【正文】 位簽訂服務(wù)協(xié)議后，憑發(fā)票報銷學(xué)費。 第三條 印章的領(lǐng)取和保管 （一） 中心各類印章由法人代表指定各部門專人依職權(quán)領(lǐng)取并妥善保管，禁止轉(zhuǎn)借他人。 2. 使用方式：按要求填寫使用登記表，按要求填寫事由，將其與所需印的文件一并上報，經(jīng)有關(guān)人員審核，并最終由中心主任 或授權(quán)人 批準(zhǔn)后，方可交印章保管人員蓋章。 2. 使用方式：經(jīng)中心法人代表授權(quán)財務(wù)人員依照其權(quán)限及常規(guī)工作內(nèi)容自行使用；如出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時報告主管領(lǐng)導(dǎo)，最終由具有該印章使用決定權(quán)的人員批準(zhǔn)后，方可蓋章。 第五條 印章管理責(zé)任 （一） 未經(jīng)批準(zhǔn)，印章不得帶出本中心；的確因工作需要，將印章帶出使用的，應(yīng)事先填寫印章使用單，載明事項，中心主任批準(zhǔn)后， 由兩人以上共同 攜帶使用。 （一） 周一至周五：上午 8： 30 － 12： 00 ；下午 14： 00 － 17： 30 為工作時間。 2. 月遲到、早退累計達(dá) 六 次者，扣除相應(yīng)薪金后，計曠工一次。 2. 因患傳染病或其他重大疾病請假，病愈返工時需持區(qū)、縣級以上醫(yī)院出具的康復(fù)證明，經(jīng)辦公室核定后，安排工作。 （五） 事假、病假天數(shù)當(dāng)月累計 5天，當(dāng)月的獎金按 50%計發(fā)，請假天數(shù)累計 10天及以上的，當(dāng)月獎金停發(fā)。 第六條 加班 （一） 加班應(yīng)填寫《加班單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后報辦公室備案，否則不計加班費。 （五） 駕駛員每月加班費按 2天計算，如實際加班天數(shù)超過2天的需經(jīng)辦公室核準(zhǔn)。 第七條 補(bǔ)休 （一） 補(bǔ)休時間應(yīng)等同于加班時間。 （二） 辦公室對中心考勤行使檢查權(quán)，各部長對本部門行使檢查權(quán)。 第二條 借聘人員必須為人正派，辦事公正， 工作責(zé)任心強(qiáng)，且具有一定技術(shù)業(yè)務(wù)專長，能勝任借聘崗位。 第五條 借聘用人員在工作過程中，必須嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，秉公辦事，勤政廉潔。 20 崗位培訓(xùn)制度 第一條 為提高工作能力、工作效率和知識水平，單位鼓勵職工通過多種方式改善專業(yè)知識結(jié)構(gòu)，提高文化素質(zhì)和綜合能力，營造良好的學(xué)習(xí)氛圍。 第五條 為使新職工盡快適應(yīng)和勝任本職工作，單位應(yīng)對新職工進(jìn)行入職前的崗前培訓(xùn)。 第八條 培訓(xùn)后進(jìn)行考核，考核合格者方可上崗。 21 第十二條 專業(yè)技術(shù)人員 按相關(guān)要求參加繼續(xù)教育 。單位與個人另有約定的除外。 第十八條 培訓(xùn)經(jīng)費列入年度財政預(yù)算，專款專用。 第四條 各項工作責(zé)任人要堅持一事一匯報原則，及時向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報工作任務(wù)的完成情況或進(jìn)度，以便 主管 領(lǐng)導(dǎo)隨時了解工作完成狀況，有效進(jìn)行動態(tài)管理，提高工作效率和質(zhì)量。 第三條 凡符合國家或者省職稱工作職能部門規(guī)定的申報條件的專業(yè)技術(shù)人員，均可以申報專業(yè)技術(shù)資格。同意后，報局人事組織部門審核，參加評定。未聘人員，不與工資掛鉤。 第十二條 按照國家有關(guān)規(guī)定參加考試取得相應(yīng)職業(yè)資格的人員，經(jīng)審核符合專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職條件的，可受聘相應(yīng)專業(yè)技術(shù)職務(wù)，享受有關(guān)工資 待遇。 27 固定資產(chǎn)管理 制度 第一條 總則 （一） 為加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，保證固定資產(chǎn)安全、完整，提高固定資產(chǎn)使用效率，節(jié)約支出，根據(jù)行政事業(yè)單位會計制度和國有資產(chǎn)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合檢測中心實際制定本 制度 。 （三） 固定資產(chǎn)分為六類 1. 房屋及構(gòu)筑物； 2. 專用設(shè)備； 3. 通用設(shè)備； 4. 文物和陳列品； 5. 圖書、檔案； 6. 家具、用具、裝具及動植物。外來資金是指上級、外單位或個人捐贈、獎 勵、專門撥入本中心用于購置固定資產(chǎn)的資金。 （二） 購置固定資產(chǎn)由辦公室統(tǒng)一對外采購，各部門不得自行購置固定資產(chǎn)。部門借用的固定資產(chǎn)不得直接轉(zhuǎn)借其他部門，違反規(guī)定轉(zhuǎn)借的，財產(chǎn)責(zé)任歸屬原借用部門。 （四） 內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)調(diào)整及人員變動的，要在辦公室的監(jiān)督下 29 辦理固定資產(chǎn)及其資料的移交手續(xù)，辦公室固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。因保管或使用不妥等責(zé)任原因?qū)е鹿潭ㄙY產(chǎn)減損的，要追究部門和個人責(zé)任。 第五條 固定資產(chǎn)折舊 （一） 事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)對除下列各項資產(chǎn)以外的其他固定資產(chǎn)計提折舊： 1. 文物和陳列品； 2. 動植物； 3. 圖書、檔案； 4. 以名義金額計量的固定資產(chǎn)。 2. 事業(yè)單位一般應(yīng)當(dāng)采用年限平 均法或工作量法計提固定資產(chǎn)折舊。 5. 固定資產(chǎn)提足折舊后，無論能否繼續(xù)使用，均不再計提折舊；提前報廢的固定資產(chǎn)，也不再補(bǔ)提折舊。 7. 固定資產(chǎn)因改建、擴(kuò)建或修繕等原因而延長其使用年限的，應(yīng)當(dāng)按照重新確定的固定資產(chǎn)的成本以及重新確定的折舊年限，重新計算折舊額。 32 內(nèi)部會計控制制度 第一條 總則 （一） 為促進(jìn)本中心內(nèi)部會計控制制度建設(shè)，加強(qiáng)內(nèi)部會計監(jiān)督，保證資金財產(chǎn)的安全，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范》和《事業(yè)單位會計制度》等法律法規(guī)和規(guī)章，制定本制度。設(shè)會計崗位和出納崗位，明確崗位的職責(zé)權(quán)限，做到會計、出納相互分離、制約和監(jiān)督。 （三） 辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀(jì)守法，客觀公正，不斷提高會計業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德 水平。 4. 負(fù)責(zé)發(fā)票（收據(jù)）的登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷。 2. 做好現(xiàn)金庫存管理、銀行帳戶核對和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表工作。 6. 拒絕辦理違反財務(wù)規(guī)定的各種結(jié)算、報銷。經(jīng)辦人在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的審批意見辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。 （二） 本中心現(xiàn)金的開支范圍是： 1. 開展活動必須的現(xiàn)金支出，包括支付給個人的各種獎金、慰問金等。 5. 經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，確實需要現(xiàn)金支付的其他支出。 （四） 本中心取得的貨幣資金收入必須及時入賬，不得私設(shè)“小金庫”，不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收款不入賬。 （六） 嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn) 讓沒有真實交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無理拒絕付款，任意占用他人資金；不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，報領(lǐng)導(dǎo)處理。 3. 對填寫錯誤的銀行結(jié)算票據(jù)，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。 5. 專設(shè)發(fā)票（收據(jù)）登記簿，由會計做好登記記錄，嚴(yán)防空白發(fā)票（收據(jù)）遺失和被盜用。嚴(yán)禁一 人保管支付款項所需的全部印章。重點檢查是否存在貨幣資金業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。重點檢查是否存在辦理付款業(yè)務(wù)所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。 38 會計檔案管理制度 第一條 會計檔案是由會計憑證、會計帳簿和會計報表及其它有關(guān)會計核算的專業(yè)材料組成，它是單位經(jīng)濟(jì)活動的歷史記錄，是進(jìn)行會計監(jiān)督、分析的工具，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。根據(jù)《檔案法》和有關(guān)會計檔案管理的要求，會計報表屬永 久保存資料，主辦會計人員應(yīng)將單位的會計帳簿和會計報表按年度裝訂好。 第六條 會計檔案保管期滿后需要銷毀的，須經(jīng)財務(wù)部門、檔案室派員共同鑒定，編造清冊，報送單位分管領(lǐng)導(dǎo)和上級主管部門審批后，送指定地點進(jìn)行銷毀，對于其中未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)的原始憑證應(yīng)單獨抽出，另行立卷，保管到結(jié)清為止。 2. 負(fù)債類： 2021短期借款、 2101應(yīng)繳稅費、 2102應(yīng)繳國庫款、 2103應(yīng)繳財政專戶款、 220應(yīng)付職工薪酬、 2301應(yīng)付票據(jù)、 2302應(yīng)付帳款、 2303預(yù)收帳款、 2305其他應(yīng)付款、 2401長期借款、 2402長期應(yīng)付款 3. 凈資產(chǎn)類： 3001事業(yè)基金、 3101非流動資產(chǎn)基金、 3201專用基金、 3301財政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)、 3302財政補(bǔ)助結(jié)余、 3401非 1財政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)、 3402事業(yè)結(jié)余、 3403經(jīng)營結(jié)余、 3404非政補(bǔ)助結(jié)余分配。 （三） 本制度統(tǒng)一規(guī)定會計科目的編號，以便于填制會計憑證、登記賬簿、查閱賬目，實行會計信息化管理。原始憑證的審核要求： 1. 對不真實、不合格的原始憑證不予受理； 2. 對弄虛作假、嚴(yán)重違法的原始憑證，在不受理的同時，應(yīng)予以扣留，并及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，請求查明原因，追究當(dāng)事人責(zé)任； 3. 對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。 第三條 會計核算方法 會計核算遵循國家統(tǒng)一的行政事業(yè)單位會計制度要求，遵循會計核算的一般原則：客觀性原則、可比性原則、一貫性原則、相關(guān)性原則、及時性原則、明晰性原則、謹(jǐn)慎原則、重要性原則。會計報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出表和財政補(bǔ)助收入支出表。 （四） 事業(yè)單位財務(wù)報表應(yīng)當(dāng)根據(jù)登記完整、核對無誤的 43 賬簿記錄和其他有關(guān)資料編制，做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、報送及時。本崗位宜由會計師及以上專業(yè)技術(shù)職稱人員（或單位主管會計）擔(dān)任。 第五條 稽核工作的具 體職責(zé)： （一） 審查各項事業(yè)性收費和服務(wù)性收費。審查其內(nèi)容是否真實，手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確，所屬會計科目是否正確。 46 財務(wù)報銷制度 為加強(qiáng)財務(wù)管理，規(guī)范核算行為，提高資金的使用效率，根據(jù)事業(yè)單位財務(wù)制度的要求，結(jié)合我中心實際情況，特制定本制度。 （三） 印章要齊全，報銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章； （四） 事業(yè)收據(jù)必須有省級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋單位財務(wù)專用章。 （二） 凡一次零星采購金額超過 1000元，原則上不得用現(xiàn)金結(jié)算，均應(yīng)采取網(wǎng)上直接支付的方式進(jìn)行結(jié)算，并應(yīng)取得對方單位的完整名稱、開戶銀行和帳號。 第三條 往來帳款結(jié)算要求 （一） 出差人員因出差所借差旅費，必須在規(guī)定時間內(nèi) (出差回來一周內(nèi) )辦理報銷還款手續(xù)；如因特殊情況不能在規(guī)定時間結(jié)算的，應(yīng)寫出書面說明，列明具體歸還日期 (最長不超過一個月 )，由部門負(fù)責(zé)人簽字，并經(jīng)中心主任審批。 （二） 報帳必須是經(jīng)辦人本人攜帶報銷所需的全部憑證，包括：有關(guān)發(fā)票、收據(jù)、證明文件等；符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫單，屬政府采購項目的必須有政府采購審批表，外出參加學(xué)習(xí)、培訓(xùn)的還須有會議通知等。 （五） 各種憑證、單據(jù)一律要求用鋼 筆、黑水筆填寫，做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整，不得涂改，人民幣大小寫要清楚、完整、正確。 （三） 辦公用品購置，按年度部門預(yù)算執(zhí)行，由辦公室負(fù)責(zé)采購。 2. 工作人員出差一律由領(lǐng)導(dǎo)安排批準(zhǔn)，一般情況費用由本人先墊付回來后按規(guī)定報銷，如須大額資金的可按規(guī)定辦理借款手續(xù)，回來后立即結(jié)算。部門負(fù)責(zé)人報銷，由會計審核后，中心主任簽批。 （七） 專業(yè)書籍報銷： 1. 購書范圍：涉及質(zhì)量檢測的專業(yè)用書。 （九） 報表、宣傳學(xué)習(xí)資料、技術(shù)資料等需在外印刷的，由各部門提出意見，報中心主任批準(zhǔn)，由辦公室統(tǒng)一安排印刷。各 部門 要在每 季度 初的 5號前 將當(dāng) 季度使 用量報辦公室。 （二） 非易耗品類用品的領(lǐng)用，如：計算機(jī)、 U盤、電話機(jī)等，需以舊換新（第 1次領(lǐng)用除外），并且要向主管領(lǐng)導(dǎo)辦理申請手續(xù)。 第八條 工作人員須愛護(hù)辦公用品，非正常使用損壞、丟失照價賠償。 （二） 因公出車，如超出本市范圍，各部門需提前一天與辦公室聯(lián)系。 （五） 車輛須定人定車，未經(jīng) 部門負(fù)責(zé)人 許可不得隨意互換互駕。 （七） 駕駛員每天必須填寫出車登記。 （九） 車輛用油實行定點用加油卡加油。 （十一） 辦公室負(fù)責(zé)駕駛證年審、車輛年檢、車輛保險、養(yǎng)路費繳納和車輛淘汰、更新、報廢等相關(guān)手續(xù)。 （二） 凡發(fā)生行車事故者，扣發(fā)全年安全行車獎。按時開關(guān)大門，夜間無特殊情況不開門。經(jīng)常檢查門窗、水電設(shè)備等完好情況，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報。 第二條 值班人員要認(rèn)真接聽、記錄、傳達(dá)和處理上級機(jī)關(guān)及其他有關(guān)單位的電話、電報、通知、指示等事宜，做好記錄（包括來電人單位、姓名），避免發(fā)生差錯，以便于查詢。 第六條 值班人員必須忠于職守，堅守崗位，按時到崗，認(rèn)真負(fù)責(zé)，不得無故脫崗；對擅離職守，不負(fù)責(zé)任，給國家造成重大損失的要追究責(zé)任。 （四） 各部門為檢測中心環(huán)境衛(wèi)生管理的職能部門，負(fù)責(zé)辦公和試驗場所的環(huán)境衛(wèi)生管理工作。 第二條 公共區(qū)域的清掃與保潔 （一） 公共區(qū)域的清掃與保潔，由辦公室負(fù)責(zé)安排人員進(jìn)行。并須采用適當(dāng)方法減少灰塵的飛揚。 （八） 檢測中心內(nèi)禁止養(yǎng)或攜帶雞、鴨、貓、狗等動物。 （四） 檢測設(shè)備每次用完后，進(jìn)行清潔、擺放整齊，并認(rèn)真填寫設(shè)備使用登記表。試劑瓶上各種標(biāo)簽要清晰完整，以免拿錯用造成事故。 2. 炊事員必須每年體檢一次，并進(jìn)行衛(wèi)生知識培訓(xùn)。 5. 食堂門窗、紗窗無灰塵、油垢，玻璃明亮；墻壁、屋頂經(jīng)常打掃，保持無蜘蛛網(wǎng)、無黑垢油污。 8. 炒菜、做飯的鍋鏟、鐵瓢等工具一律不許放在地上或挪作它用。 12. 炊事人員上崗工作時必須穿戴工作服、帽，上崗前必須先洗手和消毒。消毒程序必須堅持“一洗、二清、三消毒 ”。 17. 食堂采購的原材料必須新鮮，存放的環(huán)境應(yīng)通風(fēng)