【正文】 東風(fēng) 5 號集合資產(chǎn)管理計劃 2021 年年度管理報告 24 （ 5）關(guān)聯(lián)方持有的計劃份額 計劃管理人 東海證券有限責(zé)任公司不持有本計劃份額。 （ 3）計劃托管費 本計劃支付本計劃托管人交通銀行股份有限公司按約定比例 %提取托管費。 退出集合計劃單位年化收益率 R 小于或等于 8%時，管理人不提取業(yè)績報酬；當(dāng)委托人退出集合計劃時，退出集合計劃單位年化收益率 R大于 8%時， 管理人對超過 8%以上部分提取 20%作為業(yè)績報酬 。 （ 4） 與本集合計劃相關(guān)的審計費 在存續(xù)期間發(fā)生的集合計劃審計費用，在合理期間內(nèi)按直線法在每個自然日內(nèi)平均攤銷計入集合計劃 。 B、投資收益 股票、債券、資產(chǎn)支持證券、基金等差價收益于賣出成交日按賣出成交總額與其成本和相關(guān)費用的差額確認。 證券投資成本計價方法 按移動加權(quán)平均法計算庫存證券的成本。 其他資產(chǎn)的估值方法 其他資產(chǎn)按國家有關(guān)規(guī)定進行估值。如有充足證據(jù)表明最近交易日收盤價不能真實地反映公允價值的，應(yīng)對最近交易日的收盤價進行調(diào)整，確定公允價值進行估值。 債券估值方法 （ 1）在證券交易所市場掛牌交易的實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值 ， 估值日沒有交易的 ， 但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，按最近交易日的收盤價估值；估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤價，確定公允價值進行估值。 計劃資產(chǎn)的估值方法 股票估值方法 （ 1）上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的 ， 但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，以最近交易日的收盤價估值；估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生了影響證券價格的重大事件，使投資品種潛在估值調(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在 %以上的，參考《中國證券業(yè)協(xié) 會基金估值工作小組關(guān)于停牌股票估值的參考方法》，采用指數(shù)收益法，調(diào)整最近交易日收盤價，確定公允價值進行估值。成立時本計劃份額為 3,931,070,。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證據(jù)。報告期間，集合資產(chǎn)管理計劃的資產(chǎn)配置和投資比例符合計劃合同約定。 莫畏浮云遮望眼，黃沙過后始見金。國內(nèi)， CPI 連創(chuàng)新高， 11 月的 CPI 突破了 5%，東風(fēng) 5 號集合資產(chǎn)管理計劃 2021 年年度管理報告 4 雖然我們預(yù)計 12 月份的 CPI 將有所回落，但仍將 持續(xù) 處于高位。同樣從數(shù)據(jù)上分析東風(fēng) 5號結(jié)合資產(chǎn)管理計劃在 12 月 31 日的累積凈值為 。 本報告中的內(nèi)容由管理人負責(zé)解釋。管理人保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。 集合資產(chǎn)管理計劃托管人交通銀行于 2021年 03月日復(fù)核了本報告中的財務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)和投資組合報告等內(nèi)容。 東風(fēng) 5 號集合資產(chǎn)管理計劃 2021 年年度管理報告 2 第二節(jié) 集合資產(chǎn)管理計劃概況 名稱： 東風(fēng) 5號 集合資產(chǎn)管理計劃 類型： 非限定型、 永續(xù)型 成立日： 2021年 4月 26日 報告期末份額總額： 份 管理人： 東海證券有限責(zé)任公司 托管人： 中國 交通 銀行股份有限公司 第三節(jié) 主要財務(wù)指標(biāo)和集合資產(chǎn) 管理計劃凈值表現(xiàn) 一、主要財務(wù)指標(biāo)（單位：人民幣元） 本期利潤 563,536, 本期利潤扣減本期公允價值變動損益后的凈額 548,334, 每份額本期已實現(xiàn)凈收益 期末資產(chǎn)凈值 2,625,458, 期末每份額凈值 期末每份額累計凈值 二、 歷史各時間段 每份額凈值增長率 階段 凈值增長率 過去 3個月 % 過去 6個月 % 過去一年 % 合同生效至今 % 注： 本集合計劃財務(wù)指標(biāo)乃參考《證券投資基金信息披露編報規(guī)則》第 1號的相關(guān)要求進行計算和披露 東風(fēng) 5 號集合資產(chǎn)管理計劃 2021 年年度管理報告 3 三、 本期 收益分配情況 登記日、除息日 每 10份計劃份額分紅數(shù)（元） 2021年 10月 25日 第四節(jié) 管理人報告 一、業(yè)績表現(xiàn) 截止 2021 年 12 月 31 日，本集合計劃單位凈值 元，累計單位凈值 元，本期集合計劃收益率增長 %， 在 同期成立的同類型理財產(chǎn)品 中表現(xiàn)較好 。超越了大盤指數(shù)取得的整收益，而且從計劃始終堅持已穩(wěn)健為操作原則凈值始終保持穩(wěn)定向上的趨勢。因此，明年通脹的控制將是國家經(jīng)濟工作的重點之一。 我們堅信大多數(shù)基金經(jīng)理都是價值投資派，只不過在冬日里很多人權(quán)宜變通，不得不在主題投資與價值投資之間搖擺，在理想與現(xiàn)實之間平衡，在跪著要飯與站著掙錢之間抉擇（采自本年度最給力影片《讓子 彈飛》）。 計劃管理人所編制 ,并經(jīng)托管人復(fù)核的《東風(fēng) 5 號集合資產(chǎn)管理計劃》 2021年年度資產(chǎn)管理報告中的主要財務(wù)指標(biāo)、財務(wù)會計報告、投資組合報告等信息真實、準(zhǔn)確。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由 于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估。無存續(xù)期。如有充足證據(jù)表明采用指數(shù)收益法計算得到的停牌股票價值不能真實地反映股票的公允價值，計劃管理人可以與計劃托管人協(xié)商采用其它估值方法，對停牌股票進行估值。如有充足證據(jù)表明最近交易日收盤價不能真實地反映公允價值的，應(yīng)對最近交易日的收盤價進行調(diào)整，確定公允價值進行估值。 （ 2）首次發(fā)行未上市的權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。 基金估值 （ 1） 任何在證券交易所上市流通的封閉式基金、 ETF基金、場內(nèi)登 記的 LOF基金，以其估值日在證券交易所掛牌的收盤價估值；估值日無交易的，以最近交易日的收盤價估值。 A、證券投資 證券投資買入于成交日確認為證券投資。 股票、基金投資等獲得的股利收益按照宣告的分紅派息比例計算的金額于除權(quán)日確認。 （ 5） 按照國家有關(guān)規(guī)定可以列入的其他費用 銀行結(jié)算費用等集合計劃運營過程中發(fā)生的相關(guān)費用。 （ 2）當(dāng)管理人實施分紅方案時，管理人在集合計劃分紅權(quán)益登記日計提業(yè)績報酬。 截止 2021年 12月 31日，本計劃在報告年度內(nèi)需支付托管費為 5,560,元。 (六 )、資產(chǎn)負債表日后事項 截止報告日，無重大資產(chǎn)負債表日后事項。本年度由本計劃托管人保管的 結(jié)算備付金 產(chǎn)生的利息收入為2,985,。 截止 2021年 12月 31日，本計劃在報告年度內(nèi)需支付管理費 29,012,。當(dāng)本集合計劃終止時，所有份額視為全部退出。 (3) 投資交易費用 集合計劃應(yīng)按規(guī)定比例在發(fā)生投資交易時計提并支付 傭金、 經(jīng)手費、證管費、過戶費、印花稅 、證券結(jié)算風(fēng)險基金 等 ，作為交易成本直接扣除。 存款利息收入按存款的本金與適用利率逐日計提。 集合計劃收益的構(gòu)成 集合計劃收益包括： （ 1） 、投資所得紅利、股息、債券利息和基金紅利； （ 2） 、買賣證券價差； （ 3） 、銀行存款利息； （ 4） 、其它收入。 （ 3）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。 權(quán)證估值方法 （ 1）上市流通權(quán)證按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的 ， 但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未