【正文】 票據管理制度一、發(fā)票管理（一）申領由申請人在《零星開票通知單》中詳細填寫部門名稱、申請日期、合同號（右上角填寫）、企業(yè)全稱、廣告刊登媒體或網刊全稱、業(yè)務發(fā)生具體日期、開票金額、業(yè)務性質（廣告或信息）、申請人姓名等，交部門經理審批、會計審核后開具。對預收款，按1%的比例對市場員給予獎勵。（二）未回款考核辦法未回款處罰1）由于業(yè)務人員失職造成的未回款，扣全額；2）由于公司內部原因造成的未回款，分相關責任扣罰；3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產等）造成的未回款，持相關部門證明，只扣業(yè)務成本。附件： 差旅費報銷標準職務 一般地區(qū)費用標準（元/天）特殊地區(qū)費用標準（元/天）總經理 280 380事業(yè)部/職能部門總經理（主任）240 320部門經理 220 280部門副經理/主管 180 230一般人員 160 200事業(yè)部副總經理/職能部門副總經理（副主任）與部門經理補助標準相同；經理助理、行政主管等享受主管待遇。往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。試用人員出差借款須由經理擔保，視同經理借款。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經相應級別的領導審批后報銷。工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務部編制發(fā)放表，經理簽字確認，并報公司總經理批準后財務發(fā)放。參展/會費：由經辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復印件，由部門經理審批，財務部審核付款。防止因私占用公司財產。所開出支票必須封填收款單位名稱。任何現金支出必須按相關程序報批（詳見支出審批制度）。（三）出納職責建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。嚴格執(zhí)行《會計法》和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。賬簿由財務人員進行裝訂、保管，對賬簿的總體情況負責。填寫此單票面不允許有任何涂改。財 務 基 礎 工 作 規(guī) 范財務基礎工作規(guī)范是財務工作最基礎的部分，它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋。1承辦公司領導交辦的其他工作。對其他應收、應收帳款及時催收清理。所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則三、購買原材料及日常費用支出報銷：公司員工在購買原材料或日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。借款單交會計留存，待借款人歸還借款后借款單返還本人作為清帳依據。建立健全各種財務帳目，編制財務報表，并利用財務資料進行各種經濟活動分析，為公司領導決策提供有效依據。嚴格按照公司財務制度做好自己的本職工作。(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的。(二)用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現金的。管理費用：管理費用用來核算公司各部門，常發(fā)生的各項費用，按照二級科目部門，三級科目具體 明細項目進行核算。對外報表為向各主管機關報送的報表，主要有資產負債表、損益表、其他報表。最終由財務負責人進行最后審核。票面不允許有任何涂改。嚴格管理空白收據和空白發(fā)票，認真辦理領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負責。按公司規(guī)定安排固定資產及庫存材料等資產的盤點。準確把握各項材料采購、分包勞務合同，按合同執(zhí)行付款。負責全公司財務人員的業(yè)務指導和學習的工作，合理協調各崗位工作，并考核財會人員工作業(yè)績，不 斷提高財務人員的業(yè)務素質。建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析。三、日常費用報銷：公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。需填寫固定資產申購單、固定資產請款單報總裁審批后，方可由相應部門辦理。1會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。采取切實有效的措施保證公司資金和財產的安全，維護公司的合法權益。本文就給出一家小公司財務管理制度范本，供相關朋友參考，公司財務管理制度至關重要，希望相關企業(yè)能夠謹慎制定。(2)公司自制的支出證明單。二、日常費用報銷：公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。采取切實有效的措施保證公司資金和財產的安全，維護公司的合法權益。以上報表由各自經管的會計負責進行編制。憑證編制完成后應及時審核，以防因記帳不及時造成核算控制的滯后，原則上所有憑證必須在編制后的第二天審核完畢。票據的報銷要求：(1)外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括單位名稱、服務項目、金額(大小寫應一致)、收款單位蓋章、日期。在印章使用過程中保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章。認真審核各項報銷憑證，嚴格把關，嚴防漏洞。補充說明如遇緊急情況而審批人出差在外，則由財務人員與審批人進行電話聯系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。購置固定資產必須開具正式發(fā)票。1會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執(zhí)行。第二十三條 其他應收款的管理：應按戶分頁記帳，要嚴格個人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人→財務負責人→總經理。第十九條 嚴禁白條抵庫和任意挪用現金，出納人員必須每日結出現金日記帳的帳面余額，并與庫存現金相核對，發(fā)現不符要及時查明原因。財務部門應及時調整實收資本。第九條 會計人員根據不同的帳務內容采用定期對會計帳簿記錄的有關數位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。原始憑證是公司發(fā)生的每項經營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據。第二條 公司會計核算遵循權責發(fā)生制原則。第三條 財務管理的基本任務和方法：(一)籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經濟效益。第六條 公司應根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。第十條 建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。第十四條 公司股東之間可相互轉讓其全部或部分出資，股東應按公司章程規(guī)定，向股東以外的人轉讓出資和購買其他股東轉讓的出資。財務管理中心經理對庫存現金進行定期或不定期檢查，以保證現金的安全和完整。借用現金，必須用於現金結算范圍內的各種費用專案的支付。采取切實有效的措施保證公司資金和財產的安全，維護公司的合法權益。1加強本部門管理，進行內部培訓，提高本部門工作人員素質。備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據實際情況核定，有部門經理簽字批準后報總經理批準執(zhí)行。財務部會計崗位職責全面了解、掌握國家有關財務工作制度、政策、公司的會計核算和財務管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行。負責裝訂、管理會計檔案。嚴格管理空白收據和空白支票。(2)公司自制的差旅費報銷單：此報銷單專為出差報銷使用，后附出差火車、船、飛機等票據、住宿發(fā)票、寫明出差天數、出差補貼、核出總報銷金額。月初結賬后，應及時打印憑證。附 則本管理制度由公司負責解釋。編制和執(zhí)行財務收支計劃，督促有關部門加強資金回流，確保資金的有效供應。日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。票據的報銷要求：(1)外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱(填寫鄭州鑫泉貨運服務有限公司)、服務項目、金額(大小寫應一致)、收款單位蓋章、日期。收集一份小公司財務管理制度范本，供相關朋友們參考：全體財務人員應認真貫徹執(zhí)行國家有關財政法規(guī)及會計制度。編制和執(zhí)行財務預算、財務收支計劃，督促有關部門加強資金回流，確保資金的有效供應。1加強本部門管理，進行內部培訓，提高本部門工作人員素質。購置固定資產必須開具正式發(fā)票。日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。承辦公司領導交辦的其他工作。完成領導布置的其他工作。工程付款依據合同、財務帳、工程預算進行審核。每月編制會計報表，確保報表數字真實，計算正確，鉤稽關系清楚。完成財務總監(jiān)或財務經理交付的其它工作。(3)公司自制的支出證明單：此支出證明單有兩種用途，一種為對于確實無法取得原始票據的情況，填寫此單據，經相關領導簽字后，可以報銷。憑證的審核必須及時，以防因記帳不及時造成核算控制的滯后，原則上所有憑證必須在編制后的第二天 審核完畢，第三天登帳完畢。對內報表為公司內部要求填制匯總的各種報表，內部報表有：按部門分類的管理費用表，按區(qū)域、人員分類的經營費用表，按工程、供應商進行分類的進貨付款表，按工程分類的項目管理費用表，按供應商、工程進行分類的應付帳款表，按工程、分包隊伍進行分類的預付帳款表，以上報表為按月填報。經營費用：經營費用科目用來核算業(yè)務部門的所有費用，按照二級科目人員，三級科目具體明細項 目進行核算。(三)未經批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現金)或支付款項的。(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務意識。參與公司工程承包合同、采購合同的評審工作。日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務需要借款，到財務部領取借款單，填寫好資金性質(支票或現金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。購買原材料須取得原始正規(guī)發(fā)票，日常費用支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。按公司規(guī)定安排固定資產及庫存材料等資產的盤點。財務部出納員崗位職責辦理現金收支和銀行結算業(yè)務，嚴格按照我國有關現金管理和銀行結算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現金，不以白條抵庫。一、票據票據的種類：(1)外部取得的原始發(fā)票。二、憑