【正文】 一是序時審計進度有待進一步加快；二是審計力度還有待加強。共審計強制休假人員 319 人，審計面達到了應審計人員的 100%。 （五）抓任期經濟責任審計，正確的評價干部任期經濟責任和經營業(yè)績。 （二）抓離任審計，為聯(lián)社選拔干部提供了有價值的參考依據(jù)。今后，我們將加強學習，不斷提高政策領悟水平和綜合業(yè)務能力，加大審計力度，切實維護各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實，為我市信用社業(yè)務經營穩(wěn)步健康推進保駕護航。＃＃年 10 月， 我們對全市正?？颇恐?5 萬元以上的到期未收回大額貸款進行了審計，共審計了 9 個信用社 37 筆金額 534 萬元已逾期到期貸款，分析了未收因的原因及對存在的風險進行了評估，對可能存在的信貸風險及時的進行了預警。 （六）抓序時審計，規(guī)范經營。在審計過程中，我們本著實事求是，客觀公正的原則，真實地反映了其任職期間經營管理中的功與過、是與非，為聯(lián)社選拔干部提供了有價值的參考依據(jù)?，F(xiàn)將一年來的審計工作情況總結如下： 一、審計工作概況 ＃＃年審計科認真學習省市聯(lián)社相關規(guī)定及辦法，根據(jù)省稽核處及市聯(lián)社安排，結合我市實際情況，確定以序時審計為基礎 ,專項審計為重點的工作方針，先后對我市 11 個信用社進行了全面的序時審計，在進行序時審計的同時，根據(jù)省、市二級聯(lián)社的要求以及業(yè)務發(fā)展的需要 及時組織完成專項審計 12 項，同時配合省聯(lián)社和市聯(lián)社相關部門完成相關檢查工作 8 項。通過與其它部門的合作，有效的促進了聯(lián)社整體工作的開展。 （七）抓強制休假審計，防范經營風險。 （四）抓免責貸款審計，提高信貸員工作積極性。 二、審計工作具體內容 （一）抓決算真實性審計，為經營管理目標的制定提供了決策依據(jù)。通過開展審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的回頭看活動，真正實現(xiàn)了整改促完善、整改促提高、整改促進步的目標。 精心組織，確保整改實效。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據(jù)問題的不同性質提出整改建議，基本得到整改落實。拓展了評價范圍，提升了評價層次。根據(jù)總行財務制度及相關規(guī)定，主要突出有未按規(guī)定公開招投標，資金的使用是否真實、合理，設備的采購是否進行市場詢價等方面審查 網點建設；對專業(yè)性較強的建設項目，聘請外部審計單位對其進行階段性審計。三是組織審計人員到審計管理水平高的兄弟分行學習交流，從而提高自身的管理和專業(yè)水平。 配合總行做好審計系統(tǒng)建設的推進工作。針對個別未整改到位的問題，督促制定下一步具體整改措施。布置安排對 XX 年度以來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進行檢查事宜。 一、主要工作 （一）積極開展柜面業(yè)務操作風險審計 為了提高案防和內控制度執(zhí)行力，規(guī)范我行柜面操作，切實防范風險，提高柜員風險防范意識、加強網點的風險防范能力，我行從四個方面入手控制運營風險。 （二）積極參加總行的審計活動 一是積極配合總行的審計工作，服從總行統(tǒng)一安排，派專人協(xié)助總行審計小組對 XXX 的經濟責任審計。 強化責任，落實整改措施。 （一）加強完善制度建設 ，夯實審計基礎管理。要求審計人員每周不少于一次、一次不少于兩個小時，學習各條線規(guī)章制度、操作規(guī)程并做好學習記錄。 做好經濟責任審計。我們將評價的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員 。今年 11 月份對支行外匯法規(guī)、內控制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行情況進行了調查，通過現(xiàn)場詢問、調閱部分檔案資料和觀察臨柜操 作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況 。布置安排對 20xx 以來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進行檢查事宜。制定了瑞安支行內審整改責任追究制度，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經過直接責 任人、部門負責人認定后，根據(jù)問題的原因、性質和情節(jié)等采取相應的責任追究措施 ,并給予經濟處罰?，F(xiàn)將一年來的審計工作情況總結如下： 一、審計工作概況 ＃＃年審計科認真學習省市聯(lián)社相關規(guī)定及辦法，根據(jù)省稽核處及市聯(lián)社安排，結合我市實際情況，確定以序時審計為基礎 ,專項審計為重點的工作方針，先后對我市 11 個信用社進行了全面的序時審計，在進行序時審計的同時，根據(jù)省、市二級聯(lián)社的要求以及業(yè)務發(fā)展的需要及時組織完成專項審計 12 項，同時配合省聯(lián)社和市聯(lián)社相關部門完成相關檢查工作 8 項。在審計過程中，我們本著實事求是，客觀公正的原則，真實地反映了其任職期間經營管理中的功與過、是與非，為聯(lián)社選拔干部提供了有價值的參考依據(jù)。 （六）抓序時審計，規(guī)范經營。＃＃年 10 月， 我們對全市正?？颇恐?5 萬元以上的到期未收回大額貸款進行了審計，共審計了 9 個信用社 37 筆金額 534 萬元已逾期到期貸款，分析了未收因的原因及對存在的風險進行了評估，對可能存在的信貸風險及時的進行了預警。今后，我們將加強學習，不斷提高政策領悟水平和綜合業(yè)務能力，加大審計力度，切實維護各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實，為我市信用社業(yè)務經營穩(wěn)步健康推進保駕護航。 （二）抓離任審計，為聯(lián)社選拔干部提供了有價值的參考依據(jù)。 （五）抓任期經濟責任審計，正確的評價干部任期經濟責任和經營業(yè)績。共審計強制休假人員 319 人，審計面達到了應審計人員的 100%。一是序時審計進度有待進一步加快；二是審計力度還有待加強。通過一年審計，共審計發(fā)現(xiàn)了經濟案件 2起 ,挽回經濟損失 萬元，清理出各種違規(guī)貸款 萬元 ,查出了部分信用社在業(yè)務經營、內控制度等方面存在的問題，堵塞了漏洞，糾正了各種違規(guī)、違紀和不良行為 ,規(guī)范 了各營業(yè)機構的業(yè)務操作，提高了依法經營意識，增強了管理制約機制，從而為 **聯(lián)社業(yè)務發(fā)展奠定了良好的基礎。＃＃年 4 月我們組成 4 個審計小組對各信用社一季度的績效工資考核和各項業(yè)務經營情況進行了審計，共計審減 14個信用社績效工資共計 14297元，審增 8 個信用社績效工資共計 18885 元，并針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題及時提出了意見，保證了績效考核辦法實施的真實性。共審計發(fā)現(xiàn)了經濟案件 2起 ,挽回經濟損失 ,審計出壘大戶等重大違規(guī)貸款 16