【正文】 ................. 43 第八部分 基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換 ................................. 43 第九部分 基金 的投資 ................................................ 52 第十部分 基金的業(yè)績 ................................................ 61 第十一部分 基金的財產(chǎn) .............................................. 61 第十二部分 基金資產(chǎn)的估值 .......................................... 63 第十三部分 基金的收益與分配 ........................................ 67 第十四部分 基金費用與稅收 .......................................... 68 第十五部分 基金的會計與審計 ........................................ 70 第十六部分 基金的信息披露 .......................................... 71 第十七部分 風險揭示 ................................................ 76 第十八部分 基金的終止與清算 ........................................ 79 第十九部分 基金合同的內(nèi)容摘要 ....................................... 80 第二十部分 基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要 ................................... 95 第二十一部分 對基金份額持有人的服務(wù) ................................ 111 第二十二部分 其他應(yīng)披露事項 ....................................... 113 第二十三部分 招募說明書存放及查閱方式 .............................. 120 第二十四部分 備查文件 ............................................. 120 廣發(fā)滬深 300 指數(shù)證券投資基金招募說明書 [更新 ] 1 第一部分 緒言 《 廣 發(fā) 滬深 300指數(shù) 證券投資基金招 募說明書》（以下簡稱“招募說明書”或“本招募說明書”） 依照《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《證券投資基金運作管理辦法》 (以下簡稱 “ 《 運作管理辦法 》 ” )、 《證券投資基金銷售管理辦法》 (以下簡稱 “ 《 銷售管理辦法 》 ”) 、 《證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱 “ 《信息披露辦法》 ” ）以及《 廣發(fā) 滬深 300指數(shù) 證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）編寫。 本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）核準。 廣發(fā)滬深 300 指數(shù)證券投資基金招募說明書 [更新 ] 2 第二部分 釋義 在本 招募說明書 中，除非文義另有所指，下列詞語具有以下含義： 招募說明書 《廣發(fā)滬深 300 指數(shù)證券投資基金招募說明書》，即用于公開披露本基金的基金管理人及基金托管人、相關(guān)服務(wù)機構(gòu)、基金的募集、基金合同的生效、基金份額的交易、基金份額的申購和贖回、基金的投資、基金的業(yè)績、基金的財產(chǎn)、基金資產(chǎn)的估值、基金收益與分配、基金的費用與稅收、基金的信息披露、風險揭示、基金的終止與清算、基金合同的內(nèi)容摘要、 基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要、對基金份額持有人的服務(wù)、其他應(yīng)披露事項、招募說明書的存放及查閱方式、備查文件等涉及本基金的信息，供基金投資者選擇并決定是否提出基金認購或申購申請的要約邀請文件，及其定期的更新 本合同、基金合同 《廣發(fā)滬深 300 指數(shù)證券投資基金基金合同》及對本合同的任何有效的修訂和補充 中國 中華人民共和國 (僅為《基金合同》目的不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)及臺灣地區(qū) ) 法律法規(guī) 中國現(xiàn)時有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件 《基金法》 《中華人民共和國證券投資基金法》 《銷售辦 法》 《證券投資基金銷售管理辦法》 《運作辦法》 《證券投資基金運作管理辦法》 《信息披露辦法》 《證券投資基金信息披露管理辦法》 元 中國法定貨幣人民幣元 基金或本基金 依據(jù)《基金合同》所募集的廣發(fā)滬深 300 指數(shù)證券投資基金 托管協(xié)議 基金管理人與基金托管人簽訂的《廣發(fā)滬深 300 指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》及其任何有效修訂和補充 發(fā)售公告 《廣發(fā)滬深 300 指數(shù)證券投資基金基金份額發(fā)售公告》 《 業(yè)務(wù)規(guī)則 》 《 廣發(fā)基金管理有限公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則 》 廣發(fā)滬深 300 指數(shù)證券投資基金招募說明書 [更新 ] 3 中國證監(jiān)會 中國證 券監(jiān)督管理委員會 銀行監(jiān)管機構(gòu) 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其他經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的機構(gòu) 基金管理人 廣發(fā)基金管理有限公司 基金托管人 中國工商銀行股份有限公司 基金份額持有人 根據(jù)《基金合同》及相關(guān)文件合法取得本基金基金份額的投資者 基金代銷機構(gòu) 符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金代銷業(yè)務(wù)資格，并與基金管理人簽訂基金銷售與服務(wù)代理協(xié)議，代為辦理本基金發(fā)售、申購、贖回和其他基金業(yè)務(wù)的代理機構(gòu) 銷售機構(gòu) 基金管理人及基金代銷機構(gòu) 基金銷售網(wǎng)點 基金管理人的直銷網(wǎng)點及基金代銷機構(gòu)的代銷網(wǎng)點 注冊登記業(yè) 務(wù) 基金登記、存管、清算和交收業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資者基金賬戶管理、基金份額注冊登記、清算及基金交易確認、發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊等 基金注冊登記機構(gòu) 廣發(fā)基金管理有限公司或其委托的其他符合條件的辦理基金注冊登記業(yè)務(wù)的機構(gòu) 《 基金合同 》 當事人 受《基金合同》約束，根據(jù)《基金合同》享受權(quán)利并承擔義務(wù)的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人 個人投資者 符合法律法規(guī)規(guī)定的條件可以投資開放式證券投資基金的自然人 機構(gòu)投資者 符合法律法規(guī)規(guī)定可以投資開放式證券投資基金的在中國合法注冊登記 并存續(xù)或經(jīng)政府有關(guān)部門批準設(shè)立的并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體和其他組織 合格境外機構(gòu)投資者 符合《合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的可投資于中國境內(nèi)合法募集的證券投資基金的中國境外的 基金管理機構(gòu)、保險公司、證券公司以及其他資產(chǎn)管理機構(gòu) 投資者 個人投資者、機構(gòu)投資者、合格境外機構(gòu)投資者和法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買開放式證券投資基金的其他投資者的總稱 廣發(fā)滬深 300 指數(shù)證券投資基金招募說明書 [更新 ] 4 基金合同生效日 基金 募集 達到法律規(guī)定及 《 基金合同 》約定 的條件， 基金管理人聘請法定機構(gòu)驗資并辦理完畢基金備案手續(xù)，獲得中國證監(jiān)會書面確認之日 募集期 自基金份額發(fā)售之日起不超過 3個月的期限 基金存續(xù)期 《基金合同》生效后合法存續(xù)的不定期之期間 日 /天 公歷日 月 公歷月 工作日 上海證券交易所和深圳證券交易所的正常交易日 T日 申購、贖回或辦理其他基金業(yè)務(wù)的申請日 T+n 日 自 T日起第 n個工作日（不包含 T 日） 認購 在本基金募集期內(nèi)投資者購買本基金基金份額的行為 發(fā)售 在本基金募集期內(nèi)，銷售機構(gòu)向投資者銷售本基金份額的行為 申購 基金投資者根據(jù)基金銷售網(wǎng)點規(guī)定的手續(xù)，向基金管理人購買基金份額的行為 。 二、主要人員情況 董事會成員 馬慶泉：董事長，男，博士，教授，研究員，現(xiàn)任第四 屆中國證券業(yè)協(xié)會副會長，中國證券業(yè)協(xié)會基金業(yè)委員會主任委員，中國人民大學博士生導師。 孫曉燕：董事，女，大學本科學歷，現(xiàn)任廣發(fā)證券財務(wù)總監(jiān)兼財務(wù)部總經(jīng) 理。 廣發(fā)滬深 300 指數(shù)證券投資基金招募說明書 [更新 ] 7 翟美卿：董事，女，企業(yè)管理碩士，現(xiàn)任香江集團總裁、金海馬集團董事長、香江投資有限公司董事長、深圳香江控股股份有限公司董事長。曾任 廣東省康美藥業(yè)有限公司副總經(jīng)理 。曾任遼寧大學工商管理學院副院長、遼寧大學工商管理碩士（ MBA）教育中心副主任、遼寧大學計財處處長、學 科建設(shè)處處長。 匡麗軍：監(jiān)事，女，大 學本科學歷，高級涉外秘書，現(xiàn)任廣州科技風險投資有限公司辦公室主任。 總經(jīng)理及其他高級管理人員 林傳輝：總經(jīng)理，男，大學本科學歷，曾任廣發(fā)證券投資銀行總部北京業(yè)務(wù)總部總經(jīng)理、投資銀行總部副總經(jīng)理兼投資銀行上海業(yè)務(wù)總部副總經(jīng)理、投資銀行部常務(wù)副總經(jīng)理。曾任上海榮臣集團市場部經(jīng)理、廣發(fā)證券投資銀行部華南業(yè)務(wù)部副總經(jīng)理、基金科匯基金經(jīng)理、易方達基金管理有限公司投資部研究負責人、廣發(fā)基金管理有限公司總經(jīng)理助理。 本基金自基金合同生效以來，未有其他人員擔任本基金基金經(jīng)理。 基金管理人嚴格按照法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，基金資產(chǎn)不得用于下列投資或者活動： （ 1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資； （ 2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)； （ 3）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益； （ 4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失； （ 5）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。內(nèi)部控制大綱明確了內(nèi)部控制目標和原則、內(nèi)部控制組織體系、內(nèi)部控制制度體 系、內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制措施等。各崗位均制定明確的崗位職責，各業(yè)務(wù)均制定詳盡的操作流程，各崗位人員上崗前必須聲明已知悉并承諾遵守，在授權(quán)范圍內(nèi)承擔各自職責。監(jiān)察稽核部屬于內(nèi)核部門，直接接受總經(jīng)理的領(lǐng)導，獨立于其他部門和業(yè)務(wù)活動，對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況實行嚴格的檢查和監(jiān)督。截至 2021年 6月，托管證券投資基金 165只，其中封閉式 9只，開放式 156只。 四、基金托管人的內(nèi)部控制制度 中國工商銀行資產(chǎn)托管部自成立以來，各項業(yè)務(wù)飛速發(fā)展，始終保持在資產(chǎn)托管行業(yè)的優(yōu)勢地位。也證明中國工商銀行托管服務(wù)的風險控制能力已經(jīng)與國際大型托管銀行接軌，達到國際先進 水平。總廣發(fā)滬深 300 指數(shù)證券投資基金招募說明書 [更新 ] 12 行稽核監(jiān)察部門負責制定全行風險管理政策，對各業(yè)務(wù)部門風險控制工作進行指導、監(jiān)督。 內(nèi)控制度應(yīng)當符合國家法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管要求，并貫穿于托管業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動的始終。 托管業(yè)務(wù)經(jīng)營活動必須在發(fā)生時能準確及時地記錄；按照 “內(nèi)控優(yōu)先 ”的原則，新設(shè)機構(gòu)或新增業(yè)務(wù)品種時，必須做到已建立相關(guān)的規(guī)章制度。 內(nèi)控制度應(yīng)根據(jù)國家政策、法律及經(jīng)營管理的需要適時修改完善，并保證得到全面落實執(zhí)行，不得有任何空間、時限及人員的例外。 資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)實行嚴格分離， 建立了明確的崗位職責、科學的業(yè)務(wù)流程、詳細的操作手冊、嚴格的人員行為規(guī)范等一系列規(guī)章制度， 并采取了良好的防火墻隔離制度，能夠確保資產(chǎn)獨立、環(huán)境獨立、人員獨立、業(yè)務(wù)制度和管理獨立、網(wǎng)絡(luò)獨立。 資產(chǎn)托管部嚴格 落實崗位責任制，建立 “自控防線 ”、 “互控防線 ”、 “監(jiān)控防線 ”三道控制防線，健全績效考核和激勵機制，樹立 “以人為本 ”的內(nèi)控文化，增強員工的責任心和榮譽感，培育團隊精神和核心競爭力。 內(nèi)部風險管理。 應(yīng)急準備與響應(yīng)。 （五）資產(chǎn)托管部內(nèi)部風險控制情況 資產(chǎn)托管部內(nèi)部設(shè)置專職稽核監(jiān)察部門，配備專職稽核監(jiān)察人員，在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導下，依照有關(guān)法律規(guī)章，全面貫徹落實全程監(jiān)控思想，確保資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)健康、穩(wěn)定地發(fā)展。 建立健全規(guī)章制度。資產(chǎn) 托管業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行新興的中間業(yè)務(wù)， 資產(chǎn) 托管部從成立之日起就特別強調(diào)規(guī)范運作，一直將建立一個系統(tǒng)、高效的風險防范和控制體系作為工作重點。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。 第五部分 相關(guān)服務(wù)機構(gòu) 一、基金份額發(fā)售機構(gòu) 直銷機構(gòu) 本基金管理人通過在廣州、北京、上海設(shè)立的分公司為投資者辦理開放式基金開戶、認購、申購、贖回、基金轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)： （ 1）廣州 分公司 地址：廣州市海珠區(qū)琶洲大道東 1 號保利國際廣場南塔 32 樓 直銷中心電話： 02089899073 02089899042 傳真： 02089899069 02089899070 （ 2）北京分公司 地址：北京市西城區(qū)月壇北街 2號月壇大廈 17 樓 電話： 01068083368 傳真： 01068083078 （ 3）上海分公司 地址：上海市浦東新區(qū)陸家嘴東路 166 號中國保險大廈 2908 室 廣發(fā)滬深 300 指數(shù)證券投資基金招募說明書 [更新 ] 15 電話： 02168885310 傳真： 02168885200 （ 4）網(wǎng)上交易 投資者可以通過本公司網(wǎng)上交易系 統(tǒng)辦理本基金的開戶、申購、贖回、基金轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)，具體交易細則請參閱本公司網(wǎng)址公