公司食堂財務(wù)管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 結(jié)算找補的辦法。 (三 )公司食堂原則上不允許對外承包經(jīng)營，對于在公司統(tǒng)一監(jiān)管下實行責任經(jīng)營收取的相應(yīng)可支配費用，必須納入公司預(yù)算外收入管理。食堂以伙食資金購置食堂設(shè)備或其它支出而造成虧損的，公司可給予一定經(jīng)費補助。 2．其他支出：公司食堂聘請 臨時工等所開支的人員工資等支出。物資材料購入時應(yīng)填制食堂物資入庫單，數(shù)量、價格、質(zhì)量須經(jīng)食堂有關(guān)管理人員驗收、過秤簽字后按序入庫，并記入有關(guān)帳簿。 、通訊費、辦公費、低值易耗品等支出，須經(jīng)食堂負責人審核，報公司 領(lǐng)導 審批后，向食堂出納辦理報銷手續(xù)，直接列入當月支出。 (四 )食堂菜類的采購應(yīng)有兩人及以上人員到菜市場采購并填寫“ 河北灤平華都食品有限公司 食堂物自制單據(jù)”，采購驗收后由驗收人及食堂 主管 簽字并付款，其他物資的采購原則上須對方開具正規(guī)的稅務(wù)發(fā)票到校財務(wù)室單獨報銷，金額在 1000元以上的物資須對方提供開戶銀行及帳號，通過轉(zhuǎn)帳支付，不提現(xiàn)金。 （五）所有結(jié)算的票據(jù)都要求合法規(guī)范，票據(jù)開具的內(nèi)容反映實際的經(jīng)濟交往事項，票據(jù)反映的業(yè)務(wù)內(nèi)容真實，符合經(jīng)濟交往事項的實際情況。食堂用勞保用品及食物福利等的發(fā)放須報 主管領(lǐng)導 審批，發(fā)票報銷時附審批單。 (二 )食堂應(yīng)每月反映財務(wù)盈虧狀況，按月編制“公司食堂資產(chǎn)負債表”、“公司食堂收支明細表”，及時發(fā)現(xiàn)問題，分析原因，消除虧損。
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