【正文】 實實的工作作風(fēng)，百折不撓、知難而進的勇氣，圓滿完成各項任務(wù)。三、與時俱進，認(rèn)真把握內(nèi)部審計的發(fā)展變化，適時調(diào)整內(nèi)部審計工作思路，使內(nèi)部審計工作跟上由財務(wù)收支審計向管理審計的發(fā)展變化，以適應(yīng)變化的要求。處理好二者關(guān)系，形成工作合力，才能使經(jīng)濟活動得到又好又快地發(fā)展?？梢哉f經(jīng)過大半年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，自從我調(diào)到審計科后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進行了內(nèi)部分工。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在X月份對其帳目及庫存進行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進行規(guī)范、核查。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、發(fā)貨費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。首先組織核算人員到車間進行摸底，測算出第一手的基本數(shù)據(jù)，協(xié)助生產(chǎn)實行定產(chǎn)、定員、定崗，重新修訂和健全了工資定額，而后又制定出相應(yīng)的節(jié)能降耗的獎懲制度，如網(wǎng)膠使用率由X%提高到X%。例如，采購的鈦白粉由原來的每公斤xx元降到xx元，棕櫚油由原來的每公斤xx元降到xx元，膠囊殼由原來的每萬粒xxx元降到xxx元，等等，大大降低了采購成本，為公司獲取了更多的利潤。二、工作中存在的不足審計工作還不夠深入、細(xì)致審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān)。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。20xx年由于我們非常注重與財務(wù)部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目進行全方位的整體監(jiān)督審計，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標(biāo)、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟效益進行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。（3）生產(chǎn)產(chǎn)品的成本計算是否正確，包括直接材料、直接人工等是否有依據(jù)手續(xù)，并要與計劃消耗數(shù)量相比較，找出節(jié)、超原因（4）設(shè)備的保養(yǎng)保護。規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財務(wù)規(guī)定的自覺性。要求各內(nèi)審機構(gòu)首先在指導(dǎo)思想上要突出“內(nèi)向性”，就是要緊緊圍繞本部門、本單位的中心工作，圍繞領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的問題開展內(nèi)審工作；其次在審計目標(biāo)上要突出“效益性”，要在保證本單位財務(wù)收支真實、合法的基礎(chǔ)上，努力促進增收節(jié)支，提高經(jīng)濟效益；三是在審計內(nèi)容上要突出“真實性”，要從過去以檢查會計資料為主，逐步向以檢查內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理情況為主轉(zhuǎn)移；四是在審計手段上，要從過去以翻賬本為主的手工審計方式，逐步向計算機審計和計算機輔助審計方式轉(zhuǎn)移。指導(dǎo)內(nèi)部審計工作的人員經(jīng)常深入實踐第一線，加強調(diào)查研究，各內(nèi)部審計機構(gòu)建立健全本單位、本部門的內(nèi)部審計規(guī)章制度，進一步規(guī)范內(nèi)部審計工作程序，推進內(nèi)部審計工作法制化、制度化、規(guī)范化建設(shè)。二是突破傳統(tǒng)的就賬查賬的思維觀念和就事論事進行處理處罰的做法，堅持監(jiān)督與服務(wù)并重的工作方針，使內(nèi)部審計有更加廣闊的發(fā)展空間。四、存在不足及下步工作打算20xx年我縣的內(nèi)審工作取得了一定的成績，但與內(nèi)審形勢發(fā)展要求、與協(xié)會要求相比，還有著許多不足，一是內(nèi)審人員素質(zhì)參差不齊，難以適應(yīng)新形勢的要求；二是對各內(nèi)審機構(gòu)、內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)不夠，內(nèi)審環(huán)境還有待進一步改善，少數(shù)單位和部門對內(nèi)審工作的認(rèn)識不夠，致使個別內(nèi)審機構(gòu)形同虛設(shè)，未能切實有效地開展工作?，F(xiàn)將主要情況小結(jié)如下：一、概況我是在20xx年X月份進入XX公司從事公司內(nèi)務(wù)審計工作，之前在事務(wù)所從事外部審計工作。①在對“BB”進行審計時，由于BB是作為獨立法人存在且業(yè)務(wù)主要是面向市場上的散戶，故我們進行了較為全面的了解和檢查。審計中我們對C部門焦炭業(yè)務(wù)因補水方式差異進行了測試，發(fā)現(xiàn)因補水計算方法的問題影響C部門20xx年度利潤XX余萬，并從公司管理的角度提出了相關(guān)建議。在出具的審計報告中，我們已建議相關(guān)的業(yè)務(wù)部、物流單證部和會計部協(xié)商提出相應(yīng)的改進措施。參與制定“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。通過參與該計劃的制定與討論，讓我更加了解了公司高層對于內(nèi)審部的定位及期望，同時明白公司內(nèi)審部門現(xiàn)階段的工作重心應(yīng)是“事后監(jiān)督”。如：公司各業(yè)務(wù)部財務(wù)專管員每個月都會寫財務(wù)分析報告，分析報告中對往來款同時反映財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并對兩者差異進行分析。試想，若以后公司各部門之間可以交叉銷售貨物的話，很容易出現(xiàn)將已經(jīng)沒有實物而物流軟件上仍然掛賬的貨物售出，這樣對公司的信譽會有怎樣的影響？三、工作體會內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵?？傊?，經(jīng)過20xx年的工作磨練，我對XX公司已經(jīng)有了一定層面的了解，為以后順利開展工作奠定了堅實的基礎(chǔ)。整體工作績效要實現(xiàn)“五個”提高，即：維護社會穩(wěn)定能力明顯提高；社會治安防控能力明顯提高；矛盾糾紛排查調(diào)處工作水平明顯提高；執(zhí)行政策法規(guī)的水平明顯提高；人民群眾的滿意度明顯提高。要堅持屬地管理、誰主管、誰負(fù)責(zé)的原則，把系統(tǒng)全方位、多層面地深入開展調(diào)查摸排，切實把各種不安全、不穩(wěn)定的矛盾和問題排查徹底，為解決矛盾和問題打下堅實的基礎(chǔ)。要切實解決一批人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題，從源頭上預(yù)防和化解矛盾糾紛。要增強調(diào)解意識，堅持把調(diào)解作為化解矛盾糾紛的主要手段，在集中排查調(diào)處矛盾糾紛活動中進一步完善大調(diào)解工作格局，健全多元化糾紛解決機制。 （四）建立健全矛盾糾紛排查調(diào)處工作機制。 （五）加強治安防控體系建設(shè)，構(gòu)建治安防范的長效機制，繼續(xù)深入貫徹落實鎮(zhèn)綜治委《關(guān)于加強社會治安防控體系建設(shè)的實施意見》精神，把思想認(rèn)識、工作重點、力量配置、經(jīng)費投入等切實轉(zhuǎn)移到預(yù)防為主上來，構(gòu)建有效預(yù)防和及時發(fā)現(xiàn)打擊各種違法犯罪活動的社會治安防范體系，完善公司治安防控網(wǎng)絡(luò)。聯(lián)席會議辦事機構(gòu)設(shè)在公司綜治辦。綜治辦將矛盾糾紛排查調(diào)處作為社會治安綜合治理目標(biāo)管理的重要內(nèi)容，每年組織12次專門檢查或結(jié)合綜治目標(biāo)管理檢查對矛盾糾紛排查調(diào)處情況進行檢查通報，矛盾糾紛排查調(diào)處結(jié)果作為綜治評先表彰的重要依據(jù)。