【正文】 級別明確分級原因和即優(yōu)先級份額〔方案份額簡稱為“優(yōu)先級〞〕和進取級份額〔方案份額簡稱為“進取級〞〕。本方案存續(xù)內(nèi)優(yōu)先級與進取級的份額配比原那么上不得超過其初始配比。根據(jù)實際情況在兩種情況中二選一。本合同提及的優(yōu)先級預收益率僅為根據(jù)本方案的分級比例以及方案份額凈值的將來表現(xiàn)而測算的參考收益率資產(chǎn)理人并不承諾保證優(yōu)先級可以按照該收益率獲得預收益也不保證優(yōu)先級本金不受損失。365FaH為優(yōu)先級份額年化預收益總額h為每日應計提的優(yōu)先級份額收益Fa為優(yōu)先級份額余額優(yōu)先級份額的收益按日計提會計上作為負債項列示。(六) 兩類份額參考凈值的計算根據(jù)實際情況進展調(diào)整資產(chǎn)理人委托的行政效勞機構在方案份額凈值計算的根底上采用“虛擬清算〞原那么計算兩級方案份額參考凈值。運作內(nèi)第T日優(yōu)先級份額和進取級份額合并計算的份額凈值計算公式如下：〔1〕當NVT＜Fa：NAVaT＝NVT／Fa；NAVbT＝0；〔2〕當Fa≤NVT時那么優(yōu)先級份額與一般級份額在運作內(nèi)第T日份額凈值為：NAVaT＝；NAVbT＝〔NVT－NAVaTFa〕／Fb；根據(jù)實際情況進展調(diào)整上述兩類份額凈值的計算均保存到小數(shù)點后4位小數(shù)點后第5位四舍五入。 (二) 銷售方式本資產(chǎn)理方案銷售機構為xxxx如有代銷機構那么需列明。(三) 銷售對象本方案銷售對象為委托單個資產(chǎn)理方案初始金額不低于100萬元人民幣〔不含認購費用〕且可以識別、判斷和承當相應風險的自然人、法人、依法成立的組織或中國證監(jiān)會認可的其他特定客戶。〞認購本方案時收取認購費用。資產(chǎn)委托人認購業(yè)務時應提交的和手續(xù)、時間、處理規(guī)那么等在遵守本合同規(guī)定的前提下以銷售機構的詳細規(guī)定為準。如認購優(yōu)先級和進取級份額的人數(shù)總和超過200人〔不含〕或者優(yōu)先級和進取級份額所占比例不滿足合同約定那么按照先確認進取級份額然后優(yōu)先級份額按照時間優(yōu)先、金額優(yōu)先的原那么進展確認確保本方案成立時優(yōu)先級份額與進取級份額之和的初始認購份額配比符合本合同約定。者應在本合同生效后到各銷售網(wǎng)點查詢最終確認情況和有效認購份額。七、資產(chǎn)理方案的備案(一) 資產(chǎn)理方案備案的條件本方案初始銷售限屆滿客戶委托的初始資產(chǎn)合計不低于人民幣3000萬元委托人人數(shù)不少于2人且不超過200人時本方案即符合備案的條件。資產(chǎn)委托人的認購款項〔不含認購費用〕加計其在初始銷售形成的利息將折算為資產(chǎn)理方案份額歸資產(chǎn)委托人所有其中利息轉份額的詳細數(shù)額以注冊登記機構的記錄為準。八、資產(chǎn)理方案的參與和退出如間不參與和退出本章全部交換為如下內(nèi)容：“本方案存續(xù)內(nèi)不方案份額的參與和退出。原那么上不得超過5個工作日。資產(chǎn)理人提早3個工作日在網(wǎng)站或以委托人認可的其他形式告知前述調(diào)整事項即視為履行了告知義務。的份額凈值為基準進展計算。5. 參與和退出申請確實認?？蛻艨稍阡N售機構業(yè)務后的第3個工作日至各銷售網(wǎng)點查詢最終確認情況。委托人退出資產(chǎn)理方案時資產(chǎn)理人按先進先出的原那么〔份額確認日在先的方案份額先退出確認日在后的方案份額后退出〕委托人的退出申請并據(jù)以確定所適用的退出費率〔如有〕及業(yè)績報酬〔如有〕。在發(fā)生巨額退出時退出款項的支付按本合同和有關法律法規(guī)規(guī)定。當者持有的方案資產(chǎn)高于100萬元時者可以選擇全部或部退出份額；選擇部退出份額的者在退出后持有的方案資產(chǎn)不得低于100萬元。資產(chǎn)理人在資產(chǎn)理人網(wǎng)站前述調(diào)整事項即視為履行了告知義務。參與費用的用處、支付對象、方式、金額由資產(chǎn)理人確定。退出費用的用處、支付對象、方式、金額由資產(chǎn)理人確定。(六) 回絕或暫停參與、暫停退出的情形及處理1. 在如下情況下資產(chǎn)理人可以回絕承受者的參與申請：(1)如承受該申請將導致本方案資產(chǎn)委托人數(shù)超過200人〔不含〕。(5)因資產(chǎn)理方案收益分配、或資產(chǎn)理方案內(nèi)某個或某些進展權益分派等原因使資產(chǎn)理人認為短內(nèi)承受參與可能會影響或損害現(xiàn)有資產(chǎn)理方案資產(chǎn)委托人利益的。(2)交易場所交易時間臨時停導致資產(chǎn)理人無法計算當日資產(chǎn)理方案資產(chǎn)凈值。資產(chǎn)理人暫停承受全部或部參與申請時應當告知資產(chǎn)委托人。(3)發(fā)生本資產(chǎn)理方案合同規(guī)定的暫停資產(chǎn)理方案資產(chǎn)估值的情況。在暫停退出的情況消除時資產(chǎn)理人應及時恢復退出業(yè)務的并及時告知資產(chǎn)委托人。資產(chǎn)理人在其網(wǎng)站或以資產(chǎn)委托人認可的其他方式告知即視為資產(chǎn)理人履行了告知義務。(2)部延退出：當全額兌付資產(chǎn)委托人的退出申請有困難或兌付資產(chǎn)委托人的退出申請進展的資產(chǎn)變現(xiàn)可能使資產(chǎn)理方案資產(chǎn)凈值發(fā)生較大波動時資產(chǎn)理人可在該工作日承受部退出申請其余部的退出申請在后續(xù)工作日予以受理。(3)巨額退出的：當發(fā)生巨額退出并部延退出時資產(chǎn)理人應當在3個交易日內(nèi)資產(chǎn)委托人并說明有關處理。即退出費用=違約退出方案份額日當日方案份額凈值5。上述份額的轉讓和轉登記應符合有關法律、法規(guī)及部門規(guī)章的要求并按照資產(chǎn)理人的要求提供相關資料并履行必要的手續(xù)詳細操作規(guī)那么詳見資產(chǎn)理人網(wǎng)站屆時提早公布的信息?！皬娖葓?zhí)行〞是指機構根據(jù)生效文書將資產(chǎn)委托人持有的方案份額強迫劃轉給其他自然人、法人、社會團體或其他組織的情形。資產(chǎn)委托人持有的每份方案份額具有同等的合法權益本合同另有約定的除外。2) 參謀的義務Ⅰ、自參謀協(xié)議及本合同生效之日起按照老實信譽、勤勉盡責的原那么為資產(chǎn)理方案提供相關效勞；Ⅱ、在履行參謀職責過程中制止從事交易、操作、利益輸送等違規(guī)行為；制止通過提供建議從事?lián)p害資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)理人及資產(chǎn)托益的行為；Ⅲ、保守商業(yè)機除法律法規(guī)、本合同及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外不得向別人；Ⅳ、建議不得違背本合同的限制及制止行為；Ⅴ、有關法律法規(guī)、監(jiān)機構及本合同、參謀協(xié)議規(guī)定的其他義務。3. 資產(chǎn)理人的義務(1)資產(chǎn)理方案的備案手續(xù)；(2)自本合同生效之日起以老實信譽、勤勉盡責的原那么理和運用資產(chǎn)理方案財產(chǎn)；(3)按照資產(chǎn)理合同、?參謀協(xié)議?的約定理和運作資產(chǎn)理方案財產(chǎn)；(4)建立健全風險控制、與稽核、財務理事理等制度保證所理的資產(chǎn)理方案財產(chǎn)與其他委托財產(chǎn)和資產(chǎn)理人的財產(chǎn)互相對所理的不同財產(chǎn)分別理、分別記賬進展；(5)除根據(jù)法律法規(guī)、本合同及其他有關規(guī)定外不得為資產(chǎn)理人及任何第三人謀取利益不得委托第三人運作資產(chǎn)理方案財產(chǎn)；(6)或者委托可式份額登記業(yè)務的其他機構代為資產(chǎn)理方案份額的登記事宜；(7)以資產(chǎn)理人的名義代表資產(chǎn)委托人利益行使訴訟權利或者施行其他法律行為；(8)根據(jù)本合同承受資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托人的監(jiān)視；(9)按照?試點?和本合同的規(guī)定編制并向資產(chǎn)委托人資產(chǎn)理方案財產(chǎn)的對內(nèi)資產(chǎn)理方案財產(chǎn)的運作等情況做出說明；(10)按照?試點?和本合同的規(guī)定編制特定資產(chǎn)理業(yè)務定并向中國證監(jiān)會或業(yè)協(xié)會備案；(11)計算并根據(jù)本合同的規(guī)定向資產(chǎn)委托人資產(chǎn)理方案份額凈值；(12)進展資產(chǎn)理方案會計核算；(13)保守商業(yè)機不得資產(chǎn)理方案的方案、意向等監(jiān)機構另有規(guī)定的除外；(14)保存資產(chǎn)理方案財產(chǎn)理業(yè)務活動的全部會計資料并妥善保存有關的合同、協(xié)議、交易記錄及其他相關資料保存限不少于15年；(15)公平對待所理的不同財產(chǎn)不得從事任何有損資產(chǎn)理方案財產(chǎn)及其他當事人利益的活動；(16)有關法律法規(guī)、監(jiān)機構及本合同規(guī)定的其他義務。(二) 本資產(chǎn)理方案的注冊登記業(yè)務由XXXXX或資產(chǎn)理人委托的其他專業(yè)機構。4. 嚴格按照法律法規(guī)和本資產(chǎn)理合同規(guī)定計算業(yè)績報酬〔如有〕并提供交易信息和計算過程給資產(chǎn)理人。8. 在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)制定和調(diào)整注冊登記業(yè)務的相關規(guī)那么。在滿足法律法規(guī)和監(jiān)部門要求的前提下資產(chǎn)理人在履行適當程序后可以相應調(diào)整本資產(chǎn)理方案的范圍。委托人認可該參謀提供的建議并承諾承受因資產(chǎn)理人采納該建議所帶來的任何收益或損失。(六) 預警止損機制為保護全體委托人的利益本方案設置預警線和止損線。假設T+1日13:30前進取級委托人或其指定的增強資金追加人未足額劃撥增強資金至本方案托賬戶〔以本方案專用銀行托賬戶是否到賬為根據(jù)〕使方案份額凈值〔以T日理人估算的方案份額凈值為基準〕高于預警線自T+1日13:30起理人有權對本方案持有的非現(xiàn)金類資產(chǎn)進展變現(xiàn)使得非現(xiàn)金類資產(chǎn)的比例不得高于50〔無法變現(xiàn)資產(chǎn)除外〕。在本方案存續(xù)內(nèi)任何一個工作日〔T 日〕收盤后經(jīng)理人估算的方案份額凈值不高于止損線的進取級委托人或其指定的增強資金追加人應于T+1日13:30前追加增強資金至本方案專用銀行托賬戶使方案份額凈值〔以T日理人估算的方案份額凈值為基準〕高于預警線。3. 追加的增強資金既不改變委托人持有的份額也不改變本方案的總份額會計上作其他收入處理。本方案終止時在支付優(yōu)先級委托人本金及預收益〔如有〕后如有剩余優(yōu)先退回屢次交付的增強資金。資產(chǎn)委托人已經(jīng)全部理解并同意資產(chǎn)資產(chǎn)理人將全部風險控制義務轉移給參謀。十二、經(jīng)理的指定與變更(一) 經(jīng)理的指定1. 經(jīng)理的指定資產(chǎn)理方案經(jīng)理由資產(chǎn)理人負責指定。2. 除本條第3款規(guī)定的情形外資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人因資產(chǎn)理方案財產(chǎn)的理、運用或者其他情形而獲得的財產(chǎn)和收益歸入資產(chǎn)理方案財產(chǎn)。4. 資產(chǎn)理方案財產(chǎn)產(chǎn)生的債權不得與不屬于資產(chǎn)理方案財產(chǎn)本身的債務互相抵消。2. 資產(chǎn)托人以方案的名義在托銀行代理開設托專戶保方案的銀行存款。資產(chǎn)托人和資產(chǎn)理人不得假借本方案的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本方案的任何銀行賬戶進展本方案業(yè)務以外的活動。2. 本方案賬戶的開立和使用限于滿足開展本方案業(yè)務的需要。5. 交易所交易資金采用第三方存形式即用于交易結算資金全額存放在資產(chǎn)理人為本方案開設資金賬戶中場內(nèi)的交易資金清算由資產(chǎn)理人所選擇的營業(yè)部負責。2. 本方案賬戶和交易賬戶的開立和使用限于滿足開展本方案業(yè)務的需要。新賬戶按有關規(guī)那么理并使用。(一) 交易清算受權行政效勞機構應向資產(chǎn)理人提供預留印鑒和受權人簽字樣本資產(chǎn)理人收到行政效勞機構提供的預留印鑒和受權人簽字樣本后應向資產(chǎn)托人提供事先書面(以下稱“受權〞)資產(chǎn)托人有權發(fā)送指的人員注明相應的交易權限并規(guī)定資產(chǎn)理人向資產(chǎn)托人發(fā)送指時資產(chǎn)托人確認有權發(fā)送人員身份的。(二) 指的內(nèi)容指是資產(chǎn)理人在理、運用方案財產(chǎn)時向資產(chǎn)托人發(fā)出的資金劃撥及其他款項支付的指。對于被受權人在其受權范圍內(nèi)發(fā)出的指資產(chǎn)理人不得否認其效力。資產(chǎn)理人指傳輸不及時未能留出足夠的執(zhí)行時間致使指未能及時執(zhí)行的資產(chǎn)托人不承當由此導致的損失。資產(chǎn)理人向資產(chǎn)托人下達指時應確保資產(chǎn)理方案財產(chǎn)專用銀行賬戶有足夠的資金余額對資產(chǎn)理人在沒有充足資金的情況下向資產(chǎn)托人發(fā)出的指資產(chǎn)托人可不予執(zhí)行并立即資產(chǎn)理人資產(chǎn)托人不承當因不執(zhí)行該指而造成損失的責任。本資產(chǎn)理方案財產(chǎn)在交易所場內(nèi)交易的資金清算交割由資產(chǎn)理人委托的經(jīng)營機構直接根據(jù)相關登記結算的結算規(guī)那么。資產(chǎn)托人在履行監(jiān)視職能時發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)理人的指錯誤時有權回絕執(zhí)行并及時資產(chǎn)理人改正。資產(chǎn)托人收到變更當日 向資產(chǎn)理人〔而非行政效勞機構〕確認。(五) 參與及退出份額數(shù)據(jù)資產(chǎn)理人〔而非行政效勞機構〕應將者參與、退出方案的數(shù)據(jù)通過雙方商定的方式提供資產(chǎn)托人資產(chǎn)理人〔而非行政效勞機構〕應對傳送的此類數(shù)據(jù)的性、準確性負責。(一) 場內(nèi)交易的資金清算交收安排資產(chǎn)理人〔而非行政效勞機構〕負責選擇代理本方案在交易所內(nèi)進展買賣的經(jīng)紀商并與資產(chǎn)托人及經(jīng)紀商另行簽訂?XXXXX資產(chǎn)理方案托操作協(xié)議?明確三方在本方案買賣的過程即在交易所進展的各類交易、交收及相關交易的資金交收過程中的職責和義務保障本方案財產(chǎn)的平安。(四) 無法按時清算的責任認定及處理程序資產(chǎn)理人應保證資產(chǎn)托人在執(zhí)行資產(chǎn)理人發(fā)送的資金劃款指時資產(chǎn)理方案財產(chǎn)資金賬戶上有充足的資金。在資產(chǎn)理方案財產(chǎn)資金頭寸充足的情況下資產(chǎn)托人對資產(chǎn)理人符合法律法規(guī)、本合同規(guī)定的指不得拖延或回絕執(zhí)行。資產(chǎn)理人應在本合同約定的權限內(nèi)運用資產(chǎn)理方案財產(chǎn)進展理不得違背本合同的約定超越權限從事。在限內(nèi)資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托人有權隨時對事項進展復查催促資產(chǎn)理人改正。(三) 資產(chǎn)托人對資產(chǎn)理人運作的監(jiān)視1. 資產(chǎn)托人對資產(chǎn)理人的行為行使監(jiān)視權根據(jù)本合同第十一條相關約定對委托資產(chǎn)范圍、限制進展監(jiān)視。(3)法律法規(guī)對被動超標另有規(guī)定的從其規(guī)定。十七、資產(chǎn)理方案財產(chǎn)的估值和會計核算在本條項下資產(chǎn)理人委托行政效勞機構〔XXX〕履行“資產(chǎn)理方案財產(chǎn)的估值和會計核算〞職責及其他相關職責。根據(jù)經(jīng)方案資產(chǎn)估值后確定的方案資產(chǎn)凈值而計算出的資產(chǎn)理方案的資產(chǎn)凈值是計算方案參與和退出價格的根底。(四) 估值本方案按以下方式進展估值：1. 交易所上的有價的估值(1)交易所上的有價〔包括股票、權證等〕以其估值日在交易所掛牌的價〔收盤價〕估值；估值日無交易的且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化以最近交易日的價〔收盤價〕估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的可參考類似品種的現(xiàn)行價及重大變化因素調(diào)整最近交易價確定公允價格。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的可參考類似品種的現(xiàn)行價及重大變化因素調(diào)整最近交易價確定公允價格。(2)首次公開發(fā)行未上的股票、債券和權證采用估值技術確定公允價值在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下按本錢估值。5. 同一債券同時在兩個或兩個以上交易的按債券所處的分別估值。8. 銀行存款和債券逆回購按照本錢估值按照約定利率在持有內(nèi)逐日計提應收利息在利息到賬日以實收利息入賬。(2)融資融券的利息每日計提。13. 相關法律法規(guī)以及監(jiān)部門有強迫規(guī)定的從其規(guī)定。另有規(guī)定的從其規(guī)定。因此就與本方案財產(chǎn)有關的會計問題會計責任方是資產(chǎn)理人。2. 估值錯誤的處理原那么和：(1)估值錯誤處理原那么：估值錯誤已發(fā)生但尚未給當事人造成損失時過失責任方應及時協(xié)調(diào)各方及時進展更正因更正過失發(fā)生的費用由過失責任方承當；由于過失責任方未及時更正已產(chǎn)生的過失給當事人造成損失的由過失責任方對直接損失承當賠償責任；假設過失責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進展更正而未更正那么其應當承當相應賠償責任。2) 如資產(chǎn)理人和資產(chǎn)托人對資產(chǎn)理方案凈值的計算結果雖然屢次重新計算和核對尚不能達成一致時為防止不能按時披露資產(chǎn)理方案凈值的情