浪潮集團(tuán)-資金管理模式介紹-預(yù)覽頁
【正文】 ，對(duì)分子公司的銀行賬戶設(shè)置限額的上限和下限，超過最高限額則上劃到集團(tuán)開設(shè)的資金歸集賬戶，低于最低限額由集團(tuán)歸集賬戶下?lián)苎a(bǔ)足；集團(tuán)設(shè)立內(nèi)部賬戶對(duì)下屬單位上劃的資金進(jìn)行管理，內(nèi)部結(jié)算通過內(nèi)部賬戶進(jìn)行。 六、 限額集中模式 GS資金管理產(chǎn)品實(shí)現(xiàn) —賬戶設(shè)置 限額集中模式 集團(tuán)公司 成員單位 銀行賬戶 內(nèi)部賬戶 銀行賬戶 內(nèi)部賬戶 是否開立 是 無要求 是 是 是否企業(yè)賬戶 否 是 參與平衡檢查 是 否 記賬方式 記賬自身 不記賬 六、 限額集中模式 GS資金管理產(chǎn)品實(shí)現(xiàn) —業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn) 六、 限額集中模式 限 額 上 劃 流 程上劃到帳登記收款審核收款記帳成 員 單 位 資 金 管 理 部 所 屬 核 算 單 位集 團(tuán) 資 金 管 理 部 門否是是是 否 預(yù) 算 記 賬調(diào) 整 預(yù) 算預(yù) 算 記 賬財(cái) 務(wù) 憑 證憑 證 接 口財(cái) 務(wù) 憑 證結(jié) 束到 賬 通 知結(jié) 算 憑 證收 款 審 核憑 證 接 口 或 現(xiàn)金 銀 行 接 口收 款 完 成銀 行 收 款審 核 通 過 否收 款 信 息 登 記余 額 是 否 超 上 限資 金 上 劃是上 劃 到 帳 信 息上 劃 到 帳 登 記限 額 下 撥 流 程下?lián)軉尉幹葡聯(lián)軉螌徟鷱?fù)核經(jīng)辦銀行下?lián)芟聯(lián)苡泿こ?員 單 位 結(jié) 算 中 心 核 算 單 位結(jié) 算 中 心下 撥 單 編 制 / 修 改送 審 否作 廢下 撥 單 審 批審 批 通 過 否付 款 復(fù) 核是 否 銀 企 直 聯(lián)打 印 付 款 憑 證 發(fā) 送 銀 行銀 行 接 收 否柜 臺(tái) 辦 理銀 行 下 撥下 撥 成 功 否下 撥 回 單結(jié) 算 中 心 核 銷 記 帳結(jié) 束 財(cái) 務(wù) 憑 證憑 證 接 口否是否是否是取 消 復(fù) 核否是否賬 戶 余 額 低 于 下 限下 撥 申 請(qǐng) 單七、 比例集中模式 模型 七、 比例集中模式 賬戶開立 分子公司在商業(yè)銀行開設(shè)結(jié)算賬戶，用于對(duì)外結(jié)算，集團(tuán)在銀行開立總賬戶（歸集戶），根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況，對(duì)分子公司的銀行賬戶設(shè)置比例，當(dāng)在集團(tuán)的上劃款項(xiàng)低于比例時(shí)，將款項(xiàng)上劃到集團(tuán)開設(shè)的資金歸集賬戶，集團(tuán)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營的實(shí)際情況和支付計(jì)劃，必要的時(shí)候可以下?lián)芸铐?xiàng)。 七、 比例集中模式 GS資金管理產(chǎn)品實(shí)現(xiàn) —賬戶設(shè)置 比例集中模式 集團(tuán)公司 成員單位 銀行賬戶 內(nèi)部賬戶 銀行賬戶 內(nèi)部賬戶 是否開立 是 無要求 是 是 是否企業(yè)賬戶 否 是 參與平衡檢查 是 否 記賬方式 記賬自身 不記賬 七、 比例集中模式 GS資金管理產(chǎn)品實(shí)現(xiàn) —業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn) 七、 比例集中模式 限 額 上 劃 流 程上劃到帳登記收款審核收款記帳成 員 單 位 資 金 管 理 部 所 屬 核 算 單 位集 團(tuán) 資 金 管 理 部 門否是是是 否 預(yù) 算 記 賬調(diào) 整 預(yù) 算預(yù) 算 記 賬財(cái) 務(wù) 憑 證憑 證 接 口財(cái) 務(wù) 憑 證結(jié) 束到 賬 通 知結(jié) 算 憑 證收 款 審 核憑 證 接 口 或 現(xiàn)金 銀 行 接 口收 款 完 成銀 行 收 款審 核 通 過 否收 款 信 息 登 記余 額 是 否 超 上 限資 金 上 劃是上 劃 到 帳 信 息上 劃 到 帳 登 記限 額 下 撥 流 程下?lián)軉尉幹葡聯(lián)軉螌徟鷱?fù)核經(jīng)辦銀行下?lián)芟聯(lián)苡泿こ?員 單 位 結(jié) 算 中 心 核 算 單 位結(jié) 算 中 心下 撥 單 編 制 / 修 改送 審 否作 廢下 撥 單 審 批審 批 通 過 否付 款 復(fù) 核是 否 銀 企 直 聯(lián)打 印 付 款 憑 證 發(fā) 送 銀 行銀 行 接 收 否柜 臺(tái) 辦 理銀 行 下 撥下 撥 成 功 否下 撥 回 單結(jié) 算 中 心 核 銷 記 帳結(jié) 束 財(cái) 務(wù) 憑 證憑 證 接 口否是否是否是取 消 復(fù) 核否是否賬 戶 余 額 低 于 下 限下 撥 申 請(qǐng) 單八、 現(xiàn)金池模式 模型 八、 現(xiàn)金池模式 賬戶開立 集團(tuán)為下屬成員單位開設(shè)實(shí)名賬戶，如集團(tuán)統(tǒng)一管理，當(dāng)成員單位有外來收入的時(shí)候，資金實(shí)時(shí)上劃到歸集總賬戶，當(dāng)成員單位有相應(yīng)的對(duì)外支出的時(shí)候，子帳戶根據(jù)設(shè)定的透支額度，進(jìn)行日間透支付款，在日終的時(shí)候，根據(jù)相應(yīng)的每個(gè)子帳戶的透支情況，通過總賬戶進(jìn)行下?lián)苎a(bǔ)足，避免產(chǎn)生透支利息。 適用范圍 適用于適應(yīng)于跨國企業(yè)和涉及較多外匯資金結(jié)算業(yè)務(wù)的大型企業(yè) 戒經(jīng)營比較靈活特殊的企業(yè)，比如建筑行業(yè)。 九、 代理支付模式 管理特點(diǎn) 資金高度集中，加強(qiáng)了財(cái)務(wù)公司的運(yùn)作 ；能夠更好的盤活集團(tuán)資金，能夠監(jiān)控成員單位的資金流轉(zhuǎn)情況；成員單位的資金使用權(quán)丌變，丌影響生產(chǎn)經(jīng)營；但代理收款很難確定清楚具體的成員單位。 只能對(duì)下屬單位的資金業(yè)務(wù)進(jìn)行事后分析，無法做到事中控制； 還無法對(duì)集團(tuán)內(nèi)的沉淀資金進(jìn)行歸集與調(diào)劑； 通過銀企直聯(lián)只能獲取有關(guān)銀行賬戶的信息如資金頭寸、賬戶明細(xì)等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，還不能掌握下屬單位的其他資金信息，如：信貸合同、擔(dān)保、資金計(jì)劃等，還需要通過其他的方式來獲取這些業(yè)務(wù)信息 。 謝謝大家 ! 浪潮 不中國企業(yè)共成長
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1