資金收支管理辦法-預(yù)覽頁
【正文】 期 自頒布之日起 7 附 002 集團(tuán)工程款進(jìn)帳流程 是 自營(yíng)工程 聯(lián)營(yíng)工程 工程公司出納在結(jié)算中心查詢工程款是否已打入集團(tuán)公司賬號(hào) 結(jié)算中心資金結(jié)算會(huì)計(jì)開出《收款通知書》 工程公司出納填寫《工程款審批表》，工程公司領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn) 集團(tuán)經(jīng)營(yíng)部及財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字審批，確認(rèn)撥付金額 總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字審批 集團(tuán)出納根據(jù)審批后的《工程款審批表》開出《付款通知書》 工程款轉(zhuǎn)入工程公司的結(jié)算中心賬號(hào)，部分工程款留存集團(tuán)公司結(jié)算中心賬號(hào) 內(nèi)控目標(biāo)： 嚴(yán)格執(zhí)行比例分享原則 關(guān)鍵 控制點(diǎn)： 保證管理費(fèi)、保證金及一些款項(xiàng)的準(zhǔn)確、及時(shí)扣收； 辦理時(shí)間：隨時(shí) 另：聯(lián)營(yíng)工程款需在一天內(nèi)完成進(jìn)帳 財(cái)務(wù)管理制度 深圳市越眾（集團(tuán)）股份有限公司 標(biāo) 題 資金收支管理辦法 擬稿人 財(cái)務(wù)部 行文單位 財(cái)務(wù)部 編 號(hào) YZJTCW001 審核人 鐘 敏 執(zhí)行范圍 深圳市越眾（集團(tuán)）股份有限公司及下屬單位 版 次 批準(zhǔn)人 應(yīng) 憲 生效日期 自頒布之日起 8 附 003 集團(tuán)公司付款流程圖 審核未通過 審核通過 經(jīng)辦人填寫完整支票申領(lǐng)單，提供合法單據(jù) 相應(yīng)部門領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理或者董事長(zhǎng)簽字審批（最終審批職責(zé)見《貨幣收支管理辦法》） 財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字審批 集團(tuán)核算會(huì)計(jì)核對(duì)金額并審核單據(jù)合法性 內(nèi)控目標(biāo)： 嚴(yán)格控制付款風(fēng)險(xiǎn) 關(guān)鍵控制點(diǎn)： ； ； ； 結(jié)算中心資金結(jié)算會(huì)計(jì)開具支票或通過網(wǎng)上銀行支付，資金經(jīng)理處蓋財(cái)務(wù)章或?qū)徍司W(wǎng)銀 集團(tuán)出納開出《付款通知書》 財(cái)務(wù)管理制度 深圳市越眾（集團(tuán)）股份有限公司 標(biāo) 題 資金收支管理辦法 擬稿人 財(cái)務(wù)部 行文單位 財(cái)務(wù)部 編 號(hào) YZJTCW001 審核人 鐘 敏 執(zhí)行范圍 深圳市越眾（集團(tuán)）股份有限公司及下屬單位 版 次 批準(zhǔn)人 應(yīng) 憲 生效日期 自頒布之日起 9 附 004 集團(tuán)公司費(fèi)用報(bào)銷流程圖 否 預(yù)算額度外 預(yù)算額度內(nèi) 是 審核未通過則退回經(jīng)辦人 審核通過 單據(jù)合法 經(jīng)辦人填寫完整的《報(bào)銷單據(jù)封面》，提供完整、合法單據(jù) 經(jīng)部門經(jīng)理及董事長(zhǎng)或控股總裁簽字審批 財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字審批 相關(guān)會(huì)計(jì)審核原始單據(jù) 相關(guān)會(huì)計(jì)做出記賬憑證 出納按照記賬憑證上的金額付現(xiàn) 是否有報(bào)告或情況說明并有董事長(zhǎng)的簽名 審批 內(nèi)控目標(biāo)： 1. 嚴(yán)格控制預(yù)算費(fèi)用 關(guān)鍵控制點(diǎn)： 1. 是否超出預(yù)算； 2. 單據(jù)是否合法； 3. 費(fèi)用是否按照領(lǐng)導(dǎo)及部門歸集。 為了適當(dāng)簡(jiǎn)化工程報(bào)帳手續(xù)，保證工程建設(shè)用資金，不在 深圳施工的工程項(xiàng)目，經(jīng)工程公司經(jīng)理或（直屬）項(xiàng)目經(jīng)理申請(qǐng)，報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，可以使用定額備用金。 由工程公司經(jīng)理 在工程項(xiàng)目部?jī)?nèi)指定項(xiàng)目?jī)?nèi)勤，負(fù)責(zé)備用金的保管，項(xiàng)目?jī)?nèi)勤不得由項(xiàng)目經(jīng)理兼任，財(cái)務(wù)部對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)勤的工作應(yīng)進(jìn)行必要的指導(dǎo)。 分享源 源不斷 財(cái)務(wù)管理制度 深圳市越眾（集團(tuán)）股份有限公司 標(biāo) 題 資金收支管理辦法 擬稿人 財(cái)務(wù)部 行文單位 財(cái)務(wù)部 編 號(hào) YZJTCW001 審核人 鐘 敏 執(zhí)行范圍 深圳市越眾（集團(tuán)）股份有限公司及下屬單位 版 次 批準(zhǔn)人 應(yīng) 憲 生效日期 自頒布之日起 13
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