恒源泰_ktv可行性方案-預覽頁
【正文】 — 量販式 KTV 經(jīng)營特點：價格適合學生消費群體，以固定消費群體，突顯私密空間，體現(xiàn)娛樂文化，供學生群體放松心情，釋放壓力，更多的互動，打造一份獨一無二的夜間生活。試算收益表是按每日滿座銷售收入來計算，每日銷售額度為 2萬元左右，因項目所在熙街區(qū)域位置不能保證每日客流量超過 300人，因此項目試算按每月 27天計算。 21萬的成本 60萬的收入 — KTV銷售成本費用及銷售收入預測 項目 演算依據(jù)及過程 金額（萬元 /月） 所占營業(yè)額百分比（ %） 酒水、飲料、食品、水果、包房 每月有效營業(yè)天數(shù)為 27天，每日銷售額度 2萬元， 則收入為 2萬 27（天）＝ 54萬 54 90% 其他娛樂項目 根據(jù)熙街同期聲及 2020調查，并結合熙街實際情況可知：月收入金額為 6萬 6 10% 銷售收入總計 銷售收入的總額為酒水、飲料、食品、水果、包房與其他娛樂項目之和，即 54＋ 6＝60萬 60 % 銷售成本 銷售成本實際占銷售收入的 35%，這是以相關資料和熙街同期聲及 2020的實際收入和開支作為進行成本收益分析得數(shù)據(jù)依據(jù)。 上圖所示時間是指在必要的人際關系支持下所產(chǎn)生的時間，不代表正常的辦證時間。1—— 4 % 瓷器、玻璃器皿、銀器、餐巾、吸管、牙簽 根據(jù) KTV的經(jīng)營，以及相關資料搜索，得出 KTV瓷器、玻璃器皿、餐巾等屬于易耗品，每月必須備足量，儲備量價值一般在 /月元。2 21萬元＜ 39萬元意義何在 — 資產(chǎn)投資估算 費用支出 1 演算依據(jù)及過程 金額（萬元 /月） 所占月營業(yè)額百分比（ %） 廣告推銷 廣告推銷為 KTV開業(yè)做的廣播宣傳和 KTV外墻廣告，根據(jù)熙街的推銷和陳家橋當?shù)厍闆r，可預估熙街費用大約為 /月。 % 費用總額 費用總額為費用支出項目的總和為 21萬元 /月，費用總額占營業(yè)額的百分比為21/60＝ 35% 21 % 利潤 已知，毛利為 39萬 /月，費用總額為 21萬元 /月。3 月固定投資 — 資產(chǎn)（固定部分）投資估算 根據(jù)資產(chǎn)投資＝固定部分＋可變動部分，又由費用支出表 4 資產(chǎn)投資固定部分＝資產(chǎn)投資（ 21萬元 /月）－人工變動成本（ /月）－其他支出（ /月） ＝ 15. 8萬元 /月 因此，資產(chǎn)投資固定部分所占營業(yè)額比例為 %，金額為 /月 資金籌措 資金籌措 自有資金 300； 2年后在投入 200萬。 優(yōu)惠活動 營業(yè)前期廣告費用 ，試營業(yè)一個月 營業(yè)物品購買 用以 KTV營業(yè)前物品準備 8 總計 投資總額為 45+60++6+++8=124萬元。 41 建設投資 105 0 0 0 0 105 13 流動資金借款 0 0 0 0 0 0 2 4 （ 100%— %） = /月 即當月銷售額為 ，一年銷售額為 319萬元 /年， KTV收入正好抵去支出， 利潤為零。 （ 100%— %） = /年 如果對各種成本的估計是正確的，那么只要判斷一下這個 KTV能否獲得 的年銷售額。 努力 — 投資回收期 投資回收期的計算是將年現(xiàn)金流量與項目成本相比，從而確定回收期，其計算公式為：回收期 =原始投資額 /年現(xiàn)金流量 通過 KTV的經(jīng)營成本、收益、保本銷售分析可以得知以下數(shù)據(jù)：年利潤為 216萬元，折舊費為 ，原始投資額為 300萬元。 不確定性分析 — 敏感性分析 收益 風險 投資 目標 敏感性分析：分析不確定因素可能導致的后果 不確定性分析 — 敏感性分析 資產(chǎn) 風險 權益 /債務 經(jīng)營風險 財務風險 非系統(tǒng)風險 系統(tǒng)風險 內部風險 外部風險 外部風險指與獲取外部資金的能力有關的風險。 包廂裝修估算標準 包廂 數(shù)量 面積 總面積 裝修標準 裝修金額 配置 總統(tǒng)包間 2間 80平方米 160㎡ 500元 /㎡ 80000 精裝修 大包廂 5間 50平方米 250㎡ 500元 /㎡ 125000 精裝修 中包廂 8間 30平方米 240㎡ 450元 /㎡ 108000 精裝修 大包廂 10間 50平方米 500㎡ 250元 /m 125000 普通 中包廂 20間 30平方米 600㎡ 300元 /㎡ 180000 普通 小包廂 5間 15平方米 75㎡ 300元 /㎡ 22500 普通 大廳演藝廳 12間 200㎡ 750元 /㎡ 150000 公共 /走廊 /辦公 200㎡ 750元 /㎡ 150000 總計 2325㎡ 250元 /㎡ 902500
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