【正文】 用途使用印章。財務基礎工作規(guī)范財務基礎工作規(guī)范是財務工作最基礎的部分，它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋。票據(jù)的報銷要求：(1)外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括單位名稱、服務項目、金額(大小寫應一致)、收款單位蓋章、日期。填寫此單票面不允許有任何涂改。憑證編制完成后應及時審核，以防因記帳不及時造成核算控制的滯后，原則上所有憑證必須在編制后的第二天審核完畢。賬簿由財務人員進行裝訂、保管，對賬簿的總體情況負責。以上報表由各自經管的會計負責進行編制。嚴格按照公司財務制度做好自己的本職工作。采取切實有效的措施保證公司資金和財產的安全，維護公司的合法權益。及時核算和上繳各種稅金。二、日常費用報銷：公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。崗位職責辦理現(xiàn)金收支和銀行結算業(yè)務，嚴格按照我國有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫；順序、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內容準確，做到日清月結，要及時核對庫存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報表；保管好庫存現(xiàn)金，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失；保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章；嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票；負責登記各項經管的明細帳、分類帳、總帳；全面了解、掌握國家有關財務工作制度、政策、公司的會計核算和財務管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行；負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳；對其他應收、應收帳款及時催收清理。(2)公司自制的支出證明單。此票面不允許有任何涂改。本文就給出一家小公司財務管理制度范本，供相關朋友參考，公司財務管理制度至關重要，希望相關企業(yè)能夠謹慎制定。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務意識。采取切實有效的措施保證公司資金和財產的安全，維護公司的合法權益。負責公司材料庫、辦公用品庫的管理。1會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。借款單交會計留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。需填寫固定資產申購單、固定資產請款單報總裁審批后，方可由相應部門辦理。其他臨時借款：如業(yè)務費、招待費、周轉金等，審批程序同第1條。三、日常費用報銷：公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。補充說明如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權力。建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析。建立健全公司內部核算的組織、指導和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務管理的規(guī)章制度。負責全公司財務人員的業(yè)務指導和學習的工作，合理協(xié)調各崗位工作，并考核財會人員工作業(yè)績，不 斷提高財務人員的業(yè)務素質。理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結 合合同督促項目部回款。準確把握各項材料采購、分包勞務合同，按合同執(zhí)行付款。財務部綜合會計崗位職責負責登記各項經管的明細帳、分類帳、總帳。按公司規(guī)定安排固定資產及庫存材料等資產的盤點。財務部出納員崗位職責辦理現(xiàn)金收支和銀行結算業(yè)務，嚴格按照我國有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫。嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負責。(2)公司自制的差旅費報銷單。票面不允許有任何涂改。二、憑證憑證的編號：憑證統(tǒng)一使用記帳憑證，按時間發(fā)生先后順序統(tǒng)一編號，編號要求使用號碼打印機。最終由財務負責人進行最后審核。以上各帳簿由相應負責人進行記錄。對外報表為向各主管機關報送的報表，主要有資產負債表、損益表、其他報表。并建立相應的編制審核程序。管理費用：管理費用用來核算公司各部門，常發(fā)生的各項費用，按照二級科目部門，三級科目具體 明細項目進行核算。對于應付帳款已經確認需要調整的情況：如果是現(xiàn)場入庫錯誤應由現(xiàn)場出具調整說明，并結合材料部門的定料單，財務部門才能予以調帳。(二)用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的。(六)保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的。(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的。(六)在工作范圍內發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的。嚴格按照公司財務制度做好自己的本職工作。建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執(zhí)行。建立健全各種財務帳目，編制財務報表，并利用財務資料進行各種經濟活動分析，為公司領導決策提供有效依據(jù)。1會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。借款單交會計留存，待借款人歸還借款后借款單返還本人作為清帳依據(jù)。購置固定資產必須開具正式發(fā)票。所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則三、購買原材料及日常費用支出報銷：公司員工在購買原材料或日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。補充說明如遇緊急情況而審批人出差在外，則由財務人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。對其他應收、應收帳款及時催收清理。認真審核各項報銷憑證，嚴格把關，嚴防漏洞。1承辦公司領導交辦的其他工作。在印章使用過程中保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章。財 務 基 礎 工 作 規(guī) 范財務基礎工作規(guī)范是財務工作最基礎的部分，它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋。票據(jù)的報銷要求：(1)外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括單位名稱、服務項目、金額(大小寫應一致)、收款單位蓋章、日期。填寫此單票面不允許有任何涂改。憑證編制完成后應及時審核，以防因記帳不及時造成核算控制的滯后，原則上所有憑證必須在編制后的第二天審核完畢。賬簿由財務人員進行裝訂、保管，對賬簿的總體情況負責。以上報表由各自經管的會計負責進行編制。嚴格執(zhí)行《會計法》和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益。負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。1組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務經理對成本費用進行控制、分析及考核。（三）出納職責建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。任何現(xiàn)金支出必須按相關程序報批（詳見支出審批制度）。四、支票管理支票的購買、填寫和保存由出納負責。所開出支票必須封填收款單位名稱。六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。防止因私占用公司財產。（三）授權方式可分為兩類：三、審批程序計劃內報銷：經手人、證明人（持原始憑證）、分管經理（部門負責人）、財務部超計劃報銷：經手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、分管經理（部門負責人）、財務四、計劃審批內容購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公司總經理審批。參展/會費：由經辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復印件，由部門經理審批，財務部審核付款。經批準后方可執(zhí)行。工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務部編制發(fā)放表，經理簽字確認，并報公司總經理批準后財務發(fā)放。由客戶或分公司報銷的要向財務注明并留復印件，原件給客戶。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經相應級別的領導審批后報銷。經手人憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。試用人員出差借款須由經理擔保，視同經理借款。所有費用均計入部門成本。出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。出差回來后憑單據(jù)在三日內報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。1費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。附件： 差旅費報銷標準職務 一般地區(qū)費用標準（元/天）特殊地區(qū)費用標準（元/天）總經理 280 380事業(yè)部/職能部門總經理（主任）240 320部門經理 220 280部門副經理/主管 180 230一般人員 160 200事業(yè)部副總經理/職能部門副總經理（副主任）與部門經理補助標準相同；經理助理、行政主管等享受主管待遇?；乜罘绞剑恨D帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；現(xiàn)金；抵實物，（所抵實物必須為公司需要或對方企業(yè)瀕臨破產無法收回所欠款項，并且要有公司總經理的批示）。（二）未回款考核辦法未回款處罰1）由于業(yè)務人員失職造成的未回款，扣全額；2）由于公司內部原因造成的未回款，分相關責任扣罰；3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產等）造成的未回款，持相關部門證明，只扣業(yè)務成本。若市場員連續(xù)兩個月無未回款且業(yè)績均在部門任務額（任務額低于8000元的以8000元計）以上，則酌情給予獎勵。對預收款，按1%的比例對市場員給予獎勵。對收款不報或積壓收款的業(yè)務員，一旦發(fā)現(xiàn)，公司將從重處罰。票據(jù)管理制度一、發(fā)票管理（一）申領由申請人在《零星開票通知單》中詳細填寫部門名稱、申請日期、合同號（右上角填寫）、企業(yè)全稱、廣告刊登媒體或網刊全稱、業(yè)務發(fā)生具體日期、開票金額、業(yè)務性質（廣告或信息）、申請人姓名等，交部門經理審批、會計審核后開具。