【正文】 5 167。 消防設(shè)施 .............................. 52 第八章 投資估算及資金來(lái)源 .......................... 53 167。 流動(dòng)資金估算 ........................... 53 167。 地方財(cái)政配套資金能力分析 ............... 54 167。 自籌資金使用管理 ....................... 54 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) .................................... 56 167。 財(cái)務(wù)制度規(guī)定 ........................... 56 6 167。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定 ..................... 57 167。 增值稅估算 ............................. 58 167。 年經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用估算 ..................... 59 167。 不確定性分析 ............................. 60 167。 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 ......................... 64 167。 輻射帶動(dòng)能力分析 ...................... 64 167。 對(duì)比分析 ............................. 65 第一章 總論 1 第 1章 第一章 總 論 167。公司經(jīng)營(yíng)范圍：茶葉生產(chǎn)、加工、銷售。 合資企業(yè)成立后，在高樂(lè)山鎮(zhèn)累計(jì)發(fā)展烏龍茶基地 11000 畝，基地規(guī)模達(dá)到 13000 畝，并對(duì)原加工生產(chǎn)線進(jìn)行擴(kuò)建，生產(chǎn)能力達(dá)到 150 噸。 其產(chǎn)品除 80%銷往俄羅斯外，還遠(yuǎn)銷北京、上海、廣東、深圳等沿海城市。 法人代表基本情況 基本情況 企業(yè) 法定代表人崔 .柳得米拉 .康司坦丁 .諾夫納 ， 委托法人代表李峰。 167。 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 建設(shè)規(guī)模： 建設(shè)與基地配套的烏龍茶加工生產(chǎn)線 10 條， 建筑面積 2836m2。 技術(shù)、設(shè)備、建筑物 技術(shù)來(lái)源的可靠性與可 行 性 本項(xiàng)目 生產(chǎn) 技術(shù) 來(lái) 源 設(shè)備供應(yīng) 商 ， 項(xiàng)目業(yè)主已與 設(shè)備供應(yīng)商 簽訂技術(shù)服務(wù)協(xié)議 。 主要建筑物（主體工程）類型、面積或數(shù)量 生產(chǎn)車間：鋼結(jié) 構(gòu)、建筑面積 1350m2； 冷凍成品倉(cāng)庫(kù) :磚混結(jié)構(gòu)， 建筑面積 70 m2(210 m3)； 鮮葉貯青車間 : 磚混結(jié)構(gòu)， 建筑面積 1034 m2； 包裝間及輔料倉(cāng)庫(kù) : 磚混結(jié)構(gòu)， 建筑面積 200 m2。 投資結(jié)構(gòu)及資金來(lái)源 項(xiàng)目總投資 628 萬(wàn)元，其中， 建設(shè)投資 579 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 49萬(wàn)元。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 《關(guān)于 20xx 年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)事宜的通知》（國(guó)農(nóng)辦 [20xx]9 號(hào)） 。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 有機(jī)烏龍茶日益成為 茶葉 消費(fèi)的主流。 其產(chǎn)品 除 80%銷 往 俄羅斯 外，還遠(yuǎn)銷北京、上海、廣東、深圳等沿海城市。 項(xiàng)目建設(shè)的可行性 該項(xiàng)目采用半發(fā)酵工藝，該工藝技術(shù)吸取了紅茶發(fā)酵和綠茶不發(fā)酵的制造原理，工藝技術(shù)成熟，生產(chǎn)設(shè)備先進(jìn)可靠，茶葉種植技第一章 總論 9 術(shù)依托福建省農(nóng)業(yè)科學(xué)院茶葉研究所 ， 企業(yè)已與該研究所簽訂了技術(shù)服務(wù)協(xié)議。 本項(xiàng)目建成后，在 烏龍茶 生產(chǎn)上實(shí)行規(guī)范種植，形成規(guī)模效應(yīng)，對(duì)壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，帶動(dòng)種植農(nóng)戶穩(wěn)定增加收入，都將起到積極的推動(dòng)作用。因此，發(fā)展 有機(jī)烏龍茶 ，前景廣闊。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性不大，即使發(fā)生，造成的損失較小，不會(huì)影響項(xiàng)目的可行性。其風(fēng)險(xiǎn)因素可以避免。因此該項(xiàng)目建設(shè)，其 帶動(dòng)作用 明顯。 (3) 從經(jīng)濟(jì)效益來(lái)看，該項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)優(yōu)越，從社會(huì)效益來(lái)看，可帶動(dòng)農(nóng)民穩(wěn)定增加收入。 營(yíng)造良好的茶園小環(huán)境，提高鮮葉原料的持嫩性和內(nèi)含物的含量，為生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)烏龍茶產(chǎn)品打下了基礎(chǔ)。 (3) 大力拓展內(nèi)外銷市場(chǎng) 。實(shí)施名牌戰(zhàn)略是促 進(jìn)市場(chǎng)擴(kuò)展的有力措施，充分發(fā)揮“馨源”牌商標(biāo)的名牌效應(yīng)，到國(guó)內(nèi)外開(kāi)“馨源”連鎖店，不斷提高產(chǎn)品的知名度 (5) 實(shí)施“人才”戰(zhàn)略，打造“武陵山烏龍茶之鄉(xiāng)”。目前，該產(chǎn)品市場(chǎng)缺口較大，前景廣闊，建議項(xiàng)目管理部門(mén)盡快對(duì)該項(xiàng)目予以審查批復(fù)，并希望得到 農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā) 資金的支持。通過(guò)烏龍茶產(chǎn)業(yè)的帶動(dòng) ， 咸豐縣將擠進(jìn)國(guó)家茶葉生產(chǎn)大縣，打造武陵山地區(qū)烏龍茶第一縣。堅(jiān)持走“公司 +基地 +農(nóng)戶”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化路子，將 茶葉 作為農(nóng)產(chǎn)品加工的主導(dǎo)產(chǎn)品 之一 。該項(xiàng)目的建設(shè) 可以解決本地 茶葉 消化問(wèn)題 ，促進(jìn)本地 農(nóng) 業(yè) 產(chǎn)業(yè)化建設(shè) ，加快農(nóng)村剩余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移。該項(xiàng)目建成后，將做大 做強(qiáng) 優(yōu)勢(shì)企業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)， 降低生產(chǎn)成本 ，從而提升企 業(yè) 的綜合效益。因此，咸豐的經(jīng)濟(jì)發(fā)展必須選擇在區(qū)域產(chǎn)業(yè)體系中處于領(lǐng)先地位、代表著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)演進(jìn)方向、能夠帶動(dòng)和促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)確立為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。該項(xiàng)目輻射面大，能帶動(dòng)千家萬(wàn)戶穩(wěn)定增加收入。 項(xiàng)目區(qū)概況 167。加工廠所處的大氣環(huán)境和水源要符合國(guó)家要求。 第三章 建設(shè)條件 16 167。境內(nèi)雨量充沛，分布不均，全年平均降水日數(shù)，≥ 在 180 天左右， 年降雨量 1150—1800mm 左右 ， 歷年平均降雨量 1580mm，多集中在 5— 9 月，占全年降水量的 70%。 土壤多為微酸性至中性， 土壤質(zhì)地疏松 ， 土層深厚 ， 有機(jī)質(zhì)含量 較高 ， 礦物質(zhì)豐富 ， 特別是土壤中硒含量較高。人均地區(qū)生產(chǎn)總值 5785 元。 20xx 年，地方財(cái)政總收入 15568 萬(wàn)元，農(nóng)村居民人均純收入2102 元，農(nóng)村人均住房面積 33 平方米，全縣農(nóng)村赤貧人口 萬(wàn)人、低收入人口 萬(wàn)人。年末規(guī)模以上工業(yè)企業(yè) 29 家，實(shí)現(xiàn)工業(yè)產(chǎn)值 億元，實(shí)現(xiàn)增加值 第三章 建設(shè)條件 18 億元，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 億元 。此茶沖泡后，異香撲鼻，乘熱細(xì)啜，滿口生香，喉底回甘，稱得上七泡有余香。 “鳳山”牌特級(jí)鐵觀音自1982 年以來(lái)，連續(xù) 18 年保持國(guó)家金質(zhì)獎(jiǎng)榮譽(yù)，并于 1999 年被釣魚(yú)臺(tái)國(guó)賓館指定為專用茶，成為我國(guó)國(guó)茶。 咸豐縣“十一五”經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃 (綱要 )明確了 特色農(nóng)產(chǎn)品作為支柱產(chǎn)業(yè)的主體地位，其中規(guī)劃 烏龍茶 基地發(fā)展規(guī)模為 3 萬(wàn)畝，并要求進(jìn)行加工配套。 第 三 、 企業(yè)已與農(nóng)戶聯(lián)辦 烏龍茶 基地 13000多畝， 已投產(chǎn) 3600畝 。因此，公司 產(chǎn)品的銷售渠道穩(wěn)定。 基礎(chǔ)設(shè)施條件 (1) 交通運(yùn)輸及通訊 咸豐縣有省道椒石公路和利來(lái)公路貫穿全境。普通工業(yè)用電電費(fèi) 元 /，電力部門(mén)已承諾保證項(xiàng)目建設(shè)及生產(chǎn)供電。第三章 建設(shè)條件 21 有廠房 1棟 ， 建筑面積 1152 平方米 ， 收購(gòu)間 80平方米 ， 有辦公樓1棟 ， 建筑面積 1500 平方米 ， 有職工宿舍 1棟 ， 建筑面積 540 平方米。 公司內(nèi)部管理制度健全，已建有基地管理制度、環(huán)境保護(hù)管理制度、信息管理制度、合同管理制度、計(jì)量管理制度、崗位管理制度等。 主要障礙因素及解決方案 本項(xiàng)目建設(shè)需土建 工程資金和增添設(shè)備的購(gòu)置資金，收購(gòu)原材料的資金量大，因此，對(duì)資金投入的依賴性大，除企業(yè)自籌外，請(qǐng) 農(nóng)發(fā)部門(mén)予以支持和扶持。 我國(guó)茶葉面積由 20xx 年的 萬(wàn)公頃，增加到 20xx 年的 130萬(wàn)公頃，增長(zhǎng)了 %。產(chǎn)值提高主要得益于名優(yōu)茶產(chǎn)量的快速增長(zhǎng)。名優(yōu)茶的發(fā)展成為推動(dòng)茶葉行業(yè)經(jīng)濟(jì)效益提高的重要力量，它不僅提高山區(qū)農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入，幫助山區(qū)農(nóng)民脫貧致富，而且還促進(jìn)茶葉加工的進(jìn)步和茶葉產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。在綠茶加工方面，一方 面從日本引進(jìn)了多套蒸青茶生產(chǎn)設(shè)備，來(lái)適應(yīng)對(duì)日本綠茶出口的需要；另一方面，由我國(guó)自主研發(fā)的綠茶成套自動(dòng)化生產(chǎn)線也開(kāi)始投入生產(chǎn)。隨著人們生活水平的不斷提高，茶葉質(zhì)量安全要求也在日益提高。從 20xx 年開(kāi)始，國(guó)家對(duì)茶葉企業(yè)實(shí)行 QS認(rèn)證，促進(jìn)了茶葉加工企業(yè)廠房和設(shè)備改造工作的開(kāi)展。在茶葉消費(fèi)結(jié)構(gòu)上，綠茶、烏龍茶比重增加，花茶和紅茶的比重在下降。 茶葉出口 情況 “十五”期間茶葉出口也開(kāi)始擺脫了困境，通過(guò)發(fā)揮我國(guó)多茶類的優(yōu)勢(shì)，出口企業(yè)不端開(kāi)辟新的市場(chǎng)，不 僅止住了不斷下跌的茶葉價(jià)格，而且茶葉出口數(shù)量呈現(xiàn)較快速度的增長(zhǎng)。 167。由此可見(jiàn)，中國(guó)茶葉消費(fèi)潛力巨大。 從 烏龍茶 品種看 ，由于它工藝特殊，風(fēng)味獨(dú)特，絕大部分產(chǎn)自我國(guó)，同時(shí)由于烏龍茶占世界消費(fèi)量少， 隨著烏龍茶宣傳、推廣、發(fā)展空間很大，前景看好。 20xx 年至 20xx 年的五年間烏龍茶出口額年均增長(zhǎng) 58％。干茶具有蘭花清香，沖泡后，茶香芬芳撲鼻，湯色黃綠清澈，茶湯滋汁有過(guò)喉圓滑甘潤(rùn)之感，回甘力強(qiáng)，具有“香、濃、醇、韻、美”五大特點(diǎn)。 產(chǎn)業(yè)政策優(yōu)勢(shì) 中國(guó)政府助農(nóng)增收和發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的政策，大大提高了廣大茶農(nóng)和企業(yè)種植、加工、經(jīng)營(yíng)茶葉的積極性；中國(guó)加入 WTO 后茶產(chǎn)業(yè)政策更加科學(xué)化、制度化，相關(guān)法律制度也逐漸健全，茶葉生產(chǎn)、出口的宏觀體系也更加完善。在實(shí)行產(chǎn)品營(yíng)銷 時(shí)，應(yīng) 依據(jù)產(chǎn)品質(zhì)量、市場(chǎng)供求狀況等因素決定其價(jià)格 ，實(shí)施優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)、按市場(chǎng)需求定價(jià)和區(qū)域定價(jià) 。 (2) 以質(zhì)創(chuàng)牌。隨著現(xiàn)代流通方式的發(fā)展，農(nóng)產(chǎn)品包裝將成為必然趨勢(shì)。 對(duì)自己的品牌進(jìn)行商標(biāo)注冊(cè)，求得法律保護(hù)；加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高產(chǎn)品信譽(yù)，提高產(chǎn)品質(zhì)量，珍惜和維護(hù)品牌信譽(yù)。一是資料詳盡，結(jié)構(gòu)清晰，鏈接正確，有相應(yīng) 的導(dǎo)航系統(tǒng)，把重要目錄和最新的內(nèi)容放在突出位置。網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷戰(zhàn)略的實(shí)施使業(yè)務(wù)與信息技術(shù)的聯(lián)系更為緊密，企業(yè)需要大量培養(yǎng)能融和業(yè)務(wù)與信息技能的通才。一方 面第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 29 有助于尋找到新的利潤(rùn)點(diǎn)，開(kāi)拓發(fā)展空間，快速做大做強(qiáng)。批發(fā)市場(chǎng)在交易方式、管理模式、服務(wù)功能等方面要進(jìn)行完善和發(fā)展，提高流通效率，擴(kuò)大流通半徑，使之滿足地區(qū)間產(chǎn)品 大規(guī)模流通的需要。同時(shí)采取網(wǎng)上銷售、遠(yuǎn)程運(yùn)輸、窗口直銷等現(xiàn)代營(yíng)銷手段 ， 激活流通 ， 拓展市場(chǎng)。 (4) 突出 飲 品特殊要素的包裝策略 任何一種商品化的 飲 品都有一定的特殊背景， 如歷史、地理背景，人文習(xí)俗背景，神話傳說(shuō)或自然景觀背景等，包裝設(shè)計(jì)中恰如其分地運(yùn)用這些特殊要素，能有效地區(qū)別同類產(chǎn)品，同時(shí)使消費(fèi)者將產(chǎn)品與背景進(jìn)行有效鏈接，迅速建立概念。抓住這一機(jī)遇 ， 奏響綠色主旋律 ， 大力發(fā)展 有機(jī)烏龍茶 ，發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品的綠色營(yíng)銷 ： 樹(shù)立綠色營(yíng)銷觀念 、 搜集綠色信息 、 制定綠色計(jì)劃 、 開(kāi)發(fā)綠色資源 、 生產(chǎn)綠色產(chǎn)品 、 應(yīng)用綠色 技術(shù) 、 產(chǎn)品包裝綠色化 、 采用綠色標(biāo)志 、 制定綠色價(jià)格 、 開(kāi)發(fā)綠色促銷 、 開(kāi)辟綠色渠道 、 弘揚(yáng)綠色文化 、 引導(dǎo)綠色消費(fèi) 、 實(shí)施綠色營(yíng)銷的監(jiān)督 。 項(xiàng)目產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)定位為：一級(jí)市場(chǎng)側(cè)重 國(guó)際市場(chǎng) ，重點(diǎn)是 俄羅斯 ，二級(jí)市場(chǎng)以 國(guó)內(nèi)大中城市市場(chǎng) 為主。 營(yíng)銷模式 在全國(guó)各地委托代理商，建立專賣窗口。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 167。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 嚴(yán)格生產(chǎn)過(guò)程的規(guī)范化管理。 組建咸豐 縣 有機(jī)烏龍茶 協(xié)會(huì)。 產(chǎn)品方案 產(chǎn)品方案構(gòu)成 本項(xiàng)目產(chǎn)品方案為： 表 51 項(xiàng)目產(chǎn)品方案表 產(chǎn)品名稱 規(guī)格標(biāo)準(zhǔn) 全廠銷售量 新增銷售量 包裝要求 鐵觀音 20kg 300 噸 150 噸 箱裝 新增產(chǎn)品與現(xiàn)有產(chǎn)品的銜接 本項(xiàng)目產(chǎn)品為 鐵觀音 ， 與 企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品 一致 。 本項(xiàng)目確定建設(shè)規(guī)模為 年新增烏龍茶鮮葉處理能力 1250噸 ， 新增 烏龍茶 生產(chǎn)能力 150噸 。擬采取“公司 +農(nóng)戶 +基地”的運(yùn)作模式，由農(nóng)戶按統(tǒng)一技術(shù)規(guī)范生產(chǎn)，公司提供技術(shù)培訓(xùn)、負(fù)責(zé)基地區(qū)域的道路維護(hù)及灌溉設(shè)施建設(shè)，并回收產(chǎn)品。加工廠的設(shè)計(jì)和建筑符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。 生產(chǎn)車間 、 一般貯青間、加工間、包裝間等相對(duì)獨(dú)立設(shè)置，車間面積根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模和設(shè)備占地面積等確定。 直接接觸茶葉的設(shè)備和用具用無(wú)毒、無(wú)異味，不污染茶葉的材料制成。 加工人員進(jìn)入車間應(yīng)換工作裝、戴工作帽，凈手，換鞋。其中，污染物在茶葉中的含量執(zhí)行《食品中污染物限量》（ GB2762— 20xx）標(biāo)準(zhǔn)，農(nóng)藥在茶葉中的含量執(zhí)行《食品中農(nóng)藥最大殘留限量標(biāo)準(zhǔn)》 （ GB2763— 20xx） 。 工藝（技術(shù)）流程說(shuō)明 烏龍茶 的制造工藝為“半青半紅”，半發(fā)酵工藝，吸取了紅茶發(fā)酵和綠茶不發(fā)酵的制造原理，制造過(guò)程中既不完全破壞全葉組織，但又輕微地擦傷葉緣組織，要求細(xì)胞內(nèi)含物不完全變化，但又有一部分起氧化作用。 涼青：青葉經(jīng)過(guò)曬青后，將青葉歸篩，放入做青室靜置，使其自然發(fā)酵產(chǎn)生特有的音韻，這是決定品質(zhì)的重要 過(guò)程。 包揉（包逑）：將打包好的茶包放在“揉捻機(jī)”中進(jìn)行揉捻做形 。烏龍茶的烘干與包揉需結(jié)合反復(fù)多次進(jìn)行。 167。 曬青程度 曬青程度稍輕，減重率以 4%7%為宜，比常規(guī)曬青少 2%3%。 攤涼歷時(shí)：根據(jù)茶樹(shù)品種、茶青嫩度、做青間溫、濕度等情況靈活掌握。墻體結(jié)構(gòu)宜第五章 建沒(méi)方案 40 為機(jī)磚構(gòu)筑，墻面宜用水泥砂漿括平不宜貼瓷磚，進(jìn)入門(mén)最好采用推拉門(mén)，以保持空調(diào)做青房的氣流穩(wěn)定 。 (3) 空調(diào)做青間環(huán)境參數(shù) 做青間室內(nèi)溫度宜在 2023℃（空調(diào)機(jī)設(shè)置溫度為 1821℃），相對(duì)濕度以 60%70%