【正文】 、賬賬相符、賬實(shí)相符。第二十五條單位銀行賬戶都必須在國(guó)庫(kù)單一賬戶體系下設(shè)置，未經(jīng)財(cái)政部門批準(zhǔn)，單位不得在各類金融機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)銀行賬戶。各類經(jīng)銀行辦理的取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，須按規(guī)定的程序?qū)徟驅(qū)徍撕筠k理。出納人員一般不同時(shí)從事銀行對(duì)賬單的獲取、銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制等工作。第三十一條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與資金相關(guān)的票據(jù)的管理，明確各種票據(jù)的購(gòu)買、保管、領(lǐng)用、背書(shū)轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和處理程序，并專設(shè)登記簿進(jìn)行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。第四章 債權(quán)控制制度第三十三條債權(quán)是指單位因各種原因暫付、墊付、借出和應(yīng)收履約合同款項(xiàng)等形成的未來(lái)收取款項(xiàng)的權(quán)利，是國(guó)有資產(chǎn)的組成部分，包括財(cái)政應(yīng)返還額度、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款等應(yīng)收款項(xiàng)和預(yù)付賬款。第三十七條管理債權(quán)債務(wù)的財(cái)會(huì)人員應(yīng)定期核實(shí)債權(quán)債務(wù)信息，積極與對(duì)方溝通，確保到期債權(quán)資金及時(shí)收回，按期償還債務(wù)。第四十條單位內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察部門、審計(jì)部門應(yīng)定期或不定期對(duì)單位的債權(quán)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和審計(jì)。（三）采購(gòu)部門憑原始發(fā)票及驗(yàn)收單（須有采購(gòu)經(jīng)辦人、驗(yàn)收人和單位領(lǐng)導(dǎo)簽字）到財(cái)會(huì)部門辦理結(jié)算手續(xù)。同時(shí)堅(jiān)持單貨不符不出庫(kù)、手續(xù)不全不出庫(kù)。（二）存貨保管部門建立庫(kù)存明細(xì)賬，每日根據(jù)出入庫(kù)憑單及時(shí)登記核算，月終結(jié)賬和實(shí)盤完畢后與財(cái)會(huì)部門對(duì)帳。發(fā)現(xiàn)盈余、短少、殘損或變質(zhì)，必須查明原因，分清責(zé)任，寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，提出處理建議，呈報(bào)上級(jí)和有關(guān)部門審批，根據(jù)審批意見(jiàn)，存貨保管部門可作減少賬務(wù)記錄；財(cái)會(huì)部門可作有關(guān)賬務(wù)處理，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自調(diào)賬。第四十六條單位固定資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一購(gòu)置、歸口管理。第五十條購(gòu)入的固定資產(chǎn)，由固定資產(chǎn)歸口管理部門協(xié)同政府采購(gòu)歸口管理部門、財(cái)會(huì)、業(yè)務(wù)部門組織驗(yàn)收，登記固定資產(chǎn)登記簿和固定資產(chǎn)卡片，財(cái)會(huì)部門填制記賬憑證，記入固定資產(chǎn)總賬。（一）清查盤點(diǎn)的內(nèi)容，包括固定資產(chǎn)的實(shí)有數(shù)與賬面數(shù)是否相等，固定資產(chǎn)的保管、使用、維修等情況是否正常等。第五十四條固定資產(chǎn)的處置要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)管理的法律法規(guī)和政策規(guī)定。第七章 資產(chǎn)控制的內(nèi)部監(jiān)督第五十五條內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察部門、審計(jì)部門對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)要求單位及時(shí)糾正與整改，發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題要寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門匯報(bào)，以便及時(shí)采取措施，糾正和完善。公司資產(chǎn)管理辦公室為綜合辦公室，各部門為行政人員。第四章 資產(chǎn)定義及分類第六條 公司對(duì)資產(chǎn)的管理按兩大類設(shè)置，一類是固定資產(chǎn)，另一類為低值耐用品。（3）機(jī)電設(shè)備：是指機(jī)械設(shè)備、供電設(shè)備、供暖/冷（汽）設(shè)備、炊事設(shè)備、安全設(shè)備、電力及通訊設(shè)施、通用機(jī)械設(shè)備、電機(jī)、變壓器、高、低壓成套設(shè)備，監(jiān)控設(shè)備、大型消防設(shè)備、保安設(shè)備等。（7）其他物品：是指辦公家具、陳列品、圖書(shū)及資料、文件柜、凳子、吧臺(tái)、老板桌椅、辦公隔斷、辦公桌椅、會(huì)議桌椅、各連鎖店標(biāo)準(zhǔn)件、紀(jì)念品、裝飾品、展品、藏品、辦公室使用的工具書(shū)及名著書(shū)刊等。第九條 各部門資產(chǎn)管理人員負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理工作，提出本部門資產(chǎn)需求計(jì)劃及預(yù)算；匯總上報(bào)本單位每月新增、新減資產(chǎn)情況；組織落實(shí)資產(chǎn)購(gòu)建、使用、更新、轉(zhuǎn)移、出租、出售、報(bào)廢等具體管理事項(xiàng)；組織落實(shí)資產(chǎn)驗(yàn)收工作；定期清查盤點(diǎn)建立本部門的電子資產(chǎn)臺(tái)帳，定期與財(cái)務(wù)部門進(jìn)行核對(duì)，做到帳實(shí)相符；對(duì)本部門的資產(chǎn)進(jìn)行日常的保養(yǎng)和維護(hù)工作，做好維修使用記錄；第六章 資產(chǎn)采購(gòu)第十條 需要添加資產(chǎn)的部門應(yīng)提交書(shū)面申請(qǐng)報(bào)告，資產(chǎn)使用部門積極配合資產(chǎn)管理辦公室根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)撥或采購(gòu)。第十四條 資產(chǎn)驗(yàn)收合格后，由資產(chǎn)管理辦公室以及使用部門辦理驗(yàn)收、接收手續(xù)，填寫(xiě)書(shū)面資產(chǎn)驗(yàn)收說(shuō)明書(shū)；資產(chǎn)需辦理出入庫(kù)管理的，應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)出入庫(kù)單，辦理出入庫(kù)手續(xù)。第八章 資產(chǎn)的日常管理第十九條 資產(chǎn)管理辦公室或資產(chǎn)管理人應(yīng)認(rèn)真做好資產(chǎn)的日常管理工作，建立、健全各項(xiàng)規(guī)章制度，落實(shí)管理責(zé)任。第二十二條 各部門資產(chǎn)管理人應(yīng)對(duì)本部門使用的資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)常性養(yǎng)護(hù)，嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行保養(yǎng)、維修。第二十四條 各部門應(yīng)建立資產(chǎn)清查制度。第九章 資產(chǎn)的保養(yǎng)和維修第二十五條 各部門應(yīng)重視資產(chǎn)維修工作。資產(chǎn)已達(dá)到或超過(guò)規(guī)定的使用年限，經(jīng)鑒定確認(rèn)不能進(jìn)行修復(fù)和繼續(xù)使用的；災(zāi)禍毀損。報(bào)廢資產(chǎn)由資產(chǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)處理。第三十二條 資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)管理辦公室根據(jù)實(shí)際工作需要和內(nèi)部資產(chǎn)使用情況，對(duì)需調(diào)撥的資產(chǎn)提出調(diào)撥意見(jiàn)，附書(shū)面《資產(chǎn)調(diào)撥說(shuō)明》。第三十六條 部門調(diào)整時(shí)，由資產(chǎn)管理辦公室會(huì)同相關(guān)部門進(jìn)行資產(chǎn)清查，辦理資產(chǎn)信息的變更。軟件中資產(chǎn)卡片信息的修訂由行政部門負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核。資產(chǎn)盤點(diǎn)每年11月份由資產(chǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)組織本公司的資產(chǎn)盤點(diǎn)工作。（4）形成盤點(diǎn)報(bào)告，內(nèi)容包括賬面資產(chǎn)、實(shí)盤資產(chǎn)、盤盈、盤虧及情況說(shuō)明。對(duì)造成資產(chǎn)損壞、丟失的直接責(zé)任人，追究其相關(guān)責(zé)任，上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)付連帶責(zé)任。第十五章 附 則第四十八條 本制度由公司資產(chǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)解釋和修訂、實(shí)施。第二條我單位的資產(chǎn)包括單位使用國(guó)家財(cái)政性資金形成的資產(chǎn)、國(guó)家撥給單位的資產(chǎn)、單位按照國(guó)家政策規(guī)定運(yùn)用國(guó)有資產(chǎn)組織收入形成的資產(chǎn)以及接受捐贈(zèng)和其他經(jīng)法律確認(rèn)為國(guó)家所有的資產(chǎn)。（四）資產(chǎn)日常維護(hù)不當(dāng)、長(zhǎng)期閑置，可能導(dǎo)致資產(chǎn)使用年限減少、使用效率低下的風(fēng)險(xiǎn)。在建工程由項(xiàng)目實(shí)施部門具體負(fù)責(zé)管理。第六條單位各具體負(fù)責(zé)資產(chǎn)歸口管理的部門應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)臺(tái)賬，根據(jù)財(cái)會(huì)部門轉(zhuǎn)送的憑證，分別登記資產(chǎn)的類別、型號(hào)及規(guī)格、數(shù)量、金額及使用部門，并經(jīng)使用部門和人員簽字確認(rèn)。財(cái)會(huì)、資產(chǎn)管理、資產(chǎn)使用等部門或崗位應(yīng)當(dāng)定期對(duì)賬，發(fā)現(xiàn)不符的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定處理。收費(fèi)收取的現(xiàn)金等貨幣資金必須及時(shí)入賬上繳非稅收入專戶，實(shí)行“收支兩條線”管理。第十三條現(xiàn)金使用范圍內(nèi)能使用公務(wù)員卡結(jié)算的，在具備公務(wù)卡結(jié)算條件下，必須使用財(cái)政公務(wù)卡進(jìn)行結(jié)算。第十六條任何部門和個(gè)人均不可以私借或挪用公款。不得以白條沖抵現(xiàn)金，不得擅自將單位現(xiàn)金借給其他單位，不得利用銀行賬戶代其他單位和個(gè)人存入或支取現(xiàn)金，不得用不符合財(cái)務(wù)制度的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金，不得保留賬外現(xiàn)金。第二十一條每日下班前，出納人員對(duì)限額內(nèi)的庫(kù)存現(xiàn)金于當(dāng)日核對(duì)清楚后，在保險(xiǎn)柜內(nèi)存放，不得放在辦公桌內(nèi)過(guò)夜。保險(xiǎn)柜鑰匙、密碼丟失或發(fā)生故障，應(yīng)立即報(bào)請(qǐng)單位相關(guān)負(fù)責(zé)人處理，不得隨意找人修理或修配鑰匙。第三章銀行存款控制制度第二十四條單位應(yīng)嚴(yán)格按照《》和管理制度等有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)銀行賬戶的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定開(kāi)設(shè)賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算業(yè)務(wù)。第二十七條出納人員應(yīng)及時(shí)序時(shí)逐筆登記和核算各銀行賬戶收支。第二十九條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)銀行對(duì)賬單的稽核和管理。嚴(yán)禁利用單位銀行賬戶為其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金。第三十二條單位應(yīng)當(dāng)在設(shè)置專門的賬簿對(duì)票據(jù)的轉(zhuǎn)交進(jìn)行登記，對(duì)收取的重要票據(jù)，應(yīng)留有復(fù)印件并妥善保管，不得跳號(hào)開(kāi)具票據(jù)，不得隨意開(kāi)具印章齊全的空白支票。第三十六條管理債權(quán)債務(wù)的財(cái)會(huì)人員崗位變更時(shí)，應(yīng)做好交接工作，確保債權(quán)債務(wù)資料完整，并對(duì)工作期間的債權(quán)債務(wù)賬務(wù)負(fù)責(zé)。第三十九條已核銷的壞賬，單位仍然保留追索權(quán)，應(yīng)單獨(dú)設(shè)置備查賬，如有重新收回的可能，要積極追索。（二）物品購(gòu)回時(shí)，由存貨保管部門會(huì)同采購(gòu)部門組織驗(yàn)收，按驗(yàn)收合格的實(shí)際數(shù)量填寫(xiě)入庫(kù)單，對(duì)物品的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、購(gòu)入地、入庫(kù)時(shí)間、交貨人、驗(yàn)收人等應(yīng)逐一填寫(xiě)，不得漏項(xiàng)，并記錄庫(kù)存明細(xì)賬。（二）發(fā)放物資時(shí)要堅(jiān)持“推陳儲(chǔ)新、先進(jìn)先出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)約使用”的原則，發(fā)貨堅(jiān)持一盤底、二核對(duì)、三發(fā)貨、四減數(shù)。物料卡上載明物資名稱、編號(hào)、規(guī)格、型號(hào)、產(chǎn)地或廠商、有效期限、儲(chǔ)備定額。每年至少對(duì)所有庫(kù)存物品進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)一次，并填報(bào)庫(kù)存盤點(diǎn)表。單位價(jià)值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但耐用時(shí)間在一年以上的大批同類物資作為固定資產(chǎn)管理。第四十九條固定資產(chǎn)的購(gòu)置要嚴(yán)格按照單位政府采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度相關(guān)要求實(shí)行政府采購(gòu)，由固定資產(chǎn)歸口管理部門報(bào)政府采購(gòu)歸口管理部門統(tǒng)一辦理。第五十三條為保證固定資產(chǎn)的安全和完整，每年年末要定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行一次全面的清查盤點(diǎn)。（四）本單位各業(yè)務(wù)部門閑置的固定資產(chǎn)，由固定資產(chǎn)歸口管理部門進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)配，使之合理流動(dòng)，發(fā)揮效益，防止積壓。固定資產(chǎn)處置殘值或租金收入計(jì)入應(yīng)繳財(cái)政（國(guó)庫(kù)）款，按相關(guān)規(guī)定全額上繳同級(jí)財(cái)政。第五十八條無(wú)形資產(chǎn)實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、責(zé)任到人”的管理體制。第六十二條對(duì)通過(guò)國(guó)家投入、接收捐贈(zèng)、調(diào)撥以及其他方式取得的無(wú)形資產(chǎn)均應(yīng)辦理相應(yīng)的驗(yàn)收手續(xù)。第六十五條對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的使用單位和個(gè)人，應(yīng)嚴(yán)格審查資格和資信，并做好登記，合理收費(fèi)，對(duì)損害單位合法權(quán)益的，應(yīng)依法收回。第六十九條無(wú)形資產(chǎn)的報(bào)廢：（一）無(wú)形資產(chǎn)的報(bào)廢是單位依據(jù)國(guó)家規(guī)定或有關(guān)部門、專家鑒定，對(duì)已不能繼續(xù)使用的資產(chǎn)，進(jìn)行產(chǎn)權(quán)注銷的資產(chǎn)處置行為。（二）無(wú)形資產(chǎn)的出售與轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)按照無(wú)形資產(chǎn)的評(píng)估價(jià)值作為市場(chǎng)競(jìng)價(jià)的參考依據(jù)，評(píng)估價(jià)值須經(jīng)同級(jí)國(guó)有資產(chǎn)管理部門確認(rèn)后交易。第七十三條無(wú)形資產(chǎn)的處置收益屬國(guó)家所有，在扣除相關(guān)費(fèi)用后，應(yīng)全額上繳財(cái)政國(guó)庫(kù)。（三）若單位作為無(wú)形資產(chǎn)調(diào)出方，須報(bào)同級(jí)財(cái)政部門審批，并附無(wú)形資產(chǎn)調(diào)出方的上級(jí)主管部門同意調(diào)撥的相關(guān)文件。第八章資產(chǎn)控制的內(nèi)部監(jiān)督第七十六條內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察部門、審計(jì)部門對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)要求單位及時(shí)糾正與整改，發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題要寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門匯報(bào)，以便及時(shí)采取措施，糾正和完善。：?jiǎn)挝粌r(jià)值1000元以上（含1000元），或使用年限1年以上的有形資產(chǎn)，如儀器設(shè)備等。二、各使用部門負(fù)責(zé)對(duì)本部門使用的相關(guān)固定資產(chǎn)（包括儀器設(shè)備）的實(shí)物管理和使用管理，公司綜合辦公室負(fù)責(zé)對(duì)公司其他資產(chǎn)的實(shí)物管理，財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)對(duì)公司各項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)行價(jià)值管理。第三條 資產(chǎn)管理要求一、管理部門要求（一）財(cái)務(wù)室； ；，對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)的增減變動(dòng)及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理。、實(shí)施和管理。第四條 資產(chǎn)的購(gòu)置一、固定資產(chǎn)購(gòu)置 （1）各部門添置、更新儀器設(shè)備，需填寫(xiě)《儀器設(shè)備請(qǐng)購(gòu)單》并由部門負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)，申請(qǐng)單內(nèi)容包括：儀器名稱、型號(hào)、規(guī)格、生產(chǎn)廠家、參考價(jià)格、申請(qǐng)理由等。二、易耗品的采購(gòu)，取得指定報(bào)價(jià)，每月匯總各部門采購(gòu)需求后，制作《易耗品采購(gòu)申請(qǐng)表》進(jìn)行采購(gòu)。經(jīng)批準(zhǔn)購(gòu)買專屬辦公用品或工具應(yīng)由公司綜合辦公室派專人陪同。（4）公司綜合辦公室采購(gòu)物品應(yīng)在有關(guān)人員陪同下辦理，但陪同采購(gòu)人（證明人）和驗(yàn)收人不得為同一人。進(jìn)口儀器應(yīng)先翻譯說(shuō)明書(shū)和確定校驗(yàn)方法。，如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題或零配件、資料短缺應(yīng)及時(shí)向公司綜合辦公室報(bào)告，由采購(gòu)人員負(fù)責(zé)有關(guān)事宜交涉。（二）其他固定資產(chǎn)驗(yàn)收固定資產(chǎn)收到后，由公司綜合辦公室或申請(qǐng)購(gòu)買使用部門負(fù)責(zé)驗(yàn)收，并填寫(xiě)“固定資產(chǎn)驗(yàn)收清單”一式兩份，在驗(yàn)收清單中應(yīng)詳細(xì)填寫(xiě)固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、金額、供貨廠商，并同時(shí)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行編號(hào)。資產(chǎn)管理員或部門負(fù)責(zé)人將資產(chǎn)發(fā)放給指定的使用者也需要做《固定資產(chǎn)使用發(fā)放回收登記表》，使用人即為該資產(chǎn)的使用責(zé)任者，使用過(guò)程中因保管不善或其它人為因素造成固定資產(chǎn)遺失、失竊或損壞的，必須按規(guī)定賠償。，把申請(qǐng)所要全部用品備齊，分發(fā)給各部門。，凡屬不易消耗物品和工具等重復(fù)領(lǐng)用時(shí)，一律交舊換新。廢電池，舊墨盒，損壞的計(jì)算器等會(huì)涉及到環(huán)境污染的廢棄物領(lǐng)用新品時(shí)要以以舊換新的形式發(fā)放。第二聯(lián)送交會(huì)計(jì)人員，公司綜合辦公室固定資產(chǎn)管理人員將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移登記情況書(shū)面通知財(cái)務(wù)人員，以便進(jìn)行帳務(wù)處理。四、資產(chǎn)使用人離職時(shí)，須將資產(chǎn)移交或歸還所用資產(chǎn)，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、確認(rèn)后方可辦理離職手續(xù)。確認(rèn)儀器正常后，方可開(kāi)機(jī)操作，如開(kāi)機(jī)前檢查發(fā)現(xiàn)不正常，應(yīng)記錄并報(bào)告儀器主管人員和各部門負(fù)責(zé)人。（5）儀器設(shè)備在操作過(guò)程中如有不正?，F(xiàn)象，應(yīng)按操作規(guī)程要求，采取應(yīng)急措施，或立即停機(jī)，報(bào)告保管人與部門負(fù)責(zé)人。（8）儀器使用完畢，應(yīng)及時(shí)清理，保持整潔。（2）儀器設(shè)備發(fā)生故障，不得擅自拆修，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意后，方可由具有維修能力的人員或?qū)I(yè)維修人員進(jìn)行檢修。（2）經(jīng)常檢查儀器運(yùn)轉(zhuǎn)狀態(tài)，更換消耗材料和部件，保證儀器正常運(yùn)行。雙方簽字，并由各部門負(fù)責(zé)人監(jiān)交。若需要將物品帶出去修理時(shí)，公司綜合辦公室資產(chǎn)管理員要在使用部門的《固定資產(chǎn)使用發(fā)放回收登記表》上簽字，并注明‘領(lǐng)出修理’字樣。，注明出售處理原因，出售金額，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。步驟如下: ，填寫(xiě)《固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)單》，交固定資產(chǎn)管理部門公司綜合辦公室審批。二、儀器設(shè)備報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)重影響使用安全，造成嚴(yán)重公害不能維修改造者。三、易耗品的報(bào)廢，由使用部門提出申請(qǐng)，填制報(bào)廢憑單，寫(xiě)明報(bào)廢理由，經(jīng)綜合辦公室鑒定，符合報(bào)廢條件的方能報(bào)廢。，公司綜合管理部會(huì)同財(cái)務(wù)人員對(duì)各部門資產(chǎn)管理情況進(jìn)行全面檢查及盤點(diǎn)，并出具《固定資產(chǎn)盤盈盤虧報(bào)告表》。二、部門負(fù)責(zé)人新到崗時(shí)須對(duì)到崗部門固定資產(chǎn)進(jìn)行確認(rèn)。（3）使用管理資料：操作規(guī)程、保養(yǎng)規(guī)定、使用維修記錄（含維修周期、故障情況、修復(fù)結(jié)果、修復(fù)人等）。