jié)為種植基地的基礎設施和科技投資。 資金的使用和管理：嚴格遵守《會計法》，設立專門的財務管理人員管理資金，實行預算管理制度，沒預算，不開支，先預算，后開支，對因重大決策需支出資金的發(fā)布通過社員代表大會通過方可支出，對平時性支出也要接受監(jiān)事會的監(jiān)督審核，合作社的財務 管理力求做到合理的 “用財、理財、管財 ”，保障社內(nèi)資金的科學合作和有序流動第九章 財務評價 31 第九章 財務評價 財務評價依據(jù) 建筑工程價按當?shù)噩F(xiàn)行建設價格估算。 總成本及經(jīng)營成本估算 （ 1）直接成本估算 無公害油桃種植直接成本見表 92 表 92 種植直接成本 序號 總價（萬元） 備注 肥料 農(nóng)藥 52 包裝物 100 合計 油桃基地種植面積為 20xx 畝，年直接成本費用為 萬元。 （ 6）經(jīng) 營成本估算 經(jīng)營成本 =總成本 折舊費 攤銷費 財務費用 = 萬元。計算結果見表 ： 序號 指標名稱 單位 數(shù)值 備注 1 項目財務內(nèi)部收益率 % 2 項目財務凈現(xiàn)值 萬元 3 項目財務投資回收期 年 項目生產(chǎn)能力率 (%)= 年 固 定 成 本 100% 年銷售收入 銷售稅金 年可變成本 (%)= 100% － 第九章 財務評價 35 表 95 敏感性分析結果表 影響因素 財務指標 5% 10% 15% 投資額增加 內(nèi)部收益率（ %） 財務凈現(xiàn)值（萬元） 原材料價格上漲 內(nèi)部收益率（ %） 財務凈現(xiàn)值（萬元） 銷售價格下降 內(nèi)部收益率（ %） 財務凈現(xiàn)值（萬元） 從附表 ： “敏感性分析表 ”的結果可以看出：各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中原材料價格、銷售價格的變化最為敏感。 37 第十章 社會效益分析 社會評價基本結論 項目的實施，可以促進本地區(qū)油桃生產(chǎn)健康發(fā)展，提高油桃產(chǎn)量和品質，優(yōu)化農(nóng)業(yè)種植結構和農(nóng)產(chǎn)品結構，提高農(nóng)業(yè)種植效益和增加農(nóng)民收入。 38 帶動基地。 項目年均凈利潤 萬元，畝均 2300 元，效益是常規(guī)種植模式（如小麥 玉米等）的 5～ 6倍。 45 表 23 科技措施投資明細表 序號 項目 內(nèi)容簡要 工作量 投資額（萬元） 主要作用 單位 計劃數(shù) 1 技術引進 0 0 2 技術示范 0 3 技術培訓 技術咨詢及培訓 對社員進行培訓 人次 150 1 印發(fā)技術資料 4 新品種引進示范 聘請科技人員 人次 3 引進新品種 20 5 其他 1 前期費用 勘察設計費 合計 46 表 24 流動資金測算表 單位：萬元 序號 項目 最低周 周轉 計算期（年） 轉天數(shù) 次數(shù) 1 2 3 46 1 流動資產(chǎn) 現(xiàn)金 30 12 應收賬款 30 12 預付賬款 30 12 存貨 原輔材料 30 12 燃料 30 12 在產(chǎn)品 90 4 產(chǎn)成品 2 180 2 流動負債 應付賬款 30 12 預收賬款 30 12 3 流動資金 (12) 4 流動資金當期增加額 合計 47 表 3 財政資金使用明細表 單位：萬元 序號 項目 投資 其中：財政投資 備注 1 土建工程 主體工程 輔助工程 2 設備投資 生產(chǎn)設施 輔助設施 其他設施 0 3 科技投資 技術培訓 1 1 新品種引進示范 4 其他費用 前期工作費 勘察設計費 基本預備費 流動資金 合計