【正文】 電腦部要備份 EVS， FIDELIO的數(shù)據(jù)。部門要編制，更新及派發(fā)采購(gòu)價(jià)目比較及銷售統(tǒng)計(jì)表，成本及銷售潛力報(bào)告。此外，對(duì)固定資產(chǎn)管理，現(xiàn)金運(yùn)用的進(jìn)支，資金和賬款結(jié)算等工作的日常事務(wù)總賬賬戶的管理，每個(gè)會(huì)計(jì)時(shí)期的預(yù)算工作和財(cái)務(wù)報(bào)表的編制，均由會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé) 部門名稱：營(yíng)運(yùn)會(huì)計(jì)部 編 制 者：財(cái)務(wù)總監(jiān) 審 核 者：財(cái)務(wù)總監(jiān) 批 準(zhǔn) 人：總經(jīng)理 部門簡(jiǎn)述： 營(yíng)運(yùn)會(huì)計(jì)部主要負(fù)責(zé)各營(yíng)業(yè)點(diǎn)之收入，制訂每日營(yíng)業(yè)收入和客房入住統(tǒng)計(jì)報(bào)告，以及每日收益賬，將夜間核數(shù)報(bào)告，每日餐廳收銀員及總出納之報(bào)表過(guò)入總賬。所得款項(xiàng)用以抵償客人應(yīng)付的保管箱租金及其他開支，如有餘款將予歸還物主，但變賣後 30 天內(nèi)物主仍未與酒店聯(lián)絡(luò)則餘款將歸屬酒店。 4. 對(duì)於酒店認(rèn)為太簡(jiǎn)單的簽名式樣 ，前堂收銀員應(yīng)禮貌要求客人改用較為安全及不易仿習(xí)偽簽之簽字式樣。 違反本制度所規(guī)定將按財(cái)務(wù)法規(guī)和員工手冊(cè)的有關(guān)規(guī)定給予處分、並追究應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。 賬務(wù)管理由財(cái)務(wù)總監(jiān)分管，下轄信用管理、電腦管理和會(huì)計(jì)部。 程序及標(biāo)準(zhǔn)： 財(cái)務(wù)工作在以交叉監(jiān)督，錢賬分途的控管概念下，主要業(yè)務(wù)面分為前堂會(huì)計(jì)和後臺(tái)會(huì)計(jì)兩個(gè)方面，業(yè)務(wù)分工亦以此為 界劃分。前堂財(cái)務(wù)的業(yè)務(wù)和分組架構(gòu)較為穩(wěn)定，後臺(tái)財(cái)務(wù)則因應(yīng)酒店的規(guī)模和管理模式的需要而有不同的設(shè)置。以會(huì)計(jì)部為主幹，信用管理和電腦管理在一些情況下，亦有直接歸向財(cái)務(wù)總監(jiān)上報(bào)。 1. 酒店的所有收入包括往來(lái)資金和現(xiàn)金和營(yíng)業(yè)收入 ,除按規(guī)定留存的備用金存放在酒店內(nèi)規(guī)定的貯存處 ,作為週轉(zhuǎn)資金外 ,均應(yīng)存入酒店在中國(guó)銀行的賬戶內(nèi) . 2. 上述賬戶的提取款項(xiàng)須由總經(jīng)理 (或他的代表 ),作為組和另一位由董事會(huì)指定負(fù)責(zé)人 (或他的代表 )作為組 ,經(jīng)具組和組每組各壹人 ,共兩人的會(huì)簽 ,並加蓋酒店的支票專用章方可提取 . 3. 上述銀行賬戶的支票專用章由總出納保管 .所有的支票必須要經(jīng)管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理或總經(jīng)理在支票上加蓋銀行賬戶私章 ,後總出納方可給予加蓋支票專用章 . 4. 上述銀行賬戶的支票由銀行領(lǐng)出後 ,經(jīng)總出納登記後由應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)保管並憑經(jīng)有效批準(zhǔn)的付款要求通知單填寫支票 .不符本項(xiàng)規(guī)定的任何情況 ,應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)不予填寫支票 . 5. 酒店的所有營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收入均按酒店的 營(yíng)收現(xiàn)金管理辦法 辦理 ,違反者 按財(cái)務(wù)法規(guī) ,和員工手冊(cè)的有關(guān)規(guī)定給予處分 ,並追究應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任 . : 總出納手存?zhèn)溆媒? 總出納的備用金 ,僅作為本制度規(guī)定的其他備用金的報(bào)銷回填 ,和支付零星現(xiàn)金支出 . 外幣兌換備用金 前堂收銀處的外幣兌換備用金 ,除受酒店規(guī)定管控外 ,同時(shí)必須遵守銀行對(duì)代辦外幣兌換業(yè)務(wù)所訂立的有關(guān)規(guī)定 ,並只作為外幣兌換代換點(diǎn)的外幣兌換業(yè)務(wù)?？?,不得挪作其他用途 . 收銀員零找備用金各收銀處的零找備用金 ,只作為收款業(yè)務(wù)中回找給客人的專用備用金 ,並應(yīng)按規(guī)定在每班交接班時(shí) ,由交接雙方核點(diǎn)交接 .不得截留滯交 .郵資備用金前堂部接待處的郵資專用備用金 ,允許以郵票和現(xiàn)金形式同時(shí)保管 ,但只用作提供給客人的代郵服務(wù)專用 ,不得挪作其他用途 .現(xiàn)金和郵票的總和應(yīng)與備用金規(guī)定的固定額度相符 .採(cǎi)購(gòu)部備用金採(cǎi)購(gòu)部的備用金 ,規(guī)定只作解決酒店零星現(xiàn)購(gòu)以應(yīng)業(yè)務(wù)所急 .專用備用金經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理的同意 ,在特殊情況下個(gè)別部門可獲撥留不超過(guò)人民幣壹仟元以下的臨時(shí)專用備用金 .專用備用金在事完畢後或被通知回繳時(shí)必須即時(shí)交回 . 、包括總出納的備用金均採(cǎi)用隨用隨報(bào)的回填辦法控制 .除總出納的備用金按實(shí)際支付 ,並具經(jīng)財(cái)務(wù)制度 規(guī)定批準(zhǔn)的報(bào)銷憑証向應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)辦理手續(xù) ,開出支票由銀行賬戶存款回填補(bǔ)充外 ,其他所有的備用金的報(bào)銷回填 ,均應(yīng)在辦公時(shí)間內(nèi)在總出納的辦公室辦理回填事務(wù) . 所有備用金均採(cǎi)用報(bào)銷回填的定額控制方法 ,使備用金固定在規(guī)定的額度 ,不得隨意增減 .所有備用金額度的變更 ,均須獲財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理的批準(zhǔn) . ,所產(chǎn)生的借支 ,包括現(xiàn)金和支票的借支 ,除旅差費(fèi)借支 ,允許在休假日的第三個(gè)工作天內(nèi)報(bào)銷外 ,其他借支均應(yīng)在借支日起計(jì)的三個(gè)工作天內(nèi)辦理報(bào)銷 ,並退回未用現(xiàn)金餘額 .會(huì)計(jì)人員對(duì)未按本項(xiàng) 規(guī)定依時(shí)報(bào)銷的任何借支事項(xiàng) ,應(yīng)即時(shí)報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)處理 .追究有關(guān)當(dāng)事人，對(duì)經(jīng)財(cái)務(wù)人員通知 ,仍不及時(shí)辦理報(bào)銷或不繳回未用現(xiàn)金餘額的 ,以挪用現(xiàn)金處理 . ,均須經(jīng)部門經(jīng)理同意 ,加簽後送財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)部辦理酒店規(guī)定的財(cái)務(wù)審批手續(xù) ,經(jīng)獲批準(zhǔn)後在總出納處領(lǐng)取或退繳現(xiàn)金 . 二、 營(yíng)收現(xiàn)金繳納的管理辦法 酒店對(duì)營(yíng)收現(xiàn)金採(cǎi)用錢、帳分途的管理方法 .有關(guān)控管方法按以下程序執(zhí)行 ,所有人員均應(yīng)絕對(duì)遵守本管理辦法的各項(xiàng)規(guī)定 ,違反者將受紀(jì)律處分 , 以至追究法律和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。對(duì)此類太簡(jiǎn)單的簽字式樣，前堂收銀員可以不予接納。 21. 客人離店前應(yīng)取回所有箱內(nèi)財(cái)物，退回保管箱，并將客用匙投入前堂收銀處的客用投放箱 ,並在登記卡上加簽退箱。 隸屬部門： 財(cái) 務(wù)部 部門職能： 餐廳收銀員的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)記錄餐廳的營(yíng)業(yè)狀況。計(jì)算，更新及保存最新的標(biāo)準(zhǔn)成本計(jì)算單。做好電 腦部的各項(xiàng)工作記錄。 隸屬部門： 財(cái)務(wù)部 部門職能： 電腦部每天要查看 EVS， FIDELIO 服務(wù)器系統(tǒng)的運(yùn)作日記，查看接口狀態(tài)。成本控制部要查核采購(gòu)單，每日市場(chǎng)采購(gòu)單和倉(cāng)庫(kù)補(bǔ)貨申請(qǐng)單并與收貨報(bào)告，市場(chǎng)價(jià)目表比較、調(diào)查數(shù)量及價(jià)格上的差異，并及時(shí)作出報(bào)告。另一方面，成本管理將采購(gòu)的成本核算結(jié)果轉(zhuǎn)給會(huì)計(jì)部后，會(huì)計(jì)部同樣的跟著連接在總賬方面的賬務(wù)工作。 20. 離店後超過(guò) 30 天客人仍未與店聯(lián)絡(luò)要求索回所遺留財(cái)物，酒店有權(quán)以酒店認(rèn)為最適宜的任何方式予以變賣。 3. 預(yù)留之 客人認(rèn)可簽名 請(qǐng)使用與住客之旅行証件之簽名一致之式樣，不可採(cǎi)用太簡(jiǎn)單的簽字以確保住客之利益。 部門名