【正文】 下、逐級負責、責任到人的完整的責任體系，認真落實內部監(jiān)管責任制，努力形成專賣、紀檢、財務審計等部門分工合作、齊抓共管的工作格局，推動內部專賣監(jiān)管工作的全面落實。 進一步加強隊伍作風建設。在數(shù)量上，要保證有足夠的人員開展監(jiān)管工作，履行監(jiān) 管職責；在質量上，要調整補充部分既掌握專賣法律法規(guī)和行業(yè)有關規(guī)定，又熟悉業(yè)務經營、財務管理等方面知識，原則性較強的得力人員，加入專賣隊伍，用以提高監(jiān)管質量和工作效率。 ：市局（公司）主要領導要帶頭下基層組織開展專題調研，認真剖析企業(yè)經營活動中存在的管理漏洞和突出問題，廣泛發(fā)動全體員工對照工作要求，深刻揭擺、梳理問題，并制定具體的整改措施。該建立的制度盡快組織制定，該完善的認真進行修訂完善，該堅持的明確下來長期堅持，并在工作中不折不扣地加以貫徹執(zhí)行。 四、保障機制 （一）組織保障 為了保證以上措施和步驟落到實處，推動全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作的順利開展，完成好省局“聯(lián)系點”的各項工作任務，市局專門設立“加強內部專賣管理監(jiān)督工作”領導組，負責指揮全局工作。 （二）制度保障 通過建立相應會議制度、周匯報制度、業(yè)務經營情況月匯報制度、專賣聯(lián)席會議制度、關鍵工作環(huán)節(jié)資料備案備查制度、主要經營負責人定期述職制度等手段，提高內部專賣監(jiān)管的工作效率，保證信息及時溝通交流，確保業(yè)務經營的全過程始終在有效的控制和監(jiān)督管理之下高效運作，全力推動內部專賣管理監(jiān)督工作。 加強內部專賣管理監(jiān)督是一項需要長期堅持、不斷完善的工作，不可能一步到位、一蹴而就。 **市煙草專賣局（公司） 內 部 專 賣 管 理 監(jiān) 督 實 施 細 則 11 第一章 總則 第一條 為了貫徹落實《 **市煙草專賣局加強內部專賣管理監(jiān)督實施方案》 （以下簡稱《方案》），建立健全內部專賣管理監(jiān)督長效機制，全面規(guī)范全市行業(yè)經營管理行為，進一步維護好國家利益和消費者利益，鞏固和完善煙草專賣制度、保障行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康協(xié)調發(fā)展，根據國家局《煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督實施意見》、省局《關于加強全省行業(yè)內部管理監(jiān)督工作實施辦法》，制定本細則。 第四條 堅持全面、全員、全過程監(jiān)管原則。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。 緊密結合行業(yè)改革和發(fā)展實際，保護和服務于內部合法的卷煙經營活動。 各級煙草專賣局的專賣管理部門為內部專賣管理監(jiān)督的具體執(zhí)行部門。 第十一條 基層專賣管理所負責本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是： （一）貫徹落實本局內部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，實施本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度。 **市靈丘縣、廣靈縣煙葉生產經營單位。 （三）按照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)內有關規(guī)定申辦煙草專賣品準運證，禁止無證運輸或重復使用準運證運 輸煙草專賣品。 第四章 內部專賣管理監(jiān)督的主要內容 第十三條 本細則所指內部專賣管理監(jiān)督的內容為：全市行業(yè)遵守煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關管理規(guī)定的情況。 專賣部門必須全面參與卷煙購進計劃的制定工作。 采購部門對所簽定卷煙購銷合同，須按計劃數(shù)、廠家、合同簽定數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)進行制表匯總，由專賣部門通過信息網絡進行實時監(jiān)督。有關交易材料必須送專賣監(jiān)督管理部門備案。在執(zhí)行過程中，需要對決定內容適當進行微調時，要在報請分管領導批準后，將調整情況及時報專賣部門備案。 （四）市公司對全市客戶的訪銷編碼必須以專賣管理監(jiān)督部門辦理的許可證號碼為準，不得另行編制。每次監(jiān)督檢查的結果都要造冊登記，并及時向局領導匯報。 （三）倉儲部門必須將每月的庫存結構分 廠家、品牌、類別、數(shù)量、存放時間、省局（公司）下達的庫存指標與增減數(shù)制表匯總，通過信息系統(tǒng)網絡報市局專賣監(jiān)督管理部門備查。各局分管領導及專賣部門要經常性的檢查執(zhí)行情況，并于每次檢查后在有關資料上加注意見。 靈丘縣、廣靈縣煙草專賣局必須對本轄區(qū)煙葉生產經營情況進行依法管理，并建立健全相應的管理監(jiān)督長效機制。 第五章 內部專賣管理監(jiān)督的工作措施 第十八條 各級煙草專賣局及專賣監(jiān)督管理部門根據履行內部專賣管理監(jiān)督職責的需要，在對同級經營企業(yè)、業(yè)務經營部門及相關工作人員實施同級專賣管理監(jiān)督過程中，有權行使下列職權： （一）進駐經營企業(yè)和業(yè)務經營部門進行執(zhí)法檢查。有關經營企業(yè)和業(yè)務經營部門應當按照本細則的要求，如實提供、報送有關文件和資料 ，并對其所提供、報送的相關文件和資料的真實性負責。 （六）對企業(yè)和業(yè)務經營部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行為，有權建議紀檢監(jiān) 察部門給予黨紀、政紀處分。 （二）充分發(fā)揮卷煙生產經營決策管理系統(tǒng)的作用，監(jiān)控卷煙經營的數(shù)量、渠道，及時發(fā)現(xiàn)、制止超許可范圍、亂渠道銷售的問題 。 第二十條 各級局應當建立完善教育培訓制度，加強對全市行業(yè)各級領導、特別是業(yè)務經營單位的主要領導和經營管理人員進行煙草專賣法律法規(guī)及國家局有關政策規(guī)定的教育培訓，不斷提高生產經營管理人員的法律意識、自律意識和責任意識，教育、引導行業(yè)內企業(yè)依法經營、規(guī)范經營，有效防范各類違法違規(guī)行為的發(fā)生。 第二十二 條 各級局應當建立完善同級專賣管理監(jiān)督工作制度，充分發(fā) 22 揮專賣監(jiān)督管理部門對同級業(yè)務部門經營活動的專賣管理監(jiān)督作用。檢查結果和處理意見應當由檢查組組長和被檢查單位負責人共同簽字后存檔備查，并須在本轄區(qū)內通報檢查結果。任何單位和個人對違反煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定的行為，都有權舉報。 第二十六條 各級局應當建立內部專賣管理監(jiān)督報告制度，定期向上級局報告內部專賣管理監(jiān)督的情況。市、縣兩級局局長須每年進行一次內部專賣管理監(jiān)督情況述職，接受上級局和地方人大、政府及各有關執(zhí)法部門的審議；各級煙草專賣監(jiān)督管理部門、包括基層管理所應當于每月月末向所在局匯報內部專賣管理監(jiān)督情況，發(fā)現(xiàn)問題時更要及時匯報。 第六章 內部專賣管理監(jiān)督機構設置和崗位職責 24 第三十條 為切實履行好《煙草專賣法》賦予各級煙草專賣行政主管部門加強行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督的神圣職責，并確保內部專賣管理監(jiān)督工作的長效開展，市局決定在專賣監(jiān)督管理科內部設立專賣管理監(jiān)督工作辦公 室，專司內部專賣管理監(jiān)督事宜。 第七章 內部專賣管理監(jiān)督考核和責任追究 第三十三條 各級局應當制定內部專賣管理監(jiān)督考核辦法，定期對下級 25 局的內部專賣管理監(jiān)督工作進行考核?？己酥饕ㄒ韵聝热荩? （一）內部專賣管理監(jiān)督長效機制的建立情況； （二）內部專賣管理監(jiān)督制度的制定和落實情況； （三）內部專賣管理監(jiān)督工作考核辦法的制定和執(zhí)行 情況； （四）本轄區(qū)監(jiān)管對象的依法依規(guī)經營情況； （五）依法行政，規(guī)范內部專賣管理監(jiān)督行為的情況； （六）煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定的培訓情況等。 第三十九條 專賣管理工作人員超越職責范圍，故意干擾監(jiān)管對象正常合法的卷煙經營活動，或在執(zhí)法過程中發(fā)生程序性失誤的，與對外執(zhí)法一致，依照有關法律法規(guī)及行業(yè)有關規(guī)定進行責任追究。構成犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任。 第四十三條 本細則由 **市煙草專賣局負責解釋。 第二條 市公司在卷煙訂貨之前，應當召開局務會，在充分吸收各縣（區(qū)）卷煙營銷部市場需求計劃的前提下，結合當?shù)厥袌鼍頍熶N售情況和消費者吸食習慣，集體研究制定市公司的卷煙定貨計劃，形成《會議紀要》。其它時間簽定合同，須經省局（公司）審核批準方可交易。 第七條 合同執(zhí)行過程中，根據市場銷售情況，在 30%的范圍內進行適當調整時，要向市局專賣監(jiān)督管理科書面說明原因理由，由專賣監(jiān)督管 30 理科存檔備查。合同解除及調整的原因和情況要報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查。 第二章 卷煙到貨確認 第十二條 市公司必須嚴格執(zhí)行國家局生產經營決策系統(tǒng) 1 號工程，落實卷煙到貨確認制度，購進的卷煙必須按規(guī)定做到 100%實物掃碼，方可入庫。省際卷煙到貨確認最遲要于準運證有效期滿后 3 日內完成。 第十七條 卷煙入庫時，保管員要填寫卷煙入庫單，由倉庫保管員、承運人、物流中心負責人簽字（注明日期），物流中心在準運證上加蓋“貨已收訖”章。問題妥善處理后，物流中心和專賣監(jiān)督管理科都要將具體情況登記備查。物流中心到貨確認員負責登陸國家局煙草專賣品準運證計算機網絡管理系統(tǒng)進行網上確認。 第二十條 為分清責任，便于查詢，凡涉及手續(xù)交接的雙方，如物流中心的倉儲部、綜合部和市局專賣監(jiān)督管理科，應設立交接手續(xù)登記表，以經手人簽字為準。 第二十四條 在節(jié)假日和公休日，如有卷煙需要進行到貨確認，專賣、物流部門要安排專人值班，確保到貨確認工作按時順利進行。 第二十八條 市公司不得以任何形式向營銷中心和各縣（區(qū)）卷煙營銷部分攤滯銷煙的銷售任務。 （三）各縣（區(qū)）局一線專賣人員在日常走訪市場過程中要加強對卷煙批發(fā)價執(zhí)行情況的監(jiān)管，尤其是要加強對一線送貨過程的監(jiān)督。對普通客戶、網上訂貨戶、電子結算戶、行業(yè)自營店等 要一視同仁、誠信服務。 （四）營銷中心應當合理核定每個訪送周期的卷煙品牌、數(shù)量、不得超量供應，不得委托卷煙零售戶代訪、代送卷煙。 第三十二條 對客戶經理工作的監(jiān)督 : （一）對于依法辦理了《煙草專賣許可證》的卷煙零售戶，客戶經理必須及時將其納入銷售網絡。 36 （三）客戶類型的動態(tài)變更，每季度進行一次。 第四章 卷煙分揀配送 第三十三條 市局專賣監(jiān)督管理科要不定期深入物流中心卷煙倉庫對卷煙出庫情況進行核查，將網上卷煙庫存數(shù)與實際出庫數(shù)、庫存數(shù)進行核對，并作好登記。及時發(fā)現(xiàn)、制止、查處漏噴、少噴、不噴碼以及更換、摻假、挪用、倒賣卷煙等行為。 第三十六條 市局專賣監(jiān)督管理科、各縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股，要不定期對配送車位單和配送車上實際裝的卷煙品種、數(shù)量核對，及時發(fā)現(xiàn)、制止、查處電訪員、送貨員套購卷煙等違規(guī)行為。 二、監(jiān)督對象 ：經濟運行科、物流中心、營銷中心； ：城區(qū)營銷部和物流中心（監(jiān)督城區(qū)市場的卷煙配送情況）； （區(qū)）局的監(jiān)督對象：本局轄區(qū)的卷煙營銷部。 六、同級專賣監(jiān)督管理工作的要求 總的要求是，加強對同級業(yè)務部門的專賣管理監(jiān)督，參與經營政策的制定，了解日常經營情況，及時報告發(fā)現(xiàn)的問題，認真負責地向分管領導提出專賣管理監(jiān)督的意見或建議，提高內部專賣管理監(jiān)督工作的效率。 第三條 市局專賣監(jiān)督管理部門實施內部專賣管理監(jiān)督檢查的主要對象是市局經濟運行科、營銷中心、物流中心及 10個縣區(qū)卷煙營銷部。 （三）要求被檢查單位和部門提供、報送相關文件、報表和資料。 （五）充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)，對被檢查單位和部門的經營計劃、價格、供進貨渠道等情況有權實時進行網上專賣管理監(jiān)督。 第五條 市局專賣監(jiān)督管理部門在履行 內部專賣管理監(jiān)督檢查職責時，應當采取定期檢查與不定期抽查相結合、明查與暗訪相結合的專賣管理監(jiān)督檢查方式。 第八條 本制度由 **市煙草專賣局負責解釋，自印發(fā)之日起執(zhí)行。 第四條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于內部專賣管理監(jiān)督舉報線索，須 44 在 2 個工作日內指派兩名以上專賣監(jiān)督管理人員依法進行調查處理或者責成有關縣區(qū)局依法進行調查處理。 第八條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于行業(yè)內部經營管理人員違法違規(guī)經營行為涉嫌構成犯罪的，應及時報經市局局長或者主持工作的負責人批準后，依法移送 司法機關追究刑事責任。 二、范圍 省局《施行辦法》和《 **市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監(jiān)督實 46 施細則》要求備案備查的涉及“兩煙”流通的相關文件、報表和資料；上級要求備案備查的其他文件、報表和資料。 （區(qū)）營銷部的備案備查內容 《卷煙零 售戶月銷售清單》、《客戶類型變更申請表》、入網客戶數(shù)量。 48 **市煙草專賣局（公司） 內部專賣管理監(jiān)督報告制度 為了貫徹落實《 **市煙草專賣局關于加強專賣內部管理監(jiān)督工作實施方案》、《 **市煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督實施細則》，全面理順內部專賣管理監(jiān)督流程，建立起運行規(guī)范、責任明確、運轉協(xié)調、溝通及時的內部專賣管理監(jiān)督工作報告機制，以全面加強全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障 **煙草持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調健康 發(fā)展，根據國家局、省局有關管理規(guī)定，制定本制度。 、營銷員、送貨員工作情況，及轄區(qū)客戶對煙草公司服務行為的意見和建議。 ，即報告期內有案件發(fā)生，應說明查處情況，報告期內無案件發(fā)生，應報零并對零報告負責。 、縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股的負責人每半年進行一次內部專賣管理監(jiān)督情況述職，由所在局審議。 一、培訓的目的 通過內部專賣管理監(jiān)督培訓，不斷提高生產經營管理人員的法律意識、自律意識和責任意識，教育、引導行業(yè)內企業(yè)依法經營、規(guī)范經營；不斷提高專賣執(zhí)法人員的監(jiān)管意識、監(jiān)管水平和工作效率；不斷提高營銷人員的營銷技能和服務水平。 五、培訓的要求 ； ； ； 。 二、考