出納崗位工作內(nèi)容-預(yù)覽頁
【正文】 r每周報送出納報告每月終了三天內(nèi)出納應(yīng)對其保管的支票、發(fā)票、有價證券、重要結(jié)算憑證進行清點、按順序進行登記核對當(dāng)天下班前進行賬實核對，必須保證現(xiàn)金實有數(shù)與日記賬總賬相符；收到銀行對賬單的當(dāng)天進行核實，使銀行存款日記賬總賬與銀行對賬單在進行余額調(diào)節(jié)后應(yīng)當(dāng)相符1當(dāng)天下班前出納應(yīng)整理好辦公用品、及保險柜、保管好各種空白支票、不得隨意亂放、保持辦公場所整潔、無資料遺漏or亂放現(xiàn)象第三篇：出納崗位主要工作職責(zé)及內(nèi)容財務(wù)各崗位主要工作職責(zé)及內(nèi)容一、出納崗位：崗位職責(zé)：管理公司各銀行帳戶，負(fù)責(zé)開戶登記、銷戶注銷以及銀行證卡的管理。及時掌握公司資金狀況，確保資金收付的準(zhǔn)確性及安全性，嚴(yán)禁開出空頭支票。及時核對現(xiàn)金及銀行日記帳，確保帳實相符。對照相關(guān)原始單據(jù)，如送貨單，核對現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)問題及時與當(dāng)事人核實。并在已現(xiàn)金付款的單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。及時核對現(xiàn)金及銀行存款日記帳，同時清點庫存現(xiàn)金，保證帳實相符，并隨時接受財務(wù)經(jīng)理的檢查。完成財務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧，每日核對銀行、每周至少一次去銀行拿各類憑證和回單，和公司銀行日記賬進行核對，調(diào)整銀行已付公司未付，銀行已收公司未收以及各類未達賬項。2每月定期領(lǐng)取或更換發(fā)票，匯總已開具發(fā)票并與稅務(wù)專管員核對。出納工作的目的就是讓單位的錢“來得清清楚楚，用得明明白白”，因此，出納人員的工作內(nèi)容主要有：出納核算工作包括兩個方面：一是日常收支業(yè)務(wù)的辦理；二是上述收支業(yè)務(wù)的帳務(wù)核算。出納監(jiān)督是依據(jù)國家有關(guān)的法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度，在維護財經(jīng)紀(jì)律、執(zhí)行會計制度的工作權(quán)限內(nèi)，堅決抵制不合法的收支和弄虛作假的行為。掌握每天庫存金額，不得超過銀行核定的限額，超出部分應(yīng)及時送繳銀行。（3）不準(zhǔn)以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，不準(zhǔn)貪污挪用現(xiàn)金。（5）出納人員不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。復(fù)核主要是核對原始憑證和記帳憑證的會計事項是否一致，金額是否相符，內(nèi)容是否真實、合理，復(fù)核無誤后再辦理付款手續(xù)。(4)對重大開支項目，如固定資產(chǎn)更新創(chuàng)造、安裝工程款的支出等，須經(jīng)會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核后，再辦理付款手續(xù)。（2）銀行存款賬面余額，要定期與銀行對賬單進行核對。（3）加強內(nèi)部牽制制度，出納員除自行填制向銀行提取現(xiàn)金或從銀行存入現(xiàn)金的收付款憑證外，不得填制其他會計事項的收付款憑證，也簿得兼辦收入、費用、債權(quán)、債務(wù)等帳簿的登記、核對和會計檔案保管工作，確保貫徹錢賬分管原則。（2）妥善保管好空白支票、空白收據(jù)、空白發(fā)票，并設(shè)立支票、收據(jù)和發(fā)票領(lǐng)用登記簿，切實辦好領(lǐng)用、注銷手續(xù)。
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