【正文】 究范 圍 （一）編制依據(jù) 中共中央、國務(wù)院《關(guān)于積極發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、扎實(shí)推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》 農(nóng)業(yè)部《農(nóng)業(yè)機(jī)械設(shè)備管理暫行辦法》（ 1997 年 39 號(hào)令） 重慶市財(cái)政局《 2020 年農(nóng)業(yè)機(jī)械購置補(bǔ)貼實(shí)施方案》（渝財(cái)農(nóng)發(fā) {2020}3號(hào)）。 四、綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論 項(xiàng)目建設(shè)的主要數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)見以下匯總表。 項(xiàng)目區(qū)內(nèi)的氣候、區(qū)位、水文資源及能源（電力、天然氣）得天獨(dú)厚，是企業(yè)建設(shè)農(nóng)用車生產(chǎn)線的極佳地帶。 項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益，應(yīng)該積極實(shí)施。 第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性 一、項(xiàng)目建設(shè)背景 立項(xiàng)依據(jù) 2020 年，中央連續(xù)第七次下發(fā)關(guān)于大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的一號(hào)文件，出臺(tái)《國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)農(nóng)業(yè)機(jī)械化和農(nóng)機(jī)工業(yè)又好又快發(fā)展的意見》，繼續(xù)實(shí)施支農(nóng)惠農(nóng)政策，加大農(nóng)機(jī)產(chǎn)品購機(jī)補(bǔ)貼力度。加強(qiáng)‘三農(nóng)’工作，積極發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)扎實(shí)推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，是全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的 必然要求，是加快社會(huì)主義建設(shè)的重大任務(wù)。 2，行政區(qū)劃及經(jīng)濟(jì)條件 酉陽 轄 39個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、 278個(gè)村，總?cè)丝?82萬， 少數(shù)民族 17個(gè)，占總?cè)丝诘?84%,其中土家族占總?cè)丝诘?60%，苗族占總?cè)丝诘?24%,是重慶市幅員面積最大的縣、管理行政單元最多的縣 。酉陽是 “中國土家擺手舞之鄉(xiāng)”、 “中 ８ 國民歌之鄉(xiāng)”、“中國土家文化發(fā)祥地”和“中國著名原生態(tài)旅游勝地”。 酉陽 近年來，全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全面提速、園區(qū)建設(shè)強(qiáng)力推進(jìn)、基礎(chǔ)設(shè)施加快建設(shè)、城鎮(zhèn)建設(shè)快速推進(jìn)、社會(huì)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展 、開放步伐逐步加快、綜合實(shí)力明顯增強(qiáng)。 我國農(nóng)業(yè)機(jī)械發(fā)展呈現(xiàn)五大特點(diǎn)。預(yù)計(jì)全年機(jī)耕、機(jī)播、機(jī)收的總面積達(dá)到 億畝，機(jī)耕、機(jī)播、機(jī)收水平分別為 %、 %、 32%。四是農(nóng)機(jī)科技水平進(jìn)一步提升。 項(xiàng)目建設(shè)的目的和意義 渝湘鄂黔邊區(qū)還處于自耕自給的農(nóng)耕時(shí)代，機(jī)械化耕作水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于全國平均水平。 １０ 堅(jiān)持采用新工藝、新設(shè)備、新材料，提高項(xiàng)目的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。位于渝、黔、湘、鄂四省市結(jié)合部 的武陵山腹地 ，扼守 重慶至東南沿海通道，處于承東啟西的戰(zhàn)略要塞，是 3小時(shí)重慶、 4小時(shí)長沙的重要節(jié)點(diǎn)。 是重慶市唯一不享受高溫補(bǔ)貼的縣。 “千年古鎮(zhèn)、百里畫廊、世外桃源、土家風(fēng)情、紅色經(jīng)典”旅游品牌猶如一串瑰麗的珍珠鑲嵌在重慶至湖南張家界旅游黃金線上， 先后被評(píng)為“重慶十大鄉(xiāng)村旅游目的地”、“中國最佳綠色旅游名縣”、“最值得向世界推薦的民族文化旅游勝地（龔灘古鎮(zhèn)）。 建有渝東南最大的鐵路貨運(yùn)站 ,干道公路、高速公路、鐵路、機(jī)場、航運(yùn)使酉陽形成了四通八達(dá)的交通網(wǎng)絡(luò) ,，完全 １２ 融入 3小時(shí)重慶、 4小時(shí)長沙都市經(jīng)濟(jì)圈。創(chuàng)造了“錢龔灘”、“貨龍?zhí)丁钡纳虡I(yè)奇跡 ,至今流傳著“太古藏書”的故事。 項(xiàng)目區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展 長期以來，酉陽秉承開放發(fā)展、合作共贏的方針，發(fā)揚(yáng)路在人走、業(yè)在人創(chuàng)、事在人為的發(fā)展理念，經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展、社會(huì)全面進(jìn)步、 人民生活水平不斷提高。預(yù)計(jì)到 2020年，園區(qū)將實(shí)現(xiàn)建成面積，入駐企業(yè) 400戶，工業(yè)總產(chǎn)值 150億元，工業(yè)增加值 45億元，入庫稅金 4億元。 綜合以上條件 ,建設(shè)地點(diǎn)的選擇 ,充分利用了區(qū)位優(yōu)勢、氣候、水電及交通條件等優(yōu)勢。該產(chǎn)品結(jié)構(gòu)輕巧，造型新穎具有獨(dú)特的特色和個(gè)性，成本低廉，行駛安全、運(yùn)行平穩(wěn)、操作方便、乘坐舒適、耗能量低，是一種優(yōu)質(zhì)、節(jié)能環(huán)保的農(nóng)用車產(chǎn)品。 CKL102T2 分為貨車和箱式車，可分別用于貨物運(yùn)輸和客運(yùn)代步工具。20。因此，任何汽車制造業(yè)均不可能獲得立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。有了“產(chǎn)品推廣證”，該產(chǎn)品即可在全國銷售、上路。 在稅收政策是給于支持；企業(yè)所得稅實(shí)行免 2 減 3（即第一、二年免收所得稅，第三、四年度減半收取所得稅）； 當(dāng)?shù)卣畠?yōu)先考慮給予本項(xiàng)目“扶貧獎(jiǎng)勵(lì)金貸款”、“技改貸款”、“庫區(qū)移民企業(yè)貸款”等支持 市場環(huán)境 CKL102T2 四輪農(nóng)用車設(shè)計(jì)優(yōu) 化合理，具有專業(yè)車和農(nóng)用車的綜合功能，收割除草、灌溉、運(yùn)輸甚至休閑旅游都十分方便，且燃油耗量底適應(yīng)廣大農(nóng)村農(nóng)民消費(fèi)，目前，國內(nèi)農(nóng)用車場出現(xiàn)兩極分化趨勢：一方面，性能較低，構(gòu)造簡單，價(jià)格低廉的三輪車仍有一定市場‘另一方面，在經(jīng)濟(jì)收入相對(duì)較高的部分地區(qū)，農(nóng)戶購置意向已轉(zhuǎn)向輕型汽車。隨著農(nóng)村生產(chǎn)力的發(fā)展，購買力水平的提高，國家優(yōu)惠政策的實(shí)施兌現(xiàn)，以及產(chǎn)品性能的絕對(duì)優(yōu)勢， CKL102T2 農(nóng)用四輪車必然要占領(lǐng)廣闊的農(nóng)村市場。在開發(fā)技術(shù)轉(zhuǎn)讓合 作中，曾兼任重慶八橋汽車改裝廠的總工程師和重慶現(xiàn)代發(fā)動(dòng)機(jī)廠生產(chǎn)廠長和總工程師，任中國汽車工程學(xué)會(huì)四川汽車技術(shù)專業(yè)委員會(huì)委員，曾在重慶汽車、 摩托車行業(yè)新產(chǎn)品鑒定中擔(dān)任專家組成員。 資金保障能力 項(xiàng)目業(yè)主擁有資產(chǎn) 億元。渤桂、酉牡、銅李、龔彭等干道公路與比鄰的湖南、湖北、貴州等相通， 40分鐘可到黔江舟白機(jī)場，兩小時(shí)可達(dá)銅仁大 興機(jī)場，烏江航運(yùn)直達(dá)長江。同時(shí)還出臺(tái)了國家財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)民購買汽車、減免汽車購置稅、汽車下鄉(xiāng)等一系列鼓勵(lì)汽車消費(fèi)的宏觀 調(diào)控政策，汽車工業(yè)得到了長足的發(fā)展。 目前，黨中央、國務(wù)院強(qiáng)調(diào)：“加快農(nóng)機(jī)行業(yè)創(chuàng)新的結(jié)構(gòu)調(diào)整，重點(diǎn)發(fā)展大、中型農(nóng)用車，多功能通用型各種專用農(nóng)機(jī)產(chǎn)品，盡快制定有利于農(nóng)用工業(yè)發(fā)展的支持政策和擴(kuò)大農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼規(guī)模，補(bǔ)貼機(jī)型和范圍。 市 場規(guī)模：重慶市農(nóng)機(jī)局內(nèi)部考核每個(gè)區(qū)縣推廣 1500 輛，全全市即達(dá) 50000多輛，渝湘鄂黔地區(qū)的市場銷售在此之上合計(jì)達(dá) 10 萬輛以上。與相近車型 (長安、東風(fēng)小康市場售價(jià) 2700028000 元 /輛 )比較有明細(xì)的價(jià)格優(yōu)勢。市場調(diào)查表明，平均每 5 戶人家需求一臺(tái) CKL102T2 農(nóng)用車，渝湘鄂黔邊區(qū)總?cè)丝谟?3000 多萬。 項(xiàng)目產(chǎn)品的市場競爭態(tài)勢 CKL102T2 農(nóng)用車產(chǎn)品定位準(zhǔn)確，能適應(yīng)多種農(nóng)業(yè)耕作、農(nóng)業(yè) 運(yùn)輸，甚至可作農(nóng)民購物和旅游之用，深受消費(fèi)者喜愛?！盎实鄣呐畠翰怀罴蕖?。渝湘鄂黔邊區(qū)各區(qū)縣城建立銷售服務(wù)部。銷售與服務(wù)同步進(jìn)行，做好售前、售后的各項(xiàng)服務(wù)。項(xiàng)目建成后，將繼續(xù)推崇用戶至上的經(jīng)營思想，擴(kuò)大企業(yè)媒 體宣傳提高產(chǎn)品知名度，不斷調(diào)整市場營銷策略，找準(zhǔn)產(chǎn)品市場定位、價(jià)格定位，主動(dòng)適應(yīng)市場需求，服務(wù)渝湘鄂黔邊區(qū)農(nóng)業(yè)，服務(wù)渝湘鄂黔邊區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)，獲得項(xiàng)目應(yīng)有的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。 二、建筑面積 建流水線節(jié)拍為 6 分鐘的層高 69m 的鋼構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)廠房生產(chǎn)線 2 條（日產(chǎn)140 輛）， 建筑面積 15000 平方米（生產(chǎn)車間 14000 平方米），車間辦公及附屬設(shè)施加倉庫 1000 平方米）； 辦公樓（經(jīng)營管理辦公場地），面積 1000 平方米。 靜電噴涂生產(chǎn)線設(shè)備 2 條。 項(xiàng)目地交通便利，通訊暢通，水資源豐富，區(qū)位條件優(yōu)越，供氣供電十分方便，遠(yuǎn)離中心鬧區(qū)，便于企業(yè)的項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)營運(yùn)。生產(chǎn)過程第一步采用合格的原材料進(jìn)行大梁組裝；大梁組裝個(gè)、合格后工序進(jìn)入第二步駕駛室組裝；駕駛室組裝完成后進(jìn)行貨箱組裝；貨箱組裝完成后進(jìn)行質(zhì)量初檢；質(zhì)量初檢合格后全部配件進(jìn)行噴涂處理。入庫后的合格產(chǎn)品方可進(jìn)行展示銷售。 第六章 投資估算與資金籌措 一、 投資估算依據(jù) 根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目的可行性研究大綱進(jìn)行，并嚴(yán)格執(zhí)行國家三農(nóng)辦制定的可行性總裝組合 調(diào)式檢測 展示銷售 入庫驗(yàn)收 ２８ 研究報(bào)告編制規(guī)定。在資金總投入的融資來源上，出現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)瓶頸狀態(tài)。 （一）項(xiàng)目總投資 35000 萬元。 三、資金籌措 資金來源： 1）項(xiàng)目業(yè)主自籌 6000 萬元，占 %； 2）申請(qǐng)銀行貸款 25000萬元，占 %； 3）爭取國家政策和地方政府項(xiàng)目扶持資金 4000 萬元，占%。 二、環(huán)境保護(hù)措施 粉塵污染 因地處城郊，土建器的粉塵污染和環(huán)境破壞比較小，可以采取科學(xué)施工，減少外運(yùn)土方量、運(yùn)土車遮蓋等措施解決，減少粉塵污染。 ３０ 辦公垃圾 少量辦公垃圾，能回收的送廢品收購站，變廢為寶；不能回收的采用專用處理器進(jìn)行專項(xiàng)處理，對(duì)環(huán)境不構(gòu)成污染。同時(shí)建立日常監(jiān)測檢查制度。 按國家規(guī)定，建立消防水源、滅火器等消防設(shè)施。定期培訓(xùn)職工。在項(xiàng)目建成后，能夠確保各項(xiàng)目配套產(chǎn)品準(zhǔn)確無誤地及時(shí)準(zhǔn)確到位組裝，批量生產(chǎn)。采用系統(tǒng)工程技術(shù)手段，各項(xiàng)建設(shè)齊頭并進(jìn)，協(xié)調(diào)組織， 1 年的建設(shè)期，項(xiàng)目完全可以具備批量生產(chǎn)、達(dá)產(chǎn)能力。汽車、摩托車生產(chǎn)配套已十分齊全，生產(chǎn)能力強(qiáng)大。 按照農(nóng)用車生產(chǎn)配套的慣例，定點(diǎn)廠家向生產(chǎn)廠家交付 20—— 50 萬元的保 ３４ 證金，才能取的配套資格。即使形成穩(wěn)定批量生產(chǎn)規(guī)模后，也要長期采用配套生產(chǎn)模式，形成自己的系統(tǒng)、深厚的生產(chǎn)配套系統(tǒng)及其組織生產(chǎn)模式。配套廠家對(duì)本項(xiàng)目的主要職能，就是按計(jì)劃提供合格配套產(chǎn)品；本項(xiàng)目對(duì)配套廠家的主要職能，就是安排配件生產(chǎn)計(jì)劃，并按計(jì)劃對(duì)產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量進(jìn)行控制。形成立足渝湘鄂黔邊區(qū)、面向全國農(nóng)村、山區(qū)農(nóng)用車市場的標(biāo) 準(zhǔn)的企業(yè)形象宣傳系統(tǒng)、統(tǒng)一的作業(yè)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，形成現(xiàn)代化的營銷廣告宣傳系統(tǒng)工程。 經(jīng)營管理模式 項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營管理模式，完全按照 IS090012020質(zhì)量管理體系模式組建。負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施運(yùn)作的一切工作。 （ 4）組建生產(chǎn)技術(shù)管理班子，做好產(chǎn)前技術(shù)咨詢協(xié)調(diào)工作，準(zhǔn)備必要的生 ３６ 產(chǎn)工藝系統(tǒng)技術(shù)文件；開展企業(yè)全員培訓(xùn)；培訓(xùn)技術(shù)、生產(chǎn)人員；落實(shí)批量生產(chǎn)的人力資源和技術(shù)力量。 單車成 本預(yù)算（見附表 91） 項(xiàng)目總收入 23500 50000=117500萬元。 （ 2）電費(fèi)：項(xiàng)目主要成本是用電，年用電費(fèi)需 864 萬元， 故每年水電費(fèi)為 1104 萬元。固定資產(chǎn)折舊方法采用平均年限法。 14100 萬元 95%247。見總成本費(fèi)用表。 綜上所述，我們可得如下結(jié)論： 本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)較好： 項(xiàng)目財(cái) 務(wù)凈現(xiàn)值 ４１ 所得稅前 FNDV= 萬元＞ 0； 所得稅后 FNDV= 萬元＞ 0； 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 所得稅前 FIRR=%＞ IC=8%； 所得稅后 FIRR=%＞ IC=8%； 項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。 企業(yè)銷售收入大，可組織大量低成本資金 提高中間業(yè)務(wù)收入，如代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、設(shè)備以及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等。故我們對(duì)本項(xiàng)目分別作出二因素變動(dòng)的敏感性分析，具體結(jié)果見《敏感性分析表》。（年平均銷售收入 年平均可變成本 年平均銷售稅金及附加） 100% 即： BEP=1104+5616+120+4875=11715元247。加強(qiáng)產(chǎn)品宣傳、搞好售前售后服務(wù)是企業(yè)做大做強(qiáng)的關(guān)鍵。采用國內(nèi)最先進(jìn)的加工工藝，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低生產(chǎn)成本，提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 本項(xiàng)目在市場、管理、資源、政策、環(huán)境、投資等諸多主面具有完全的可行性；項(xiàng)目的實(shí)施可極大地帶動(dòng)農(nóng)民脫貧致富，具有很好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)政治意義。 二、存在的問題與建議 ４４ 一是項(xiàng)目業(yè)主在規(guī)劃生產(chǎn)線建設(shè)的前期，對(duì)技術(shù)裝備要求較高標(biāo)準(zhǔn)，高起點(diǎn)，按國內(nèi)一流標(biāo)準(zhǔn)規(guī)劃設(shè)計(jì)。 附表 11 主要數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總 61 工程投資概算表 91 單車成本預(yù)算表 92 主要零部件配套費(fèi)用表 附表 資金籌措表 附表 項(xiàng)目總成本費(fèi)用概算表 附表 銷售收入及其稅金附加概算表 附表 銷售收入及其稅金附加概算表 附表 現(xiàn)金流量表 附表 銀行貸款還款計(jì)劃表 附表 敏感性分析表