【正文】 級(jí)別明確分級(jí)原因和即優(yōu)先級(jí)份額〔方案份額簡稱為“優(yōu)先級(jí)〞〕和進(jìn)取級(jí)份額〔方案份額簡稱為“進(jìn)取級(jí)〞〕。本方案存續(xù)內(nèi)優(yōu)先級(jí)與進(jìn)取級(jí)的份額配比原那么上不得超過其初始配比。根據(jù)實(shí)際情況在兩種情況中二選一。本合同提及的優(yōu)先級(jí)預(yù)收益率僅為根據(jù)本方案的分級(jí)比例以及方案份額凈值的將來表現(xiàn)而測算的參考收益率資產(chǎn)理人并不承諾保證優(yōu)先級(jí)可以按照該收益率獲得預(yù)收益也不保證優(yōu)先級(jí)本金不受損失。365FaH為優(yōu)先級(jí)份額年化預(yù)收益總額h為每日應(yīng)計(jì)提的優(yōu)先級(jí)份額收益Fa為優(yōu)先級(jí)份額余額優(yōu)先級(jí)份額的收益按日計(jì)提會(huì)計(jì)上作為負(fù)債項(xiàng)列示。(六) 兩類份額參考凈值的計(jì)算根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)展調(diào)整資產(chǎn)理人委托的行政效勞機(jī)構(gòu)在方案份額凈值計(jì)算的根底上采用“虛擬清算〞原那么計(jì)算兩級(jí)方案份額參考凈值。運(yùn)作內(nèi)第T日優(yōu)先級(jí)份額和進(jìn)取級(jí)份額合并計(jì)算的份額凈值計(jì)算公式如下：〔1〕當(dāng)NVT＜Fa：NAVaT＝NVT／Fa；NAVbT＝0；〔2〕當(dāng)Fa≤NVT時(shí)那么優(yōu)先級(jí)份額與一般級(jí)份額在運(yùn)作內(nèi)第T日份額凈值為：NAVaT＝；NAVbT＝〔NVT－NAVaTFa〕／Fb；根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)展調(diào)整上述兩類份額凈值的計(jì)算均保存到小數(shù)點(diǎn)后4位小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入。 (二) 銷售方式本資產(chǎn)理方案銷售機(jī)構(gòu)為xxxx如有代銷機(jī)構(gòu)那么需列明。(三) 銷售對象本方案銷售對象為委托單個(gè)資產(chǎn)理方案初始金額不低于100萬元人民幣〔不含認(rèn)購費(fèi)用〕且可以識(shí)別、判斷和承當(dāng)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的自然人、法人、依法成立的組織或中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他特定客戶。〞認(rèn)購本方案時(shí)收取認(rèn)購費(fèi)用。資產(chǎn)委托人認(rèn)購業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)提交的和手續(xù)、時(shí)間、處理規(guī)那么等在遵守本合同規(guī)定的前提下以銷售機(jī)構(gòu)的詳細(xì)規(guī)定為準(zhǔn)。如認(rèn)購優(yōu)先級(jí)和進(jìn)取級(jí)份額的人數(shù)總和超過200人〔不含〕或者優(yōu)先級(jí)和進(jìn)取級(jí)份額所占比例不滿足合同約定那么按照先確認(rèn)進(jìn)取級(jí)份額然后優(yōu)先級(jí)份額按照時(shí)間優(yōu)先、金額優(yōu)先的原那么進(jìn)展確認(rèn)確保本方案成立時(shí)優(yōu)先級(jí)份額與進(jìn)取級(jí)份額之和的初始認(rèn)購份額配比符合本合同約定。者應(yīng)在本合同生效后到各銷售網(wǎng)點(diǎn)查詢最終確認(rèn)情況和有效認(rèn)購份額。七、資產(chǎn)理方案的備案(一) 資產(chǎn)理方案備案的條件本方案初始銷售限屆滿客戶委托的初始資產(chǎn)合計(jì)不低于人民幣3000萬元委托人人數(shù)不少于2人且不超過200人時(shí)本方案即符合備案的條件。資產(chǎn)委托人的認(rèn)購款項(xiàng)〔不含認(rèn)購費(fèi)用〕加計(jì)其在初始銷售形成的利息將折算為資產(chǎn)理方案份額歸資產(chǎn)委托人所有其中利息轉(zhuǎn)份額的詳細(xì)數(shù)額以注冊登記機(jī)構(gòu)的記錄為準(zhǔn)。八、資產(chǎn)理方案的參與和退出如間不參與和退出本章全部交換為如下內(nèi)容：“本方案存續(xù)內(nèi)不方案份額的參與和退出。原那么上不得超過5個(gè)工作日。資產(chǎn)理人提早3個(gè)工作日在網(wǎng)站或以委托人認(rèn)可的其他形式告知前述調(diào)整事項(xiàng)即視為履行了告知義務(wù)。的份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)展計(jì)算。5. 參與和退出申請確實(shí)認(rèn)?？蛻艨稍阡N售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)后的第3個(gè)工作日至各銷售網(wǎng)點(diǎn)查詢最終確認(rèn)情況。委托人退出資產(chǎn)理方案時(shí)資產(chǎn)理人按先進(jìn)先出的原那么〔份額確認(rèn)日在先的方案份額先退出確認(rèn)日在后的方案份額后退出〕委托人的退出申請并據(jù)以確定所適用的退出費(fèi)率〔如有〕及業(yè)績報(bào)酬〔如有〕。在發(fā)生巨額退出時(shí)退出款項(xiàng)的支付按本合同和有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。當(dāng)者持有的方案資產(chǎn)高于100萬元時(shí)者可以選擇全部或部退出份額；選擇部退出份額的者在退出后持有的方案資產(chǎn)不得低于100萬元。資產(chǎn)理人在資產(chǎn)理人網(wǎng)站前述調(diào)整事項(xiàng)即視為履行了告知義務(wù)。參與費(fèi)用的用處、支付對象、方式、金額由資產(chǎn)理人確定。退出費(fèi)用的用處、支付對象、方式、金額由資產(chǎn)理人確定。(六) 回絕或暫停參與、暫停退出的情形及處理1. 在如下情況下資產(chǎn)理人可以回絕承受者的參與申請：(1)如承受該申請將導(dǎo)致本方案資產(chǎn)委托人數(shù)超過200人〔不含〕。(5)因資產(chǎn)理方案收益分配、或資產(chǎn)理方案內(nèi)某個(gè)或某些進(jìn)展權(quán)益分派等原因使資產(chǎn)理人認(rèn)為短內(nèi)承受參與可能會(huì)影響或損害現(xiàn)有資產(chǎn)理方案資產(chǎn)委托人利益的。(2)交易場所交易時(shí)間臨時(shí)停導(dǎo)致資產(chǎn)理人無法計(jì)算當(dāng)日資產(chǎn)理方案資產(chǎn)凈值。資產(chǎn)理人暫停承受全部或部參與申請時(shí)應(yīng)當(dāng)告知資產(chǎn)委托人。(3)發(fā)生本資產(chǎn)理方案合同規(guī)定的暫停資產(chǎn)理方案資產(chǎn)估值的情況。在暫停退出的情況消除時(shí)資產(chǎn)理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)退出業(yè)務(wù)的并及時(shí)告知資產(chǎn)委托人。資產(chǎn)理人在其網(wǎng)站或以資產(chǎn)委托人認(rèn)可的其他方式告知即視為資產(chǎn)理人履行了告知義務(wù)。(2)部延退出：當(dāng)全額兌付資產(chǎn)委托人的退出申請有困難或兌付資產(chǎn)委托人的退出申請進(jìn)展的資產(chǎn)變現(xiàn)可能使資產(chǎn)理方案資產(chǎn)凈值發(fā)生較大波動(dòng)時(shí)資產(chǎn)理人可在該工作日承受部退出申請其余部的退出申請?jiān)诤罄m(xù)工作日予以受理。(3)巨額退出的：當(dāng)發(fā)生巨額退出并部延退出時(shí)資產(chǎn)理人應(yīng)當(dāng)在3個(gè)交易日內(nèi)資產(chǎn)委托人并說明有關(guān)處理。即退出費(fèi)用=違約退出方案份額日當(dāng)日方案份額凈值5。上述份額的轉(zhuǎn)讓和轉(zhuǎn)登記應(yīng)符合有關(guān)法律、法規(guī)及部門規(guī)章的要求并按照資產(chǎn)理人的要求提供相關(guān)資料并履行必要的手續(xù)詳細(xì)操作規(guī)那么詳見資產(chǎn)理人網(wǎng)站屆時(shí)提早公布的信息。“強(qiáng)迫執(zhí)行〞是指機(jī)構(gòu)根據(jù)生效文書將資產(chǎn)委托人持有的方案份額強(qiáng)迫劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人、社會(huì)團(tuán)體或其他組織的情形。資產(chǎn)委托人持有的每份方案份額具有同等的合法權(quán)益本合同另有約定的除外。2) 參謀的義務(wù)Ⅰ、自參謀協(xié)議及本合同生效之日起按照老實(shí)信譽(yù)、勤勉盡責(zé)的原那么為資產(chǎn)理方案提供相關(guān)效勞；Ⅱ、在履行參謀職責(zé)過程中制止從事交易、操作、利益輸送等違規(guī)行為；制止通過提供建議從事?lián)p害資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)理人及資產(chǎn)托益的行為；Ⅲ、保守商業(yè)機(jī)除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外不得向別人；Ⅳ、建議不得違背本合同的限制及制止行為；Ⅴ、有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)機(jī)構(gòu)及本合同、參謀協(xié)議規(guī)定的其他義務(wù)。3. 資產(chǎn)理人的義務(wù)(1)資產(chǎn)理方案的備案手續(xù)；(2)自本合同生效之日起以老實(shí)信譽(yù)、勤勉盡責(zé)的原那么理和運(yùn)用資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)；(3)按照資產(chǎn)理合同、?參謀協(xié)議?的約定理和運(yùn)作資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)；(4)建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制、與稽核、財(cái)務(wù)理事理等制度保證所理的資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)與其他委托財(cái)產(chǎn)和資產(chǎn)理人的財(cái)產(chǎn)互相對所理的不同財(cái)產(chǎn)分別理、分別記賬進(jìn)展；(5)除根據(jù)法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定外不得為資產(chǎn)理人及任何第三人謀取利益不得委托第三人運(yùn)作資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)；(6)或者委托可式份額登記業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)代為資產(chǎn)理方案份額的登記事宜；(7)以資產(chǎn)理人的名義代表資產(chǎn)委托人利益行使訴訟權(quán)利或者施行其他法律行為；(8)根據(jù)本合同承受資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托人的監(jiān)視；(9)按照?試點(diǎn)?和本合同的規(guī)定編制并向資產(chǎn)委托人資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)的對內(nèi)資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)的運(yùn)作等情況做出說明；(10)按照?試點(diǎn)?和本合同的規(guī)定編制特定資產(chǎn)理業(yè)務(wù)定并向中國證監(jiān)會(huì)或業(yè)協(xié)會(huì)備案；(11)計(jì)算并根據(jù)本合同的規(guī)定向資產(chǎn)委托人資產(chǎn)理方案份額凈值；(12)進(jìn)展資產(chǎn)理方案會(huì)計(jì)核算；(13)保守商業(yè)機(jī)不得資產(chǎn)理方案的方案、意向等監(jiān)機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外；(14)保存資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)理業(yè)務(wù)活動(dòng)的全部會(huì)計(jì)資料并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄及其他相關(guān)資料保存限不少于15年；(15)公平對待所理的不同財(cái)產(chǎn)不得從事任何有損資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人利益的活動(dòng)；(16)有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。(二) 本資產(chǎn)理方案的注冊登記業(yè)務(wù)由XXXXX或資產(chǎn)理人委托的其他專業(yè)機(jī)構(gòu)。4. 嚴(yán)格按照法律法規(guī)和本資產(chǎn)理合同規(guī)定計(jì)算業(yè)績報(bào)酬〔如有〕并提供交易信息和計(jì)算過程給資產(chǎn)理人。8. 在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)制定和調(diào)整注冊登記業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)那么。在滿足法律法規(guī)和監(jiān)部門要求的前提下資產(chǎn)理人在履行適當(dāng)程序后可以相應(yīng)調(diào)整本資產(chǎn)理方案的范圍。委托人認(rèn)可該參謀提供的建議并承諾承受因資產(chǎn)理人采納該建議所帶來的任何收益或損失。(六) 預(yù)警止損機(jī)制為保護(hù)全體委托人的利益本方案設(shè)置預(yù)警線和止損線。假設(shè)T+1日13:30前進(jìn)取級(jí)委托人或其指定的增強(qiáng)資金追加人未足額劃撥增強(qiáng)資金至本方案托賬戶〔以本方案專用銀行托賬戶是否到賬為根據(jù)〕使方案份額凈值〔以T日理人估算的方案份額凈值為基準(zhǔn)〕高于預(yù)警線自T+1日13:30起理人有權(quán)對本方案持有的非現(xiàn)金類資產(chǎn)進(jìn)展變現(xiàn)使得非現(xiàn)金類資產(chǎn)的比例不得高于50〔無法變現(xiàn)資產(chǎn)除外〕。在本方案存續(xù)內(nèi)任何一個(gè)工作日〔T 日〕收盤后經(jīng)理人估算的方案份額凈值不高于止損線的進(jìn)取級(jí)委托人或其指定的增強(qiáng)資金追加人應(yīng)于T+1日13:30前追加增強(qiáng)資金至本方案專用銀行托賬戶使方案份額凈值〔以T日理人估算的方案份額凈值為基準(zhǔn)〕高于預(yù)警線。3. 追加的增強(qiáng)資金既不改變委托人持有的份額也不改變本方案的總份額會(huì)計(jì)上作其他收入處理。本方案終止時(shí)在支付優(yōu)先級(jí)委托人本金及預(yù)收益〔如有〕后如有剩余優(yōu)先退回屢次交付的增強(qiáng)資金。資產(chǎn)委托人已經(jīng)全部理解并同意資產(chǎn)資產(chǎn)理人將全部風(fēng)險(xiǎn)控制義務(wù)轉(zhuǎn)移給參謀。十二、經(jīng)理的指定與變更(一) 經(jīng)理的指定1. 經(jīng)理的指定資產(chǎn)理方案經(jīng)理由資產(chǎn)理人負(fù)責(zé)指定。2. 除本條第3款規(guī)定的情形外資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人因資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)的理、運(yùn)用或者其他情形而獲得的財(cái)產(chǎn)和收益歸入資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)。4. 資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)不得與不屬于資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)本身的債務(wù)互相抵消。2. 資產(chǎn)托人以方案的名義在托銀行代理開設(shè)托專戶保方案的銀行存款。資產(chǎn)托人和資產(chǎn)理人不得假借本方案的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本方案的任何銀行賬戶進(jìn)展本方案業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。2. 本方案賬戶的開立和使用限于滿足開展本方案業(yè)務(wù)的需要。5. 交易所交易資金采用第三方存形式即用于交易結(jié)算資金全額存放在資產(chǎn)理人為本方案開設(shè)資金賬戶中場內(nèi)的交易資金清算由資產(chǎn)理人所選擇的營業(yè)部負(fù)責(zé)。2. 本方案賬戶和交易賬戶的開立和使用限于滿足開展本方案業(yè)務(wù)的需要。新賬戶按有關(guān)規(guī)那么理并使用。(一) 交易清算受權(quán)行政效勞機(jī)構(gòu)應(yīng)向資產(chǎn)理人提供預(yù)留印鑒和受權(quán)人簽字樣本資產(chǎn)理人收到行政效勞機(jī)構(gòu)提供的預(yù)留印鑒和受權(quán)人簽字樣本后應(yīng)向資產(chǎn)托人提供事先書面(以下稱“受權(quán)〞)資產(chǎn)托人有權(quán)發(fā)送指的人員注明相應(yīng)的交易權(quán)限并規(guī)定資產(chǎn)理人向資產(chǎn)托人發(fā)送指時(shí)資產(chǎn)托人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員身份的。(二) 指的內(nèi)容指是資產(chǎn)理人在理、運(yùn)用方案財(cái)產(chǎn)時(shí)向資產(chǎn)托人發(fā)出的資金劃撥及其他款項(xiàng)支付的指。對于被受權(quán)人在其受權(quán)范圍內(nèi)發(fā)出的指資產(chǎn)理人不得否認(rèn)其效力。資產(chǎn)理人指傳輸不及時(shí)未能留出足夠的執(zhí)行時(shí)間致使指未能及時(shí)執(zhí)行的資產(chǎn)托人不承當(dāng)由此導(dǎo)致的損失。資產(chǎn)理人向資產(chǎn)托人下達(dá)指時(shí)應(yīng)確保資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)專用銀行賬戶有足夠的資金余額對資產(chǎn)理人在沒有充足資金的情況下向資產(chǎn)托人發(fā)出的指資產(chǎn)托人可不予執(zhí)行并立即資產(chǎn)理人資產(chǎn)托人不承當(dāng)因不執(zhí)行該指而造成損失的責(zé)任。本資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)在交易所場內(nèi)交易的資金清算交割由資產(chǎn)理人委托的經(jīng)營機(jī)構(gòu)直接根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算的結(jié)算規(guī)那么。資產(chǎn)托人在履行監(jiān)視職能時(shí)發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)理人的指錯(cuò)誤時(shí)有權(quán)回絕執(zhí)行并及時(shí)資產(chǎn)理人改正。資產(chǎn)托人收到變更當(dāng)日 向資產(chǎn)理人〔而非行政效勞機(jī)構(gòu)〕確認(rèn)。(五) 參與及退出份額數(shù)據(jù)資產(chǎn)理人〔而非行政效勞機(jī)構(gòu)〕應(yīng)將者參與、退出方案的數(shù)據(jù)通過雙方商定的方式提供資產(chǎn)托人資產(chǎn)理人〔而非行政效勞機(jī)構(gòu)〕應(yīng)對傳送的此類數(shù)據(jù)的性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。(一) 場內(nèi)交易的資金清算交收安排資產(chǎn)理人〔而非行政效勞機(jī)構(gòu)〕負(fù)責(zé)選擇代理本方案在交易所內(nèi)進(jìn)展買賣的經(jīng)紀(jì)商并與資產(chǎn)托人及經(jīng)紀(jì)商另行簽訂?XXXXX資產(chǎn)理方案托操作協(xié)議?明確三方在本方案買賣的過程即在交易所進(jìn)展的各類交易、交收及相關(guān)交易的資金交收過程中的職責(zé)和義務(wù)保障本方案財(cái)產(chǎn)的平安。(四) 無法按時(shí)清算的責(zé)任認(rèn)定及處理程序資產(chǎn)理人應(yīng)保證資產(chǎn)托人在執(zhí)行資產(chǎn)理人發(fā)送的資金劃款指時(shí)資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)資金賬戶上有充足的資金。在資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)資金頭寸充足的情況下資產(chǎn)托人對資產(chǎn)理人符合法律法規(guī)、本合同規(guī)定的指不得拖延或回絕執(zhí)行。資產(chǎn)理人應(yīng)在本合同約定的權(quán)限內(nèi)運(yùn)用資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)進(jìn)展理不得違背本合同的約定超越權(quán)限從事。在限內(nèi)資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托人有權(quán)隨時(shí)對事項(xiàng)進(jìn)展復(fù)查催促資產(chǎn)理人改正。(三) 資產(chǎn)托人對資產(chǎn)理人運(yùn)作的監(jiān)視1. 資產(chǎn)托人對資產(chǎn)理人的行為行使監(jiān)視權(quán)根據(jù)本合同第十一條相關(guān)約定對委托資產(chǎn)范圍、限制進(jìn)展監(jiān)視。(3)法律法規(guī)對被動(dòng)超標(biāo)另有規(guī)定的從其規(guī)定。十七、資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算在本條項(xiàng)下資產(chǎn)理人委托行政效勞機(jī)構(gòu)〔XXX〕履行“資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算〞職責(zé)及其他相關(guān)職責(zé)。根據(jù)經(jīng)方案資產(chǎn)估值后確定的方案資產(chǎn)凈值而計(jì)算出的資產(chǎn)理方案的資產(chǎn)凈值是計(jì)算方案參與和退出價(jià)格的根底。(四) 估值本方案按以下方式進(jìn)展估值：1. 交易所上的有價(jià)的估值(1)交易所上的有價(jià)〔包括股票、權(quán)證等〕以其估值日在交易所掛牌的價(jià)〔收盤價(jià)〕估值；估值日無交易的且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化以最近交易日的價(jià)〔收盤價(jià)〕估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的可參考類似品種的現(xiàn)行價(jià)及重大變化因素調(diào)整最近交易價(jià)確定公允價(jià)格。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的可參考類似品種的現(xiàn)行價(jià)及重大變化因素調(diào)整最近交易價(jià)確定公允價(jià)格。(2)首次公開發(fā)行未上的股票、債券和權(quán)證采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下按本錢估值。5. 同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上交易的按債券所處的分別估值。8. 銀行存款和債券逆回購按照本錢估值按照約定利率在持有內(nèi)逐日計(jì)提應(yīng)收利息在利息到賬日以實(shí)收利息入賬。(2)融資融券的利息每日計(jì)提。13. 相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)部門有強(qiáng)迫規(guī)定的從其規(guī)定。另有規(guī)定的從其規(guī)定。因此就與本方案財(cái)產(chǎn)有關(guān)的會(huì)計(jì)問題會(huì)計(jì)責(zé)任方是資產(chǎn)理人。2. 估值錯(cuò)誤的處理原那么和：(1)估值錯(cuò)誤處理原那么：估值錯(cuò)誤已發(fā)生但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)過失責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方及時(shí)進(jìn)展更正因更正過失發(fā)生的費(fèi)用由過失責(zé)任方承當(dāng)；由于過失責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的過失給當(dāng)事人造成損失的由過失責(zé)任方對直接損失承當(dāng)賠償責(zé)任；假設(shè)過失責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)展更正而未更正那么其應(yīng)當(dāng)承當(dāng)相應(yīng)賠償責(zé)任。2) 如資產(chǎn)理人和資產(chǎn)托人對資產(chǎn)理方案凈值的計(jì)算結(jié)果雖然屢次重新計(jì)算和核對尚不能達(dá)成一致時(shí)為防止不能按時(shí)披露資產(chǎn)理方案凈值的情