【正文】 建議 經(jīng)論證，我們認(rèn)為該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益顯著，將極大地增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁和企業(yè)產(chǎn)品的市場競爭能力，進(jìn)一步擴(kuò)大 特米爾 公司的整體實(shí)力。 43 財(cái)務(wù)分析結(jié)論 綜上分析，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)合理，項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益好，償債能力強(qiáng)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較小，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 從資產(chǎn)負(fù)債表中可看出：項(xiàng)目投產(chǎn)后計(jì)算期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債率由投產(chǎn)初期的 %逐年減少，資產(chǎn)負(fù)債率 較 低，說明自有資金比較充足，可加大利用債權(quán)人資本進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)的能力。詳見 附表 項(xiàng)目財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表。 總成本費(fèi)用估算 經(jīng)估算達(dá)產(chǎn)年總成本費(fèi)用約為 。項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊 費(fèi) 為 。本項(xiàng)目采用要素法測(cè)算項(xiàng)目生產(chǎn)成本，按照物料、動(dòng)力等消耗定額，并以同類企 39 業(yè)近幾年生產(chǎn)同類產(chǎn)品的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為依據(jù)。對(duì)自有資金（即項(xiàng)目資本金）收益率評(píng)價(jià)指標(biāo)的判斷基準(zhǔn)應(yīng)為投資方確定的最低可接受收益率，本報(bào)告也按 13％計(jì)算。 資金來源 詳見 附表 4項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措表 。 （ 5）建設(shè)期利息。 本項(xiàng)目的技術(shù)改造設(shè)備為 擬引進(jìn) 北京雪蓮羊絨股份有限公司 總工程師 苗曉光 教授發(fā)明的 高效立式多功能氣流懸浮特種動(dòng)物絨毛聯(lián)合分梳機(jī) 10 臺(tái)，以及 青島 嘉源紡織機(jī)械有限公司 的專利產(chǎn)品 絨毛集塵器 （ 集塵器 ） 10 臺(tái) 等 設(shè)備 的購置 費(fèi)用 1761 萬元；主要電器設(shè)備費(fèi)用 萬元 。 技改 進(jìn)度計(jì)劃 本項(xiàng)目 技術(shù)改造 建設(shè) 期為 一 年，分 以下四個(gè)階段進(jìn)行： 技術(shù)考察談判階段： 2020年 6月 建筑工程施工階段： 2020年 6月 11 月 設(shè)備規(guī)劃與安裝設(shè)計(jì)階段： 2020年 12 月 2020年 3月 設(shè)備安裝調(diào)試階段： 2020年 4月 試生產(chǎn)及驗(yàn)收階段 : 2020年 5月 第八章 投資估算和資金來源 投資估算 內(nèi)蒙古特米爾羊絨制品有限公司 新 增年產(chǎn) 100噸 無毛絨生產(chǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目 投資估算按照國家發(fā)改委批準(zhǔn)的《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》和現(xiàn)行工業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行編制的， 35 是在前面章節(jié)的市場預(yù)測(cè)、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度等方面的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。人員培訓(xùn)是提高人員素質(zhì)水平的一個(gè)重要途徑，為提高職工的專業(yè)知 識(shí)和技術(shù)水平，能生產(chǎn)高質(zhì)量的產(chǎn)品和管理現(xiàn)代化的企業(yè)，人員培訓(xùn)擬從以下三個(gè)方面進(jìn)行 ： 員工來源 從車間抽調(diào)一部分具有相當(dāng)生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的員工帶動(dòng)、幫助和提高新員工的技術(shù)水平。 輔助生產(chǎn)部門根據(jù)工作性質(zhì)實(shí)行三班或二班制 。 配電室及車間工段配電箱采用電力電纜敷設(shè)減少線路電耗。 由于采用了先進(jìn)的節(jié)能設(shè)備，較傳統(tǒng)的生產(chǎn)流水線有顯著的節(jié)能降耗效果和很好的經(jīng)濟(jì)效益。 防范措施 所有設(shè)備操作人員都應(yīng)該接受和通過安全操作規(guī)程的培訓(xùn)。 設(shè)計(jì)原則 重視工業(yè)衛(wèi)生和勞動(dòng)保護(hù)，使設(shè)計(jì)指標(biāo)符合標(biāo)準(zhǔn)。 28 建筑：廠房的設(shè)計(jì)也均按照規(guī)范進(jìn)行。 火源分析： 庫房及車間內(nèi)物品遇明火均可燃燒，汽車庫中的汽油亦可因明火引起燃燒。 沖洗車間地面水 。無任何工業(yè)污染。較大的維 修可依托外協(xié)加工。 采用上給下回式和水平串聯(lián)式熱水采暖系統(tǒng)。 綜合項(xiàng)目的供熱特點(diǎn)、熱負(fù)荷性質(zhì)、熱源廠功率等，原則上按所有運(yùn)行鍋爐在額定蒸發(fā)量工作時(shí)，能夠滿足鍋爐房最大計(jì)算熱負(fù)荷確定，并能使鍋爐的出力、臺(tái)數(shù)和其他性能有效的適用熱負(fù)荷變化的 需要。 供電方案選擇 根據(jù)負(fù)荷計(jì)算表可 以看出，變壓器總?cè)萘繛?1200KVA，需設(shè)二臺(tái)變壓器，容量為 600KVA，即可完全滿足要求。 雨水排水 廠區(qū)雨水設(shè)明溝排水，明溝沿廠區(qū)道路設(shè)置。 廠內(nèi)外運(yùn)輸 本次設(shè)計(jì)項(xiàng)目的運(yùn)輸量主要為 羊絨 、包裝物、輔料 等。 廠區(qū)內(nèi)設(shè)有環(huán)形道路，連著各車間、庫房、辦公等部門，同時(shí)達(dá)到運(yùn)輸、消防、安全、衛(wèi)生的要求，使廠區(qū)整潔優(yōu)美。為此，我們將 68%的下腳用落物回收機(jī)處理后，含粗率即下降為 15%左右，然后再回用到后道 (過去的工藝是 68%的下腳直接回用到前道，造成分梳甩粗效率的重復(fù)消耗及纖維損傷的加大 )。因此一個(gè)分梳過程在 — 米的水平長度上就可完成。本 專利產(chǎn)品 結(jié)構(gòu)合理、操作方便。 表 41 項(xiàng)目 擬 引進(jìn)設(shè)備明細(xì)及投資估算表 單位：萬元 序號(hào) 設(shè)備名稱 專利號(hào) 單位 數(shù)量 單價(jià) 小計(jì) 1 MLF 高效立式多功能氣流 懸浮羊絨聯(lián)合分梳機(jī) 臺(tái) 10 30 300 2 集塵器 套 10 26 260 3 回梳機(jī) 202020207371 臺(tái) 40 18 720 4 開松羅拉機(jī) 臺(tái) 26 481 總計(jì) 86 1761 工藝技術(shù)方案 產(chǎn)品規(guī)劃及建設(shè)規(guī)模 年 新增生產(chǎn) 100噸 分梳 無毛絨 。羊絨纖維光澤明亮如絲，具有輕、軟、暖、滑的特點(diǎn)，用其制成的羊絨制品輕、薄、細(xì)、柔、滑、保暖、松緊自如、外觀精致，倍受國外客商的歡迎。紡織加工技術(shù)和產(chǎn)品開發(fā)取得明顯進(jìn)步，毛紡行業(yè)無結(jié)紗比例超過 60%，大中型毛針織企業(yè)基本實(shí)現(xiàn)紗 線無結(jié)化等等，也促使羊絨加工企業(yè)加速技術(shù)更新、加大技術(shù)投資。我國羊絨行業(yè)雖然有幾十個(gè)知名品牌，但品牌知名度低，貢獻(xiàn)率低。 首先，羊絨行業(yè)的經(jīng)濟(jì)增長方式正在發(fā)生重大轉(zhuǎn)變。 羊絨產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，是當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)發(fā)展的需要。 總之，從公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃來講，我們認(rèn)為本項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)品生產(chǎn)是一個(gè)質(zhì)的飛躍，它帶來的是產(chǎn)品技術(shù)創(chuàng)新相結(jié)合的綜合效益，因而該項(xiàng)目的建設(shè)是非常必要的。 該技術(shù)及設(shè)備的引進(jìn)， 可進(jìn)一步 增加絨毛的產(chǎn)量和質(zhì)量，提高絨毛回收率 及生產(chǎn)效率，同時(shí) 全面促進(jìn)清潔生產(chǎn)， 保護(hù)職工生產(chǎn)健康 。羊絨產(chǎn)業(yè)深加工程度低，生產(chǎn)規(guī)模小，技術(shù)水平低下，落后的生產(chǎn)能力過剩。內(nèi)蒙古是中國絨山羊數(shù)量最多、產(chǎn) 6 絨量最高、山羊絨品質(zhì)最好的地區(qū)，羊絨產(chǎn)量約占世界羊絨產(chǎn)量的1/國內(nèi)的 2/5 以上，著名的內(nèi)蒙古阿拉善山羊絨、阿爾巴斯山羊絨、二郎山山羊絨被稱為世界上最好的羊絨。 充分利用現(xiàn)有設(shè)施，完善整個(gè)系統(tǒng)建設(shè)，發(fā)揮系統(tǒng)的整體效益，本著投資少、見效快、效率高的原則，根據(jù) 特米爾 公司的需求和行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)確定合理的規(guī)模。 近幾年公司 在充分發(fā)揮自己擁有原料和配套的洗、梳、紡、織先進(jìn)設(shè)備的同時(shí)，采用合理先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)化管理系統(tǒng)，培訓(xùn)了一批可靠、高素質(zhì)的專業(yè)技術(shù)人員，有高級(jí)工程師 5名，會(huì)計(jì) 師 2名，經(jīng)濟(jì)師 4名，中級(jí)職稱人員 36 名 ， 使企業(yè)在管理上規(guī)范化，生產(chǎn)上科學(xué)化，質(zhì)量上標(biāo)準(zhǔn)化。 公司擁有 國際領(lǐng)先水平年洗絨 2020 噸的大型洗絨設(shè)備一套，機(jī)電一體化聯(lián)合分梳機(jī) 25 套，單機(jī) 80 臺(tái)，年 可 生產(chǎn) 500 噸優(yōu)質(zhì)無毛絨。 公司財(cái)務(wù)狀況： 截止 2020 年末， 公司 總資產(chǎn)為 22438 萬元，其中固定資產(chǎn) 2571萬元，流動(dòng)資產(chǎn) 19867萬元，公司負(fù)債合計(jì) 10438萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為 %。 編制依據(jù) 《輕紡工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告編制大綱》 建設(shè)單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù)資料 技術(shù)人員考察收集的資料 國家現(xiàn)行有關(guān)的各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范 編制范圍 行業(yè)背景分析 建設(shè)方案的確定 建設(shè)規(guī)模的確定 環(huán)境保護(hù)和安全衛(wèi)生（消防、節(jié)能） 投資估算與資金籌措 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序號(hào) 名 稱 單位 數(shù)值 備注 一 建設(shè) 規(guī)模 及內(nèi)容 分梳 無毛絨 噸 100 二 新增設(shè)備 MLF 高效立式多功能氣流懸浮羊絨 聯(lián)合分梳機(jī) 臺(tái) 10 絨毛集塵器 套 10 絨毛落物回收機(jī) 臺(tái) 40 開松羅拉機(jī) 臺(tái) 26 三 新增勞動(dòng)定員 人 75 四 投資指標(biāo) 1 總投資 萬元 2 固定資產(chǎn)投資 萬元 3 建設(shè) 期利息 萬元 5 4 流動(dòng)資金 萬元 710 5 資金籌措 萬元 6 企業(yè)自籌 萬元 7 申請(qǐng)國家專項(xiàng)投資 萬元 8 銀行借款 萬元 2020 五 財(cái)務(wù)指標(biāo) 1 營業(yè)收入（經(jīng)營期平均） 萬元 8100 2 營業(yè)稅金及附加（經(jīng)營期平均） 萬元 3 總成本費(fèi)用（經(jīng)營期平均） 萬元 4 利潤總額（經(jīng)營期平均） 萬元 5 所得稅（經(jīng)營期平均） 萬元 6 稅后利 潤（經(jīng)營期平均） 萬元 7 銷售利潤率 % % 8 投資利潤率 % % 9 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前） % % 10 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前） 萬元 11 投資回收期（所得稅前） 年 12 資本金收益率 % % 13 資產(chǎn)負(fù)債率（經(jīng)營期第 1 期） % % 14 利息備付率（償還期內(nèi)平均） 15 償債備付率（償還期內(nèi)平均） 16 總投資收益率 % % 17 項(xiàng)目資本金凈利潤率 % % 第二章 項(xiàng)目背景與建設(shè)的必要性 項(xiàng)目提出的背景 我國是世界上原絨產(chǎn)量、羊絨加工、羊絨制品銷售和消費(fèi)大國。形成了原絨收購、洗絨、梳絨、紡紗、染色、織造、銷售一體化的產(chǎn)業(yè)鏈，出現(xiàn)了春雪、大興、 特米爾、 雙河、浩森、維信、利一泰等規(guī)模大、產(chǎn)品有知名度的羊絨加工企業(yè)，成為自治區(qū)和國內(nèi)重要的羊絨生產(chǎn)加工基地之一。 公司現(xiàn)擁有國際領(lǐng)先水平年洗絨 2020 7 噸的大型洗絨設(shè)備一套，機(jī)電一體化聯(lián)合分梳機(jī) 25 套，單機(jī) 80 臺(tái)，年 可 生產(chǎn) 500 噸優(yōu)質(zhì)無毛絨。目前我國的紡織企業(yè)大多技術(shù)力量薄弱、資金有限，開發(fā)擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的原始性創(chuàng)新產(chǎn)品能力有限，今后應(yīng)通過引進(jìn) — 消化 — 吸收 — 8 創(chuàng)新，增強(qiáng)模仿創(chuàng)新能力，爭取制造出比原始創(chuàng)新產(chǎn)品功能更先進(jìn)、成本更低、更符合市場需要的改進(jìn)產(chǎn)品。 近年來，巴彥淖爾市羊絨行業(yè)年產(chǎn)無毛絨 約 2500 噸～ 3000 噸，紡紗 300 噸，各種羊絨制品加工 300 萬件左右，形成了羊絨加工業(yè)的集散地，對(duì)影響巴彥淖爾市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要行業(yè)。 10 我國是世界上 名副其實(shí)的羊絨大國，原絨產(chǎn)量占世界原絨產(chǎn)量的 75%以上；世界約 90%的羊絨原料在中國完成初加工處理；世界羊絨消費(fèi)市場有 3/4 以上的商品產(chǎn)自中國。我國羊絨行業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)健康發(fā)展的關(guān)鍵在于技術(shù)創(chuàng)新、品牌創(chuàng)新、營銷創(chuàng)新等在內(nèi)的全面創(chuàng)新。 我國羊絨行業(yè)的發(fā)展也存在一些重大問題，需要通過市場機(jī)制和行業(yè)發(fā)展政策導(dǎo)向解決。羊 12 絨衫年生產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量的 70%以上，經(jīng)過 30 年的發(fā)展，我國已成為世界最大的羊絨加 工基地。項(xiàng)目 擬引進(jìn) 北京雪蓮羊絨股份有限公司 總工程師 苗曉光 教授發(fā)明的 高效立式多功能氣流懸浮特種動(dòng)物絨毛聯(lián)合分梳機(jī) 10 臺(tái)，以及 青島 嘉源 紡織機(jī)械有限公司 的專利產(chǎn)品 絨毛集塵器 （ 集塵器 ） 10 臺(tái)， 絨毛落物回收機(jī) （回輸機(jī)） 40臺(tái) ，開松羅拉機(jī) 26 臺(tái) 。這種設(shè)備不僅廣泛適應(yīng)于分梳加工各種