【正文】 二、社會(huì)評價(jià) 項(xiàng)目建成后，不僅能全面提升南雄市茶葉品質(zhì) 、品牌，更重要的是能夠?qū)崿F(xiàn)南雄市產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，帶動(dòng)南雄生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)全市農(nóng) 業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力。在投資總額及經(jīng)營成本不變時(shí)，如銷售收入低于預(yù)期值 %，則項(xiàng)目變得不能接受。 項(xiàng)目的實(shí)施，將禁止化學(xué)肥料、化學(xué)農(nóng)藥的使用，使整個(gè)茶園環(huán)境明顯改善，有益于生態(tài)和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展，并帶動(dòng)其他產(chǎn)業(yè)的無公害化、綠色化進(jìn)程，綠色產(chǎn)業(yè) 、環(huán)保產(chǎn)業(yè)快速興起，生態(tài)效益十分明顯。 32 第十章 經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析 一、經(jīng)濟(jì)效益分析 本項(xiàng)目建成營運(yùn)后，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)茶 323 噸，實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)值 12044萬元，實(shí)現(xiàn)利稅 。 折舊費(fèi) = 萬元247。 29 第九章 財(cái)務(wù)評價(jià) 一、財(cái)務(wù)評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì) 上模擬市場成本核算，費(fèi)用和效益依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》和現(xiàn)行財(cái)稅制度進(jìn)行財(cái)務(wù)評價(jià)。 （ 2）全廠設(shè)有消防系統(tǒng)，車間及各建筑物配備防火措施，操作人員應(yīng)接受系統(tǒng)消防知識的培訓(xùn)并定期進(jìn)行消防訓(xùn)練和演習(xí)。 (2)原料及產(chǎn)品的包裝、運(yùn)輸、貯存設(shè)備或工具應(yīng)專品專用，不得將有毒、有害和有污染的包裝品用于原料和產(chǎn)品的包裝。從勞動(dòng)組織和技術(shù)上采取相應(yīng)措施，加強(qiáng)勞動(dòng)保護(hù)的日常管理，保障員工身體健康。短期培訓(xùn)主要是辦短訓(xùn)班根據(jù)項(xiàng)目內(nèi)容的要求，聘請省內(nèi)外專家講解技術(shù)要領(lǐng)和操作規(guī)程；根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際 需要，選相關(guān)人員到國內(nèi)各大專院校進(jìn)行短期培訓(xùn)，以更新知識，提高技術(shù)業(yè)務(wù)水平。為了提高效率，減少中間環(huán)節(jié)，實(shí)施扁平化垂直管理。 二、項(xiàng)目對環(huán)境的影響分析 本項(xiàng)目是有機(jī)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目，有機(jī)生產(chǎn)技術(shù)的應(yīng)用和推廣，將減少無機(jī)化學(xué)肥料的施用量、增加有機(jī)肥料的施用量，采用科學(xué)的病蟲害防治技術(shù)和生物防治技術(shù)等，實(shí)現(xiàn)茶葉有機(jī)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，減輕或避免了農(nóng)藥對環(huán)境及產(chǎn)品的污染；在田間路邊種植樹木，通過建立林網(wǎng)，改善茶園小氣候，有利于茶葉生長和人們居住環(huán)境的改善，不僅不會(huì)對環(huán)境造成惡化，反而有利于環(huán)境向有利的方面發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展。車輛引道至車間、倉庫等出入口與主、次干道或輔助道相連接的道路，其寬度與出入口大門寬度相應(yīng)。使 之不僅在茶葉加工技術(shù)、資源合理利用，提高農(nóng)產(chǎn)品整體經(jīng)濟(jì)效益等方面具備示范作用，在生產(chǎn)、生活環(huán)境、廠區(qū)建筑格局也力爭同時(shí)具備示范作用。興建一個(gè)現(xiàn)代化茶葉加工廠、一座冷庫貯藏室和三條包裝生產(chǎn)線。同時(shí)計(jì)劃建立企業(yè)網(wǎng)站，利用網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代的傳播優(yōu) 勢來設(shè)立一個(gè)平臺，開辟積極、主動(dòng)的宣傳模式。從目前情況來看，我國有機(jī)茶出口數(shù)量占全年產(chǎn)量的 60%，而內(nèi)銷為 40%，但從產(chǎn)值情況來看，目前有機(jī)茶產(chǎn)值約為 1 億元，占全國茶葉產(chǎn)值的 1%，利潤豐厚。 有機(jī)茶主要銷往西歐、美國和日本等國；有機(jī)茶的銷量僅占上述國家和地區(qū)茶葉銷售量的 1%，而有機(jī)食品在上述國家和14 地區(qū)已占到 5%以上。 六是茶保健產(chǎn)品開發(fā)將成為產(chǎn)業(yè)發(fā)展的新生長點(diǎn)。 對高氨基酸、富硒、低咖啡因等品類茶葉的需求將會(huì)不斷增加。 12 第四章 市場分析與銷售方案 一、市場預(yù)測 主要趨勢 一是茶葉消費(fèi)穩(wěn)步增長。隨著茶葉有利健康生活理念的進(jìn)一步傳播，我國茶葉消費(fèi)市場還將擴(kuò)大。區(qū)域內(nèi)云霧繚繞，土壤肥沃，茶葉生產(chǎn)自然環(huán)境得天獨(dú)厚。提高產(chǎn)品質(zhì)量檔次，擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，不僅滿足同類產(chǎn)品的市場需求，而且彌補(bǔ)了周邊同類產(chǎn)品的不足，生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，產(chǎn)品市場占有額的增加，有利于提高市場競爭能力。 (2)嶺南高山茶開發(fā)有限應(yīng)開拓多種融資渠道，確保資金落實(shí)到位，保證項(xiàng)目的建設(shè)順利進(jìn)行。 4 資金來源：自籌。 廣東省南雄市嶺南 萬畝高山有機(jī)茶種植基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 1 目 錄 第一章 總論 一、概論 ………………………………………………………… 1 二、可行性研究報(bào)告的依據(jù) …………………………………… 2 三、可行性研究范圍 …………………………………………… 2 四、結(jié)論和建議 ………………………………………………… 2 第二章 項(xiàng)目背景及必要性 一、項(xiàng)目單位基本情況 ………………………………………… 4 二、項(xiàng)目建設(shè)背景 ……………………………………………… 4 三、項(xiàng)目建設(shè)的必要性 ………………………………………… 5 第三章 建設(shè)條件 一、項(xiàng)目區(qū)概況 ………………………………………………… 7 二、項(xiàng)目建設(shè)條件分析 ………………………………………… 7 第四章 市場分析與銷售方案 一、市場預(yù)測 …………………………………………………… 10 二、營銷策略、方案、模式 …………………………………… 12 三、市場風(fēng)險(xiǎn)分析 ……………………………………………… 13 第五章 建設(shè)方案 一、產(chǎn)品方案和建設(shè)內(nèi)容 ……………………………………… 15 二、建設(shè)規(guī)劃及布局 …………………………………………… 15 三、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) ……………………………………… 15 2 四、生產(chǎn)工藝技術(shù)方案 ………………………………………… 16 五、建筑方案 …………………………………………………… 16 六、實(shí)施進(jìn)度安排 ……………………………………………… 18 第六章 環(huán)境影響評價(jià) 一、環(huán)境現(xiàn)狀 …………………………………………………… 19 二、項(xiàng)目對環(huán)境的影響分析 …… ……………………………… 19 三、環(huán)境影響評價(jià) ……………………………………………… 19 3 第一章 總 論 一、概論 項(xiàng)目概況 (1)項(xiàng)目名稱：廣東省南雄市嶺南萬畝高山 有機(jī) 茶種植基地建設(shè)項(xiàng)目 (2)項(xiàng)目建設(shè)單位：嶺南高山茶開發(fā)有限公司 (3)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：劉發(fā)富 (4)項(xiàng)目建設(shè)地址：廣東省南雄市帽子峰鎮(zhèn)新躍林場 項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模 (1)建設(shè)內(nèi)容及 規(guī)模： 項(xiàng)目分二期進(jìn)行建設(shè)。 項(xiàng)目實(shí)施期限： 三年半。 (3)嶺南高山茶開發(fā)有限必須設(shè)立專項(xiàng)資金帳戶管理，實(shí)行?？顚Ｓ?，建立嚴(yán)格的審批制度。同時(shí)有利促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增強(qiáng)企業(yè)的發(fā)展后勁，因此項(xiàng)目建設(shè)十分必要，且意義深遠(yuǎn)。 二、項(xiàng)目建設(shè)條件分析 (1) 政策環(huán)境寬松 黨的十七大提出了要大力進(jìn)行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，大力發(fā)展民營經(jīng)濟(jì)，努力增加農(nóng)民收入的目標(biāo)和任務(wù)。當(dāng)前我國茶葉年消費(fèi)人均僅 公斤，當(dāng)內(nèi)銷年人均達(dá)到 公斤，外銷增長 50%，我國茶葉的總需求量為 130 多萬噸，相當(dāng)于我國 2020 年產(chǎn)量的1 倍。 2020 年我國茶園面積 160 萬公頃，產(chǎn)量 124 萬噸。在品種培育方面，將從細(xì)胞水平、分子水平和亞分子水平開展茶樹遺傳和育種研究，并通過電子計(jì)算機(jī)應(yīng)用系統(tǒng)，科學(xué)地將茶樹的各種優(yōu)良性狀加以最優(yōu)組合。 茶的許多保健作用已被闡明和證實(shí)。 目前，世界茶葉總產(chǎn)量約為 296 萬噸，而有機(jī)茶銷售量約為 6000 噸，且主要是紅茶。出口有機(jī)茶產(chǎn)值占有機(jī)茶產(chǎn)值 25%，而內(nèi)銷有機(jī)茶產(chǎn)值占有機(jī)茶產(chǎn)值 75%。 三、市場風(fēng)險(xiǎn)分析 項(xiàng)目產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)因素分析 茶葉價(jià)格波動(dòng)頻繁、范圍較大，同時(shí)產(chǎn)品經(jīng)營前景與公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)密切相關(guān)，因此存在相應(yīng)的生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。 第二期，種植 1000畝名貴中藥材和 500 畝銀杏觀賞林。 ② 根據(jù)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略考慮廠區(qū)的長遠(yuǎn)規(guī)則，通過設(shè)計(jì)使廠區(qū)真正做到可持續(xù)發(fā)展。 本工程所有道路均采用混凝土路面，其縱坡、橫坡、各路口的轉(zhuǎn)彎半徑及回車場等均按國家規(guī)定現(xiàn)行有關(guān)規(guī)范設(shè)計(jì)。 項(xiàng)目建設(shè)中的農(nóng)田水利工程規(guī) 模較小，對生態(tài)不會(huì)產(chǎn)生影響。項(xiàng)目經(jīng)理 1 人， 副經(jīng)理 3人，預(yù)計(jì)員工總數(shù)約 400500人。 培訓(xùn)內(nèi)容 ① 理論培訓(xùn) 在設(shè)備安裝調(diào)試前由設(shè)計(jì)單位工程技術(shù)人員對茶葉加工廠職工進(jìn)行必要的理論基礎(chǔ)培訓(xùn)，方式為授課，課時(shí)兩周，參加人員為全廠職工，經(jīng)過認(rèn)真考核。 （ 1）主要生產(chǎn)車間設(shè)備布置均留有合理的操作和維修空間。 (3)配置必要的衛(wèi)生設(shè)施，如：供水、飲水、洗手、廁所、車間沖洗排水，抽風(fēng)排風(fēng)等。 （ 3）車間內(nèi)所有傳動(dòng)設(shè)備配有防護(hù)罩，各種電器設(shè)備必須接地。 本項(xiàng)目的營業(yè)成本主要包括外購肥料及燃料費(fèi)、人員工資福利、修理費(fèi)、折舊費(fèi)、茶園管理維護(hù)費(fèi)和其他費(fèi)用。 30 年 + 萬元247。同時(shí)，向周邊縣輻射，帶動(dòng)有機(jī)肥料、生物農(nóng)藥等新興產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，在保證茶農(nóng)增收的同時(shí)，茶葉產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢明顯增強(qiáng)，帶來系列的增值效應(yīng)，因而具有十分明顯的經(jīng)濟(jì)效益。 項(xiàng)目將堅(jiān)持環(huán)境建設(shè)與經(jīng)濟(jì)建設(shè)同步實(shí)施、同步發(fā)展的方針，實(shí)現(xiàn)環(huán)境效益、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益的統(tǒng)一。經(jīng)營管理不善也會(huì)導(dǎo)致成本飚升，成本高到臨界點(diǎn)時(shí)，就會(huì)造成零收益。項(xiàng)目建成后，將為帽子峰鎮(zhèn) 提供數(shù)約400500人就業(yè)崗位，每年增加地方稅收 。 即使在今后建設(shè)過程中會(huì)有所波動(dòng)，但財(cái)務(wù)指標(biāo)仍為良性值，項(xiàng)目仍然可行。從不確定因素對財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)的影響來看，銷售收入的影響最大，投資額次之，經(jīng)營成本相對較小。 項(xiàng)目的建設(shè)在提升茶葉產(chǎn)業(yè)科技含量的同時(shí)，帶動(dòng)了全市 33 農(nóng)業(yè)發(fā)展走無公害化、生態(tài)化、有機(jī)化之路，實(shí)現(xiàn)以產(chǎn)業(yè)進(jìn)步帶動(dòng)農(nóng)民、農(nóng)村、農(nóng)業(yè)發(fā)展，這對于建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村、推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)民知識化進(jìn)程，將具有顯著的社會(huì)效益。 所得稅 =() 25%=702萬元 利潤估算 年利潤 = =2106 萬元 31 財(cái)務(wù)分析 (1)投資回收 期 12020 投資回報(bào)期 =—————— =（不含建設(shè)期） 2106 (2)投資利潤率 2106 投資利潤率 =———— 100%=% 12020 (3)投資利稅率 投資利稅率 =—————— 100%=% 12020 (4)盈虧平衡分析 BEP=固定成本 /（年銷售收入 年稅金及附加 可變成本）100%=(547+)/() 100%=% 計(jì)算結(jié)果表明該項(xiàng)目在正常年份的生產(chǎn)和銷售只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %時(shí)，公司就可以保本。 外購肥料及燃料費(fèi) =9500畝 1000元 /畝 =950萬元 (2)人工工資： 按 500人，每人每年 萬元測算 人工工資 =500人 /人 =1250萬元 (3)折舊費(fèi)： 建筑物按 30 年、設(shè)備按 20 年折舊，茶葉按10 年計(jì)算一個(gè)生產(chǎn)周期。詳見項(xiàng)目投資估算表： 表 3 項(xiàng)目 投資估算表 序號 項(xiàng)目 單位 數(shù)量 單位造價(jià) （元） 金額 （萬元） 1 工程費(fèi)用 土建工程 園區(qū)管理用房 M2 1000 綜合樓 M2 700