【正文】 民間借貸、充當(dāng)資金掮客、涉及黃賭毒、經(jīng)商辦企業(yè)、過度消費(fèi)及負(fù)債、已有違規(guī)違紀(jì)行為、頻繁請(qǐng)假及曠工人員、違規(guī)問題包括逐社逐年建立整改臺(tái)賬、問題整改實(shí)行銷號(hào)管理以及（C）幾項(xiàng)措施 A、排查風(fēng)險(xiǎn)隱患 B、責(zé)任追究到位 C、建立健全整改責(zé)任制 D、完善法人治理結(jié)構(gòu) （D）項(xiàng)A、5 B、7 C、4 D、6 ：健全完善制度與有效落實(shí)制度相結(jié)合；深度排查與嚴(yán)肅問責(zé)相結(jié)合；提示問題與整改問題相結(jié)合；治標(biāo)與治本相結(jié)合以及（D）相結(jié)合A、風(fēng)險(xiǎn)防控“三道防線”協(xié)調(diào)配合、有效聯(lián)動(dòng)相結(jié)合 B、工作效果與考核評(píng)價(jià)相結(jié)合 C、全面風(fēng)險(xiǎn)管控與重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)相結(jié)合—4—D、風(fēng)險(xiǎn)防控“三道防線”協(xié)調(diào)配合、有效聯(lián)動(dòng)相結(jié)合；工作效果與考核評(píng)價(jià)相結(jié)合：在對(duì)現(xiàn)有（A）基礎(chǔ)上，進(jìn)一步健全和完善覆蓋所有機(jī)構(gòu)、全部業(yè)務(wù)的規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程、應(yīng)急預(yù)案、監(jiān)督制約、檢查問責(zé)等制度。（C）—5—A、沒有整改的、整改不徹底的 B、整改流于形式、問責(zé)不深入、不徹底 C、沒有整改的、整改不到位的、處罰不到位的 D、整改不到位、處罰不到位“三道防線“協(xié)調(diào)配合、有效聯(lián)動(dòng)相結(jié)合原則，要求風(fēng)險(xiǎn)防控“三道防線”職責(zé)主動(dòng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理責(zé)任，相關(guān)業(yè)務(wù)條線特別要注重（D）發(fā)揮。（C）A、2014，10 B、2015，10 C、2014，15 D、2015，15 （）%以內(nèi)，資本充足率（按新口徑計(jì)算）達(dá)到（）%，撥備覆蓋率達(dá)到（）%以上。（B）A、責(zé)任追究、獎(jiǎng)懲機(jī)制 B、任期審計(jì)、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)審計(jì) C、任期審計(jì)、責(zé)任追究 D、任職資格審查、重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)徲?jì)（）年（含）以上（）的任期履職審計(jì)，強(qiáng)化對(duì)高管人員履職行為監(jiān)督，整治高管人員不盡職、不履職、越位履職等問題。（C）A、1，2，5 B、3，1，3 C、1，2，3 D、3，2，1 、長(zhǎng)鏈條、內(nèi)外賬的核對(duì)，對(duì)大額賬戶實(shí)行（B）對(duì)賬A、賬證核對(duì) B、第三方交叉 C、賬實(shí)核對(duì) D、賬賬核對(duì) （）、憑證、合同、（）等物品的檢查加強(qiáng)員工異常行為管理。A、信貸審批 B、存款與柜面業(yè)務(wù) C、資金清算 D、票據(jù)業(yè)務(wù) E、會(huì)計(jì)核算、柜面柜下對(duì)賬相結(jié)合，重點(diǎn)關(guān)注（BCD）賬戶的對(duì)賬情況?！?1—A、突擊檢查 B、高管交流 C、重要崗位輪換 D、強(qiáng)制休假 E、案件防控 F、近親屬回避 、（ABCD）等內(nèi)控制度執(zhí)行以及員工異常行為的內(nèi)部監(jiān)督。A、評(píng)價(jià) B、執(zhí)行 C、決策 D、監(jiān)督—12—（ABD）體系 A、自查 B、抽查 C、巡查 D、檢查 ，每年至少開展（）次內(nèi)控自我評(píng)價(jià)；稽查辦事處每年至少（）家開展內(nèi)控檢查工作；（）結(jié)合檢查結(jié)果組織開展重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。(ABCDE)A、定時(shí)間 B、定任務(wù) C、定措施 D、抓落實(shí) E、抓效果 F、抓重點(diǎn)（）經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略的貫徹執(zhí)行，強(qiáng)力推動(dòng)（）模式的推廣落地，推動(dòng)（）各項(xiàng)制度的認(rèn)真落實(shí)，推動(dòng)（）體系的全面實(shí)施。（錯(cuò)）。（錯(cuò)）（含）以上理（董）事長(zhǎng)的任期履職審計(jì)，強(qiáng)化對(duì)高管人員的履職行為監(jiān)督，整治高管人員不盡職、不履職、越位履職等問題。（錯(cuò)）。（對(duì)），要對(duì)所有存在的問題、隱患和風(fēng)險(xiǎn)，逐社逐筆建立臺(tái)賬，實(shí)行名單制管理。（對(duì)），特別是通過借名方式化整為零集中度超標(biāo)情況，逐個(gè)機(jī)構(gòu)登記造冊(cè)，建立臺(tái)賬，一戶一策落實(shí)壓降計(jì)劃，力爭(zhēng)通過三年整治，使100%法人機(jī)構(gòu)集中度比例符合監(jiān)管要求?，F(xiàn)在就這次學(xué)習(xí)談?wù)勛约旱捏w會(huì)：一、愛崗敬業(yè)、無私奉獻(xiàn)：在平凡中奉獻(xiàn)，愛崗敬業(yè)是各行各業(yè)中最為普遍的奉獻(xiàn)精神，它看似平凡，實(shí)則偉大。只有愛崗敬業(yè)才是我為人民服務(wù)的精神的具體體現(xiàn)。虛心學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，用心鍛煉技能，耐心辦理業(yè)務(wù)，熱心對(duì)待客戶。我們的各項(xiàng)規(guī)章制度正如一架龐大的機(jī)器，每一項(xiàng)制度都是一個(gè)機(jī)器零件，如果我們不按程序去操作維護(hù)它，哪怕是少了一顆螺絲釘，也會(huì)造成不可估量的損失，各項(xiàng)制度的維護(hù)和貫徹是要靠我們廣大的員工嚴(yán)格執(zhí)行，規(guī)章制度的執(zhí)行，不是靠某一人來執(zhí)行的，而是要靠一個(gè)集體相互制約、監(jiān)督來實(shí)施的。銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受度，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等應(yīng)對(duì)策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。 信息與溝通信息與溝通是銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在銀行內(nèi)部、銀行與外部之間進(jìn)行有效溝通。銀行應(yīng)當(dāng)結(jié)合內(nèi)部監(jiān)督情況，定期對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，出具內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。 內(nèi)控機(jī)制不健全。一些新業(yè)務(wù)和計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)的管理制度滯后，無法適應(yīng)新業(yè)務(wù)的正常開展需要；一些新業(yè)務(wù)還沒有制定出完善的操作程序和相應(yīng)的制度，存在無章可循的空檔。 內(nèi)控運(yùn)行機(jī)制失調(diào)。突出表現(xiàn)在業(yè)務(wù)人員、管理人員的業(yè)務(wù)行為、決策行為、責(zé)任行為缺乏可操作的規(guī)范制度予以制約?；吮O(jiān)督的滯后性以及稽核手段落后，都影響了稽核監(jiān)督功能的發(fā)揮。在此基礎(chǔ)上，改革商業(yè)銀行現(xiàn)行的內(nèi)部稽核體制，實(shí)行對(duì)總行法人負(fù)責(zé)的內(nèi)部稽核制度，加強(qiáng)總行對(duì)稽核工作的垂直領(lǐng)導(dǎo)。二是按照每一項(xiàng)業(yè)務(wù)至少必須有兩個(gè)崗位或兩人以上參與記錄、核算和管理的要求，明確各崗位或員工在業(yè)務(wù)操作中的責(zé)權(quán)劃分，按各自的工作性質(zhì)、權(quán)限承擔(dān)相應(yīng)的工作責(zé)任；三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)操作的事后檢查，每項(xiàng)業(yè)務(wù)要求有一名業(yè)務(wù)主管或?qū)ｉT崗位對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)處理的整個(gè)流程進(jìn)行綜合把關(guān)和全過程的檢查，確保各崗位按職責(zé)要求正確處理同一業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)糾正。建立會(huì)計(jì)內(nèi)部控制負(fù)責(zé)制，主管會(huì)計(jì)的副行長(zhǎng)向行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，應(yīng)定期檢查會(huì)計(jì)工作；會(huì)計(jì)主管對(duì)主管行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，具體組織和管理各項(xiàng)會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)，處理重要會(huì)計(jì)事項(xiàng)，定期抽查重要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決，定期向主管行長(zhǎng)匯報(bào)工作，但不參與具體事務(wù)；一般會(huì)計(jì)人員對(duì)會(huì)計(jì)主管負(fù)責(zé)，執(zhí)行各項(xiàng)會(huì)計(jì)制度和操作規(guī)程，履行所承擔(dān)職責(zé)；下級(jí)行對(duì)上級(jí)行負(fù)責(zé)，并接受總機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和指導(dǎo)。，防范員工舞弊行為。在引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，實(shí)行平等、公開的競(jìng)聘上崗的制度的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善企業(yè)人才等級(jí)制度。第三，加大人才投資力度。合規(guī)文化大討論，是落實(shí)“基礎(chǔ)管理提升年”活動(dòng)，不斷增強(qiáng)合規(guī)管理基礎(chǔ)的重要環(huán)節(jié)。每天從自己的崗位做起，自覺遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀(jì)、違規(guī)、違章行為，要根除以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)，提高規(guī)范操作，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。企業(yè)合規(guī)文化教育建設(shè)是一項(xiàng)工程浩大的系統(tǒng)性工程，不是一朝一夕就能建成的，也不是某一個(gè)員工的事情，是我們行所有員工共同的目標(biāo)。同時(shí)，我們要結(jié)合工作實(shí)際，認(rèn)真開展規(guī)范化服務(wù)，按照總行各項(xiàng)規(guī)章規(guī)定中的條款，對(duì)一些細(xì)節(jié)問題、難點(diǎn)問題要進(jìn)行專項(xiàng)學(xué)習(xí)。不要把合規(guī)文化當(dāng)成我們的負(fù)擔(dān)，制度的執(zhí)行只是為我們的工作提供了強(qiáng)有力的保障，為我們的工作順利進(jìn)行提供依據(jù)，是我們的“保護(hù)傘”。古希臘政治家伯利克利在提出“風(fēng)險(xiǎn)”概念時(shí)，并不是為了能夠預(yù)見未來的風(fēng)險(xiǎn)，而是為了為不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)做好準(zhǔn)備，這與中國的諺語“居安思危，思則有備，有備無患”有異曲同工之妙。居安思危，防微杜漸，全球化經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，中國企業(yè)應(yīng)盡快加強(qiáng)內(nèi)部控制，構(gòu)建合規(guī)管理體系，提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力。其中，該規(guī)范第37條規(guī)定：“企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制，明確風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)可能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時(shí)妥善處理。合規(guī)價(jià)值，不可小覬近年來，各種法律、法規(guī)、行業(yè)指導(dǎo)性文件越來越多：《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《新巴塞爾資本協(xié)定》、《薩班斯法案》、《信息系統(tǒng)災(zāi)難恢復(fù)規(guī)范》、《上交所內(nèi)部控制指引》、《深交所內(nèi)部控制指引》、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》以及即將在2009年7月起實(shí)施的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等等，一個(gè)又一個(gè)法律、法規(guī)的出臺(tái)，使企業(yè)管理不知不覺中進(jìn)入了一個(gè)合規(guī)時(shí)代。其中，銀監(jiān)會(huì)所頒發(fā)的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中指出：合規(guī)可以降低因遭受監(jiān)管處罰和法律訴訟而導(dǎo)致財(cái)務(wù)損失的可能性；堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)的宗旨和原則，能夠提升品牌價(jià)值和社會(huì)地位，增強(qiáng)銀行持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力，帶來財(cái)富收入和聲譽(yù)價(jià)值。以具體運(yùn)營(yíng)流程為基礎(chǔ)展開的IT控制，直接關(guān)系到運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)施。此外，IT內(nèi)部控制還擔(dān)當(dāng)支持企業(yè)高層管理活動(dòng)的