【正文】 一是序時(shí)審計(jì)進(jìn)度有待進(jìn)一步加快；二是審計(jì)力度還有待加強(qiáng)。共審計(jì)強(qiáng)制休假人員 319 人，審計(jì)面達(dá)到了應(yīng)審計(jì)人員的 100%。 （五）抓任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，正確的評(píng)價(jià)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。 （二）抓離任審計(jì)，為聯(lián)社選拔干部提供了有價(jià)值的參考依據(jù)。今后，我們將加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高政策領(lǐng)悟水平和綜合業(yè)務(wù)能力，加大審計(jì)力度，切實(shí)維護(hù)各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行和落實(shí)，為我市信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)步健康推進(jìn)保駕護(hù)航。＃＃年 10 月， 我們對(duì)全市正?？颇恐?5 萬(wàn)元以上的到期未收回大額貸款進(jìn)行了審計(jì)，共審計(jì)了 9 個(gè)信用社 37 筆金額 534 萬(wàn)元已逾期到期貸款，分析了未收因的原因及對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)估，對(duì)可能存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)的進(jìn)行了預(yù)警。 （六）抓序時(shí)審計(jì)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)。在審計(jì)過程中，我們本著實(shí)事求是，客觀公正的原則，真實(shí)地反映了其任職期間經(jīng)營(yíng)管理中的功與過、是與非，為聯(lián)社選拔干部提供了有價(jià)值的參考依據(jù)?，F(xiàn)將一年來的審計(jì)工作情況總結(jié)如下： 一、審計(jì)工作概況 ＃＃年審計(jì)科認(rèn)真學(xué)習(xí)省市聯(lián)社相關(guān)規(guī)定及辦法，根據(jù)省稽核處及市聯(lián)社安排，結(jié)合我市實(shí)際情況，確定以序時(shí)審計(jì)為基礎(chǔ) ,專項(xiàng)審計(jì)為重點(diǎn)的工作方針，先后對(duì)我市 11 個(gè)信用社進(jìn)行了全面的序時(shí)審計(jì)，在進(jìn)行序時(shí)審計(jì)的同時(shí)，根據(jù)省、市二級(jí)聯(lián)社的要求以及業(yè)務(wù)發(fā)展的需要 及時(shí)組織完成專項(xiàng)審計(jì) 12 項(xiàng)，同時(shí)配合省聯(lián)社和市聯(lián)社相關(guān)部門完成相關(guān)檢查工作 8 項(xiàng)。通過與其它部門的合作，有效的促進(jìn)了聯(lián)社整體工作的開展。 （七）抓強(qiáng)制休假審計(jì)，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 （四）抓免責(zé)貸款審計(jì)，提高信貸員工作積極性。 二、審計(jì)工作具體內(nèi)容 （一）抓決算真實(shí)性審計(jì)，為經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的制定提供了決策依據(jù)。通過開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況的回頭看活動(dòng)，真正實(shí)現(xiàn)了整改促完善、整改促提高、整改促進(jìn)步的目標(biāo)。 精心組織，確保整改實(shí)效。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實(shí)。拓展了評(píng)價(jià)范圍，提升了評(píng)價(jià)層次。根據(jù)總行財(cái)務(wù)制度及相關(guān)規(guī)定，主要突出有未按規(guī)定公開招投標(biāo)，資金的使用是否真實(shí)、合理，設(shè)備的采購(gòu)是否進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)等方面審查 網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)；對(duì)專業(yè)性較強(qiáng)的建設(shè)項(xiàng)目，聘請(qǐng)外部審計(jì)單位對(duì)其進(jìn)行階段性審計(jì)。三是組織審計(jì)人員到審計(jì)管理水平高的兄弟分行學(xué)習(xí)交流，從而提高自身的管理和專業(yè)水平。 配合總行做好審計(jì)系統(tǒng)建設(shè)的推進(jìn)工作。針對(duì)個(gè)別未整改到位的問題，督促制定下一步具體整改措施。布置安排對(duì) XX 年度以來審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。 一、主要工作 （一）積極開展柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)審計(jì) 為了提高案防和內(nèi)控制度執(zhí)行力，規(guī)范我行柜面操作，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，提高柜員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)、加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，我行從四個(gè)方面入手控制運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 （二）積極參加總行的審計(jì)活動(dòng) 一是積極配合總行的審計(jì)工作，服從總行統(tǒng)一安排，派專人協(xié)助總行審計(jì)小組對(duì) XXX 的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。 強(qiáng)化責(zé)任，落實(shí)整改措施。 （一）加強(qiáng)完善制度建設(shè) ，夯實(shí)審計(jì)基礎(chǔ)管理。要求審計(jì)人員每周不少于一次、一次不少于兩個(gè)小時(shí)，學(xué)習(xí)各條線規(guī)章制度、操作規(guī)程并做好學(xué)習(xí)記錄。 做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。我們將評(píng)價(jià)的監(jiān)督對(duì)象確定為一線營(yíng)業(yè)人員和各級(jí)管理人員 。今年 11 月份對(duì)支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，通過現(xiàn)場(chǎng)詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操 作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況 。布置安排對(duì) 20xx 以來審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé) 任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后，根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施 ,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。現(xiàn)將一年來的審計(jì)工作情況總結(jié)如下： 一、審計(jì)工作概況 ＃＃年審計(jì)科認(rèn)真學(xué)習(xí)省市聯(lián)社相關(guān)規(guī)定及辦法，根據(jù)省稽核處及市聯(lián)社安排，結(jié)合我市實(shí)際情況，確定以序時(shí)審計(jì)為基礎(chǔ) ,專項(xiàng)審計(jì)為重點(diǎn)的工作方針，先后對(duì)我市 11 個(gè)信用社進(jìn)行了全面的序時(shí)審計(jì)，在進(jìn)行序時(shí)審計(jì)的同時(shí)，根據(jù)省、市二級(jí)聯(lián)社的要求以及業(yè)務(wù)發(fā)展的需要及時(shí)組織完成專項(xiàng)審計(jì) 12 項(xiàng)，同時(shí)配合省聯(lián)社和市聯(lián)社相關(guān)部門完成相關(guān)檢查工作 8 項(xiàng)。在審計(jì)過程中，我們本著實(shí)事求是，客觀公正的原則，真實(shí)地反映了其任職期間經(jīng)營(yíng)管理中的功與過、是與非，為聯(lián)社選拔干部提供了有價(jià)值的參考依據(jù)。 （六）抓序時(shí)審計(jì)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)。＃＃年 10 月， 我們對(duì)全市正?？颇恐?5 萬(wàn)元以上的到期未收回大額貸款進(jìn)行了審計(jì)，共審計(jì)了 9 個(gè)信用社 37 筆金額 534 萬(wàn)元已逾期到期貸款，分析了未收因的原因及對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)估，對(duì)可能存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)的進(jìn)行了預(yù)警。今后，我們將加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高政策領(lǐng)悟水平和綜合業(yè)務(wù)能力，加大審計(jì)力度，切實(shí)維護(hù)各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行和落實(shí)，為我市信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)步健康推進(jìn)保駕護(hù)航。 （二）抓離任審計(jì)，為聯(lián)社選拔干部提供了有價(jià)值的參考依據(jù)。 （五）抓任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，正確的評(píng)價(jià)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。共審計(jì)強(qiáng)制休假人員 319 人，審計(jì)面達(dá)到了應(yīng)審計(jì)人員的 100%。一是序時(shí)審計(jì)進(jìn)度有待進(jìn)一步加快；二是審計(jì)力度還有待加強(qiáng)。通過一年審計(jì)，共審計(jì)發(fā)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)案件 2起 ,挽回經(jīng)濟(jì)損失 萬(wàn)元，清理出各種違規(guī)貸款 萬(wàn)元 ,查出了部分信用社在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控制度等方面存在的問題，堵塞了漏洞，糾正了各種違規(guī)、違紀(jì)和不良行為 ,規(guī)范 了各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)操作，提高了依法經(jīng)營(yíng)意識(shí)，增強(qiáng)了管理制約機(jī)制，從而為 **聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。＃＃年 4 月我們組成 4 個(gè)審計(jì)小組對(duì)各信用社一季度的績(jī)效工資考核和各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了審計(jì)，共計(jì)審減 14個(gè)信用社績(jī)效工資共計(jì) 14297元，審增 8 個(gè)信用社績(jī)效工資共計(jì) 18885 元，并針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出了意見，保證了績(jī)效考核辦法實(shí)施的真實(shí)性。共審計(jì)發(fā)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)案件 2起 ,挽回經(jīng)濟(jì)損失 ,審計(jì)出壘大戶等重大違規(guī)貸款 16