【正文】 因此，從財(cái)務(wù)角度評(píng)價(jià)，本項(xiàng)目是可行的，且具有較好的抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力。 圖 111 盈虧平衡示意圖總成本費(fèi)用 可變成本 固定成本 盈利 虧損 BEP 萬元 0 % BEP（ %） 萬元 總成本 銷售收入 33 財(cái)務(wù)分析結(jié)論 從上述財(cái)務(wù)盈利能力分析看，項(xiàng)目投資回收期、投資利潤(rùn)率、投資利稅率四項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此，從財(cái)務(wù)角度評(píng)價(jià)，本項(xiàng)目是可行的。年銷 售收入=2萬套 2020元／套 =4000萬元。 2020 年 7～ 8月，征地及土地平整、建設(shè)圍墻，工程的初步設(shè)計(jì) (生產(chǎn)線的設(shè)計(jì)、土建的規(guī)劃設(shè)計(jì)、全套設(shè)備初步定型 )及項(xiàng)目建設(shè)手續(xù)的報(bào)批、工程招投標(biāo)等。建筑物采用熱水采暖，以蒸氣采暖節(jié)省 20%能源，選用高效節(jié)能型鍋爐。 材料 本項(xiàng)目使用保溫隔熱、隔聲、隔火性能好，具有良好力學(xué)性能、使用壽命長(zhǎng)的節(jié)能型雙玻塑鋼窗，提高門窗的氣密性。 其次、項(xiàng)目承擔(dān)單位所在位置地距離歷史文化遺產(chǎn)、自然遺產(chǎn)、風(fēng)景 名勝和自然景觀等在數(shù)公里至數(shù)十公里，不會(huì)對(duì)文化旅游產(chǎn)生干擾。所以，施工期廢水不能隨意直排。 為 了實(shí)現(xiàn)環(huán)境保護(hù)目的，控制運(yùn)營(yíng)期環(huán)境污染，本項(xiàng)目在建筑設(shè)計(jì)及設(shè)備選用時(shí)就應(yīng)考慮能降低其運(yùn)營(yíng)環(huán)境影響的方案，投入使用后，也應(yīng)注重環(huán)境保護(hù)措施的實(shí)施。具體如下： 廢水：項(xiàng)目生產(chǎn)過程不用水，沒有生產(chǎn)工藝廢水。專項(xiàng)安全施工組織設(shè)計(jì)，必須經(jīng)企業(yè)上級(jí)管理部門批準(zhǔn)后實(shí)施，并報(bào)當(dāng)?shù)亟ㄖ踩a(chǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)備案。項(xiàng)目所需人員均是招聘具有高中以上文化程度和愛崗敬業(yè)的待業(yè)青年或下崗職工。 見（項(xiàng)目購置設(shè)備表） 序號(hào) 名稱 層數(shù) 數(shù)量 面積 1 原料倉庫 2 層 1個(gè) 1344㎡ 2 加工焊接車間 3 層 1個(gè) 2020㎡ 3 組裝、噴漆車間 5 層 1個(gè) 1890㎡ 4 檢測(cè)、包裝車間 5 層 1個(gè) 1890㎡ 5 成品倉庫 3 層 1個(gè) 972㎡ 6 綜合辦公樓 2 層 1個(gè) 360㎡ 7 配電、消防房 1 層 1個(gè) 30㎡ 8 配電等輔助房、廠大門、圍墻工程、廠區(qū)道路、供排水等 配套工程 17 項(xiàng)目購置設(shè)備表 序號(hào) 設(shè)備與線體名稱 型號(hào) /規(guī)格 數(shù)量 （臺(tái)） 備注 （功率 KW） 1 數(shù)控沖床 SJ55 2 2 鉆床 GYAY 1100B 3 3 16T80T 沖床 GFQ1300B 20 4 磨床 2 5 線 切割機(jī) ZYK 3 6 車床 MCFY2020 1 7 數(shù)控剪板機(jī) MCFY2020 1 8 鑼床 MCFY2020 5 9 液壓機(jī) YFQ— 2020 10 10 其它輔助配件 WQYSC 1 11 工裝 GBJ 200 12 火花機(jī) 3 13 折彎?rùn)C(jī) 9 14 CNC 機(jī) 床 2 15 16 18 第 7 章 勞動(dòng)用工及勞動(dòng)保護(hù) 本項(xiàng)目實(shí)行廠長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，五部一室，由廠長(zhǎng)負(fù)責(zé)日常生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具體機(jī)構(gòu)設(shè)置如下： 辦公室負(fù)責(zé)行政管理、人事管理、內(nèi)外協(xié)調(diào)； 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管 理、結(jié)算、成本控制、計(jì)劃與統(tǒng)計(jì)； 設(shè)計(jì)部負(fù)責(zé)產(chǎn)品的樣式的美觀度和實(shí)用度； 生產(chǎn)部負(fù)責(zé)生產(chǎn)的管理與調(diào)動(dòng)； 銷售部負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售、市場(chǎng)調(diào)研與拓展；原材料的采購與供應(yīng)； 技術(shù)部負(fù)責(zé)產(chǎn)品的研發(fā)、質(zhì)量管理。 本公司以一家從事節(jié) 能環(huán)?？照{(diào)設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售為一體的專業(yè)企業(yè) 東莞市大自然降溫設(shè)備有限公司的生產(chǎn)技術(shù)為技術(shù)依托，全部原料由其 進(jìn)貨渠道 提供，保障滿足生產(chǎn)的需要。 ，銷售價(jià)空間彈性大。節(jié)能環(huán)?？照{(diào)，以其獨(dú)特的性能和應(yīng)用范疇，可以滿足各類消費(fèi)者的需求。/h/人，而傳統(tǒng)空調(diào)機(jī)組價(jià)格昂貴，促使環(huán)保、低廉、節(jié) 電的空 10 調(diào)器呈快速增長(zhǎng)趨勢(shì)，增長(zhǎng)率在 25％左右，顯示出廣闊的市場(chǎng)空間。 節(jié)能環(huán)?？照{(diào)的工 作原理 地球上靠近海洋、江河、湖泊的地方都很涼爽，這是因?yàn)樗淖匀徽舭l(fā)現(xiàn)象。在能源日漸緊張，環(huán)境污染嚴(yán)重的二十一世紀(jì)。城區(qū)有黎湛復(fù)線鐵路、南 (寧 )廣 (州 )高速公路、南 (寧 )梧 (州 )二級(jí)公路、 324線玉貴二級(jí)水泥國道等路網(wǎng)與經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的粵、港、澳地區(qū)和西部的云南省、貴州省交織相通；水路交通沿郁江而上可達(dá)南寧、百色、龍州， 2千噸級(jí)船舶順郁江而下可至梧州、肇慶、佛山、江門、廣州、深圳、珠海、香港、澳門等地，目前船舶最大噸位 3300噸。 C ，年均降雨量 1400— 1600毫米，年均相對(duì)濕度 78％，年絕對(duì)濕度 ％。 l993年被國務(wù)院列為國家一類對(duì)外開放口岸，設(shè)置貴港海關(guān)。以全國每年 3千萬臺(tái)空調(diào)的產(chǎn)量計(jì)（按 平均每臺(tái)電功率 1kw計(jì)），如有 10%的空調(diào) 、風(fēng)機(jī) 即 3百萬臺(tái)改用節(jié)能環(huán)?？照{(diào)，按使用時(shí)間一年為1000小時(shí)計(jì)，將節(jié)約用電約 28億度，節(jié)省價(jià)值約 15億元。 ②、該節(jié)能環(huán)?？照{(diào)產(chǎn)品的能效比 EER可 達(dá) 12w/w以上 ,其效率為常規(guī)空調(diào)的 5～ 8倍。目前，我國電力資源非常緊缺，已有 23個(gè)省市出現(xiàn)了“電荒”，其中浙江省電力緊缺位居全國之首。 效益分析 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，預(yù)計(jì)年銷額達(dá) 4000萬元， 成本費(fèi) 2400萬元 ， 年繳納 增值稅及 稅金 附加 ， 其它稅費(fèi)總計(jì) ，社會(huì)福利費(fèi) ，年稅后凈利潤(rùn) 400萬元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (IRR)： ％ (所得稅前 )、 ％(所得稅后 )，項(xiàng)目投資回收期 (含建設(shè)期 l年 )：靜態(tài) 年、動(dòng)態(tài) 。 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 項(xiàng)目設(shè)計(jì)規(guī)模年產(chǎn) 年產(chǎn) 10 萬 臺(tái) 環(huán)保空調(diào) 及降溫設(shè) 備 。主要包括HY18X 下出風(fēng)、 HY25X下出風(fēng)、 FSL06YT側(cè)出風(fēng)、 HY18S側(cè)出風(fēng)、 HY18D上出風(fēng)側(cè)出風(fēng) 5個(gè)系列型號(hào)的高品質(zhì) 環(huán)?？照{(diào)及配套設(shè)備 產(chǎn)品。 2 (1) 中共中央、國務(wù)院 《中華人民共和國節(jié)約能源法》 （ ） (2)《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》（ 1989年 12月 26日） (3)《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》（國務(wù)院第 253號(hào)令， 1998年 11月 29日） (4)《關(guān)于環(huán)境保護(hù)若干問題的規(guī)定》（國務(wù)院國發(fā) [1996]31號(hào)文） (5)《中華人民共和國環(huán)境污染防治法》（ 1989年 12月） (6)《中華人民共和國大氣污染防治法》（ 1987年 9月 5日） (7)《中華人民共和國水污染防治法》（ 1984年 5月 11日） (8)《中華人民共和國固體廢物污染 環(huán)境防治法》（ 1995年 10月 30日） (9) 《國家鼓勵(lì)發(fā)展的環(huán)境保護(hù)技術(shù)目錄（ 2020年度）》 (10) 國家環(huán)境保護(hù)“十一五”規(guī)劃； (11)《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)范》（ 1987年 3月）； (12) 《室外給水設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GBJ1 386）（ 1997年版）； (13) 《室外排水設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GBJ 1487）（ 1997年版）； (14) 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GBJ1687）； (15) 《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB 500112020）； (16) 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（國家發(fā)展改 革委員會(huì)和建設(shè)部， 2020年 8月第三版）； (17) 項(xiàng)目承辦單位提供的有關(guān)技術(shù)資料； (18)《廣西國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要》（ 20206號(hào)文） (19)《廣西貴港江南工業(yè)園區(qū)總體規(guī)劃（ 20202030）》 (20)《貴港市城市總體規(guī)劃（ 20202030）》 3 第 2 章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性 自空調(diào)發(fā)明以來的一個(gè)多世紀(jì)，人們一直沿襲傳統(tǒng)的空調(diào)方式，隨著人類工業(yè)化的不斷推進(jìn)和人們生活質(zhì)量的不斷提高，空調(diào)已日益普及，但也帶來了一系列問題，如：能耗過大、空 調(diào)病、臭氧層破壞等。在這種嚴(yán)峻的缺電危機(jī)下，研制開發(fā)推廣使用一種不使用壓縮機(jī)，不使用 CFC等化學(xué)制冷劑的低能耗降溫裝置，既能滿足室內(nèi)空氣品質(zhì) 要求，又能顯著減少空調(diào)運(yùn)行的能耗，這不僅是國家各級(jí)政府的呼吁，同時(shí)也是空調(diào)用戶的消費(fèi)追求。以 300m3/h 風(fēng)量的節(jié)能環(huán)保空調(diào) 、風(fēng)機(jī) 為例，其制冷量約為 1500～1800W，其用電量?jī)H為 60W就夠了，若 1個(gè)房間以 20m2計(jì)算，使用常規(guī)空調(diào) 、風(fēng)機(jī) ，需要 1～ ，可見常規(guī)空調(diào)的用電量為節(jié)能環(huán)保空調(diào) 、風(fēng)機(jī) 的16～ 25倍。 ③、該節(jié)能環(huán)?？照{(diào)按年產(chǎn) 2萬臺(tái)計(jì)，平均價(jià)格按每套 2020元考慮，年產(chǎn)量將達(dá) 4000萬元，按利稅 30%考慮，利稅額將達(dá) 1200萬元。貴港港上可達(dá)南寧、百色，下可通粵、港、澳，全港擁有碼頭泊位 120多個(gè)，年通物流吞吐量達(dá) 5000萬噸 和 250000個(gè)標(biāo)準(zhǔn)箱，是珠江水系的龍頭港、中國十大內(nèi)河港口之一， 2020噸貨輪從貴港口岸直達(dá)港澳地區(qū)，可以通江達(dá)海；國道 324線、 209線、南寧至廣州高速公路穿境而過；黎塘至湛江復(fù)線鐵路南北貫穿。 地形、地貌、地質(zhì)、土壤 貴港市屬于典型的丘 陵平原區(qū)，土地平坦肥沃，成土母質(zhì)以色巖、沙頁巖和第四紀(jì)紅土為主，土壤以紫色土和壤土為主，一級(jí)、二級(jí)土占 67％。 產(chǎn)品自身的優(yōu)勢(shì) 在我國，由于大約有 1/3 電能消耗在商用建筑和民用居所上。本公司推出的系列環(huán)保節(jié) 能空調(diào) 等高品質(zhì)產(chǎn)品 ，完全符合現(xiàn)代化工廠的要求，且產(chǎn)品的共性是高效、降溫、節(jié)能、環(huán)保，系列環(huán)保節(jié)能適合開敞式場(chǎng)所。當(dāng)熱空氣吹過水面時(shí)，水面上的水分子吸收熱空氣的熱 9 量而蒸發(fā)，這樣使得水面上空氣的熱量降低，溫度下降，使我們感到清新涼爽。 節(jié)能方便是市場(chǎng)最大賣點(diǎn)。 例如：廚房工位空調(diào)器，由于廚房面積小，裝空調(diào)不合算，在燒飯炒菜時(shí)廚房?jī)?nèi)最悶熱。 現(xiàn)國內(nèi)空調(diào)行業(yè)，生產(chǎn)廠家多，產(chǎn)品單一化，價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)十分激烈。 12 第 5 章 產(chǎn)品生產(chǎn)工藝 工藝技術(shù)概況 空調(diào) 生產(chǎn)線工藝技術(shù)：采用數(shù)控 二氧化碳激光切割剪板機(jī)， 全自動(dòng) 數(shù)控沖床，數(shù)控液壓折彎?rùn)C(jī)， 車床、磨床、鑼床、鉆床、火花機(jī)、線切割機(jī)、液壓機(jī)、 多種焊機(jī)等國內(nèi)外一批先進(jìn)設(shè)備，生產(chǎn)線擁有員工 70 多名，大專以上學(xué)歷人員工 10 多