大型企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 立自上而下的計(jì)劃編制和監(jiān)控體系，自下而上的匯報(bào)體系，按照計(jì)劃編制、執(zhí)行、監(jiān)督、考核四個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)閉環(huán)式管理。經(jīng)過財(cái)務(wù)部門按照財(cái)務(wù)核算的原則處理后， 可以衡量公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能滿足公司的利潤(rùn)目標(biāo)。 第五條 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和全面預(yù)算的關(guān)系 （一） 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是公司在計(jì)劃年度內(nèi)的行動(dòng)綱領(lǐng)，又是安排季度、月度計(jì)劃的重要依據(jù)。 （二） 以銷定產(chǎn)、以產(chǎn)定供 、綜合平衡 （三） 溝通協(xié)調(diào)。 根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)，計(jì)劃項(xiàng)目由總裁辦公會(huì)結(jié)合實(shí)際情況具體選定。 第二條 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的計(jì)劃項(xiàng)目 公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的計(jì)劃項(xiàng)目主要包括：各經(jīng)營(yíng)部門的業(yè)務(wù)計(jì)劃、各管理部門的管理計(jì)劃、人力資源計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃、投資計(jì)劃、融資計(jì)劃等。 第四條 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定原則 （一） 以市場(chǎng)為導(dǎo)向。 （六） 評(píng)估考核。所謂預(yù)算是指公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)用貨幣表示的數(shù)量計(jì)劃。 第六條 通過規(guī)范公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制、批準(zhǔn)、執(zhí)行、總結(jié)及考核的管理過程，保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 本制度中公司管理層即公司高層，具體指總裁、執(zhí)行總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、行政總監(jiān)、營(yíng)銷總監(jiān)、產(chǎn)業(yè)總監(jiān)、審計(jì)總監(jiān)等，其議事決策機(jī)構(gòu)為總裁辦公會(huì)。 第十四條 企業(yè)管理 部的主要職責(zé)包括： 1. 經(jīng) 營(yíng)計(jì)劃編制的組織和匯總 2. 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況分析 3. 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行的考核評(píng)價(jià) 第 4頁(yè) 4. 匯總、平衡各部門工作計(jì)劃，形成公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案。 （四） 人力資源部 公司勞動(dòng)人事政策和人事管理制度的制訂情況與執(zhí)行；管理人員管理能力、專業(yè)技能的開發(fā)和員工培訓(xùn)的計(jì)劃制定；管理人員和業(yè)務(wù)人員梯隊(duì)建設(shè)；績(jī)效考核的組織；工資、獎(jiǎng)金、福利、報(bào)酬分配；人力資源開發(fā)、培訓(xùn)等費(fèi)用預(yù)算。 年度的重點(diǎn)項(xiàng)目部的利潤(rùn)計(jì)劃、銷售額計(jì)劃；人員、培訓(xùn)、預(yù)算控制等安排；財(cái)務(wù)費(fèi)用如何降低，資金占用量為多少；部門內(nèi)的組織結(jié)構(gòu)如何確定，是否需要或如何發(fā)展長(zhǎng)期合作伙伴。 第十九條 提出年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 每年年底總裁辦公會(huì)啟動(dòng)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制，根據(jù)公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、本年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況和預(yù)期目標(biāo)，初步提出下一年度的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 2. 各部門負(fù)責(zé)編制 本部門的計(jì)劃草案 。具體審核各項(xiàng)工作計(jì)劃的協(xié)調(diào)性、可行性，各項(xiàng)計(jì)劃之間的邏輯關(guān)系。 第二十四條 對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的要求 1. 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)的確定是上下結(jié)合過程中產(chǎn)生的，對(duì)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)的確定應(yīng)按照挑戰(zhàn)性與現(xiàn)實(shí)性相結(jié)合的原則來進(jìn)行。 第二十六條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃審議 公司董事會(huì)審議總裁辦公會(huì)提交的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，審查經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的整體協(xié)調(diào)性，并對(duì)是否修改和修改的意圖做出具體的指示。 第三十條 按季度 和月度 分解年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 將年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分解成為季度和月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。 第三十四條 下達(dá)季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 1. 每季度前一個(gè)月的月底，各部門根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、季度分解計(jì)劃、部門分解計(jì)劃，結(jié)合公司整體工作進(jìn)展情況和本部門實(shí)際工作情況，提出下季度本部門工作計(jì)劃，并提交給企業(yè)管理部審核。 各部門根據(jù)公司季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及本部門工作 計(jì)劃，著眼全局開展工作，以保證本部門工作目標(biāo)和公司整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 各部門根據(jù)公司月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及本部門工作計(jì)劃，著眼全局開展工作，以保證本部門工 作目標(biāo)和公司整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 3. 確因客觀因素影響需要調(diào)整部門月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，必須由部門負(fù)責(zé)人提出申 第 11頁(yè) 請(qǐng)說明原因，經(jīng)相應(yīng)總監(jiān)審核，總裁批準(zhǔn)執(zhí)行。 2. 各部門負(fù)責(zé)對(duì)本部門的工作計(jì)劃完成情況進(jìn)行總結(jié)分析，形成報(bào)告。 第 13頁(yè) 第八章 附則 第三十九條 本制度中的有關(guān)參數(shù)每年由公司 總裁 辦公會(huì)根據(jù)實(shí)際情況確
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