【正文】 應(yīng)及時(shí)和開票員、業(yè)務(wù)員聯(lián)系，查找原因，并調(diào)整差異。 并登記手工“應(yīng)收賬款”明細(xì)賬，“應(yīng)收賬款”明細(xì)賬按客戶設(shè)置。 （五） 定期與客戶進(jìn)行余額核對(duì)，并保存客戶余額核對(duì)憑據(jù)。應(yīng)收賬款超過三個(gè)月未結(jié)算的，按呆賬處理，及時(shí)上報(bào)業(yè)務(wù)部門經(jīng)理與物資公司總經(jīng)理。 1．根據(jù)財(cái)務(wù)部對(duì)存貨核算、管理、成本計(jì)算及結(jié)轉(zhuǎn)的要求，設(shè)置存貨明細(xì)賬。 5．做好與鋼軟的庫存資源及倉庫的存貨明細(xì)賬的核對(duì)工作，確保賬賬相符；定期或不定期的參與存貨盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。 （三）負(fù)責(zé)做好存貨銷售成本的計(jì)算、結(jié)轉(zhuǎn)工作。一切費(fèi)用報(bào)銷都必須取得真實(shí)、合法的發(fā)票、憑據(jù)，費(fèi)用復(fù)核員負(fù)責(zé)合法性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性。 對(duì)于不合理、不合法，以及未經(jīng)審批程序批準(zhǔn)的收付憑證一律不予辦理。系統(tǒng)內(nèi)當(dāng)月已操作費(fèi)用結(jié)算的單據(jù)，及時(shí)付款，費(fèi)用憑證交會(huì)計(jì)記入當(dāng)月。調(diào)拔物資，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)開具內(nèi)部銷售合同及提貨單，然后再進(jìn)行調(diào)貨，財(cái)務(wù)人 員對(duì)于每筆調(diào)拔物資付款時(shí)，必須要先審核相關(guān)內(nèi)部銷售合同與提貨單。 6．對(duì)支付的轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票、電匯、匯票等按號(hào)碼、開戶行當(dāng)天輸入 K3 或指定的新系統(tǒng) 進(jìn)行支票領(lǐng)用。其他公司對(duì)銀 行開出的全額承兌匯票與貸承兌匯票，根據(jù)出票銀行不同分開輸入到 K3 票據(jù)備查薄中，是全額承兌匯票的輸入存款利息。其他公司的應(yīng)根據(jù)銀行到期憑證 核銷 K3 應(yīng)付票據(jù)，及到 K3 應(yīng)付管理中的應(yīng)付票據(jù)生成利息單。 12．對(duì)逾期未用的空白轉(zhuǎn)帳支票要及時(shí)注銷；對(duì)填寫錯(cuò)誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一起保存；支票遺失時(shí)，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。 3．銀行存款的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)，對(duì)未達(dá)賬款要及時(shí)查詢。 1．對(duì)日常收入的現(xiàn)金以及庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保安全和完整無缺。 2．對(duì)空白支票和空白收據(jù)必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，按規(guī)定手續(xù)辦理領(lǐng)用繳銷手續(xù)。 （二）熱情對(duì)待客戶，不得與客戶發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)，如有問題應(yīng)與有關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)。 2．每天整理客戶提貨單聯(lián)與倉庫回單聯(lián)。 3．開發(fā)票前。整單提貨單，當(dāng)月不開完的物 資要補(bǔ)單，并寫清楚內(nèi)容，原提單不做賬，與補(bǔ)單其中一聯(lián)夾在一起，供下次開具發(fā)票。將開好的發(fā)票在鋼軟系統(tǒng)內(nèi)操作實(shí)開發(fā)票（如客戶單位與開票單位不一致，需在備注 欄注明），若系統(tǒng)內(nèi)合同提單子項(xiàng)數(shù)量已開完發(fā)票，將操作發(fā)票完成， 若子項(xiàng)數(shù)量有補(bǔ)單分批開具 的，則不能操作發(fā)票完成，在最后一次開具發(fā)票時(shí)操作 發(fā)票完成。下班時(shí)要做到票卡分離保管；發(fā)票不得隨意放置，發(fā)票應(yīng)放于固定位置， 并加鎖，下班后應(yīng)將未開具的空白發(fā)票和發(fā)票專用章鎖于保險(xiǎn)柜內(nèi)。如果有作廢的發(fā)票要蓋上作廢章，按先后順序裝訂成冊(cè)后妥善保管。 （四）嚴(yán)格收款工作流程，認(rèn)真核對(duì)，防止差錯(cuò)和損失。 (寶億和錦兆在鋼軟中直接打印收款收據(jù)。背書連續(xù)，是指轉(zhuǎn)讓匯票的背書人與受讓匯票的被背書人的簽章依次前后銜接 ）。對(duì)于已收的利息要在票據(jù)備查薄備注中注明收到日期。 7．收到業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員填寫 “客戶承兌匯票收息情況表 ”，利息開在單價(jià)內(nèi)一票結(jié)算的交銷售行政助理核對(duì)，利息不開在價(jià)格內(nèi)二票結(jié)算的，交程生娥登記收款（所貼利息要求在收到承兌匯票后 30 天內(nèi)收回，如有超過時(shí)間，或特殊情況須打報(bào)告給財(cái)務(wù)部經(jīng)理，沒有報(bào)告財(cái)務(wù)部視業(yè)務(wù)經(jīng)辦人借款辦理）。 輸入 后審核單據(jù)確保無誤，蓋上私章交給財(cái)務(wù)做賬。 10．鋼軟系統(tǒng)內(nèi)定期檢查付款申請(qǐng)單情況、申請(qǐng)單付款完成情況、收付款單據(jù)本司銀行為空情況、采購、銷售自由款未轉(zhuǎn)合同款情況、合同多收付款未轉(zhuǎn)自由款等情況。 3．在收現(xiàn)款的情況下，根據(jù)業(yè)務(wù)員鋼軟短消息，生成銷售合約。 6． 按規(guī)定制作應(yīng)收款匯總表、逾期匯總表、資金利息報(bào)表，具體詳見制表流程。 2．集團(tuán)公司下屬分公司與子公司賬務(wù)處理，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人 根據(jù)情況分配安排。工作期間要相互配合，相互理解，注重溝通 ,工作中出差錯(cuò)的，按照 誰出錯(cuò)，誰負(fù)責(zé) 的原則來追究責(zé)任，希望大家加強(qiáng)自身的責(zé)任感。 8．員工之間互相合作、互相配合，本著“客戶至上、服務(wù)第一”、工作有序、協(xié)調(diào)發(fā)展的原則，創(chuàng)寶億品牌、樹寶億精神！ 應(yīng)收款匯總表、逾期匯總表、資金利息報(bào)表制作流程 一、應(yīng)收款匯總表 （一）制作應(yīng)收款匯總表前，需確定出納是否將貨款全部交入銀行，是否全部錄入系統(tǒng)，是否將 銷售自由款、合同多收款全部操作轉(zhuǎn)款（是否轉(zhuǎn)款可查看客戶應(yīng)收匯總表的數(shù)據(jù)）。 （二）首先設(shè)置查詢條件。同樣方法輸入“部門不包含財(cái)務(wù)部”，“訂貨單位不包含上海錦兆”等非應(yīng)收款統(tǒng)計(jì)的條件，“訂貨日期”從“ XX 年 X月 X 日”且“提單差額 0”，點(diǎn)擊查詢，然后點(diǎn)中快速查詢下拉框設(shè)置條件，點(diǎn)擊本地，保存條件（此設(shè)置一次可長(zhǎng)期使用）。 （四）報(bào)表中心的 提單欠款（未生成） ，此表也通過上面的第二條方法設(shè)置條件先存好。（針對(duì)客 戶多余的貨款，如果要統(tǒng)計(jì)，可按 客戶應(yīng)收款匯總表 中有銷售自由款、差額為正數(shù)的數(shù)據(jù)，根據(jù)業(yè)務(wù)員操作 情況編制）。向第一大點(diǎn)第（七）條規(guī)定人員發(fā)布。 三、資金利息報(bào)表 （ — ）制作資金利息報(bào)表前，需確認(rèn)出納是否將貨款全部交入銀行，是否全部錄入系統(tǒng)，是否將銷 售自由款、合同多收款全部操作轉(zhuǎn)款（是否轉(zhuǎn)款可查看客戶應(yīng)收匯總表的數(shù)據(jù)）。 總之客戶已付的貨款，統(tǒng)計(jì)時(shí)都需要沖減掉，需保證做 好的資金利息報(bào)表準(zhǔn)確無誤。 （四） 引表 。 （六） 做好的資金利息報(bào)表，經(jīng) 銷售行政助理 核實(shí)后，交人事部經(jīng)理。 付現(xiàn) （ 1） 費(fèi)用報(bào)銷 審核各會(huì)計(jì)崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致 —— →檢查并督促領(lǐng)款人簽名 —— →據(jù)記賬憑證金額付款 —— →在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章 —— →登記現(xiàn)金流水賬 —— →將記賬憑證及時(shí)傳主管崗復(fù)核 （ 2）人工費(fèi)、福利費(fèi)發(fā)放 憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎(jiǎng)金等款項(xiàng)） ——→在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章 —— →登記現(xiàn)金流水賬 —— →登記票據(jù)傳遞登記本 —— →將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證 現(xiàn)金存取及保管 每天上午按用款計(jì)劃開具現(xiàn)金支票（或憑 建行存折）提取現(xiàn)金 —— →安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金 —— →及時(shí)盤點(diǎn)現(xiàn)金 —— →下午 3： 30 視庫存現(xiàn)金余額送存銀行 注：（ 1）下午下班后，現(xiàn)金庫存應(yīng)在限額內(nèi)。 （ 2）開出的支票（匯票、電匯）收款單位名稱應(yīng)與合同、發(fā)票一致。 （ 3）業(yè)務(wù)員兌現(xiàn) 憑銷售會(huì)計(jì)傳來的付款審批單（經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽字）開具支票 —— →填寫進(jìn)賬單 —— →交司機(jī)送銀行倒進(jìn)賬—— →登記支票使用登記本 —— →將支票存根粘貼到付款審批單上 —— →加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章 —— →登記單據(jù)傳遞登記本 —— →工資福利崗 （ 4）還貸及銀行結(jié)算 收到銀行貸款還款憑證及手續(xù)費(fèi)結(jié)算憑證 —— →登記單據(jù)傳遞登記本 —— →傳管理費(fèi)用崗 （ 5）交稅 ①完稅 收到稅務(wù)崗位傳來的稅票 （附付款審批單） —— →填寫劃款行銀行賬號(hào)及進(jìn)單 ② 進(jìn)稅卡 憑稅務(wù)崗填寫的付款審批 —— →開具支票 —— →填寫進(jìn)賬單 —— →交司機(jī)送銀行進(jìn)賬 —— →憑回單及支票存根登記支票使用登記本 —— →傳稅務(wù)崗位編制憑證 ③從稅卡交稅 收到稅務(wù)崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條 —— →登記支票使用登記本 —— →傳稅務(wù)崗位編制憑證 （ 6）及時(shí)將各銀行對(duì)賬單交內(nèi)審崗編制銀行調(diào)節(jié)表，對(duì)調(diào)節(jié)表上掛賬及時(shí)進(jìn)行清理和查詢，責(zé)成相關(guān)崗位進(jìn)行下賬處理。 了解財(cái)務(wù)部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。 樹立良好的窗口形象。 （ 4）準(zhǔn)確使用明細(xì)科目（見科目表），正確選取專項(xiàng)。 （ 2）記賬憑證摘要欄須注明固定資產(chǎn)名稱、辦事處。 （ 2）途損報(bào)告須經(jīng)辦事處主任、銷售部長(zhǎng)、分管領(lǐng)導(dǎo)