【正文】 民間借貸、充當資金掮客、涉及黃賭毒、經(jīng)商辦企業(yè)、過度消費及負債、已有違規(guī)違紀行為、頻繁請假及曠工人員、違規(guī)問題包括逐社逐年建立整改臺賬、問題整改實行銷號管理以及（C）幾項措施 A、排查風險隱患 B、責任追究到位 C、建立健全整改責任制 D、完善法人治理結(jié)構(gòu) （D）項A、5 B、7 C、4 D、6 ：健全完善制度與有效落實制度相結(jié)合；深度排查與嚴肅問責相結(jié)合；提示問題與整改問題相結(jié)合；治標與治本相結(jié)合以及（D）相結(jié)合A、風險防控“三道防線”協(xié)調(diào)配合、有效聯(lián)動相結(jié)合 B、工作效果與考核評價相結(jié)合 C、全面風險管控與重點風險監(jiān)測相結(jié)合—4—D、風險防控“三道防線”協(xié)調(diào)配合、有效聯(lián)動相結(jié)合；工作效果與考核評價相結(jié)合：在對現(xiàn)有（A）基礎(chǔ)上，進一步健全和完善覆蓋所有機構(gòu)、全部業(yè)務的規(guī)章制度、業(yè)務流程、應急預案、監(jiān)督制約、檢查問責等制度。（C）—5—A、沒有整改的、整改不徹底的 B、整改流于形式、問責不深入、不徹底 C、沒有整改的、整改不到位的、處罰不到位的 D、整改不到位、處罰不到位“三道防線“協(xié)調(diào)配合、有效聯(lián)動相結(jié)合原則，要求風險防控“三道防線”職責主動承擔風險合規(guī)管理責任，相關(guān)業(yè)務條線特別要注重（D）發(fā)揮。（C）A、2014，10 B、2015，10 C、2014，15 D、2015，15 （）%以內(nèi)，資本充足率（按新口徑計算）達到（）%，撥備覆蓋率達到（）%以上。（B）A、責任追究、獎懲機制 B、任期審計、重點機構(gòu)審計 C、任期審計、責任追究 D、任職資格審查、重點領(lǐng)域?qū)徲嫞ǎ┠辏ê┮陨希ǎ┑娜纹诼穆殞徲?，強化對高管人員履職行為監(jiān)督，整治高管人員不盡職、不履職、越位履職等問題。（C）A、1，2，5 B、3，1，3 C、1，2，3 D、3，2，1 、長鏈條、內(nèi)外賬的核對，對大額賬戶實行（B）對賬A、賬證核對 B、第三方交叉 C、賬實核對 D、賬賬核對 （）、憑證、合同、（）等物品的檢查加強員工異常行為管理。A、信貸審批 B、存款與柜面業(yè)務 C、資金清算 D、票據(jù)業(yè)務 E、會計核算、柜面柜下對賬相結(jié)合，重點關(guān)注（BCD）賬戶的對賬情況?！?1—A、突擊檢查 B、高管交流 C、重要崗位輪換 D、強制休假 E、案件防控 F、近親屬回避 、（ABCD）等內(nèi)控制度執(zhí)行以及員工異常行為的內(nèi)部監(jiān)督。A、評價 B、執(zhí)行 C、決策 D、監(jiān)督—12—（ABD）體系 A、自查 B、抽查 C、巡查 D、檢查 ，每年至少開展（）次內(nèi)控自我評價；稽查辦事處每年至少（）家開展內(nèi)控檢查工作；（）結(jié)合檢查結(jié)果組織開展重點監(jiān)測。(ABCDE)A、定時間 B、定任務 C、定措施 D、抓落實 E、抓效果 F、抓重點（）經(jīng)營管理戰(zhàn)略的貫徹執(zhí)行，強力推動（）模式的推廣落地，推動（）各項制度的認真落實，推動（）體系的全面實施。（錯）。（錯）（含）以上理（董）事長的任期履職審計，強化對高管人員的履職行為監(jiān)督，整治高管人員不盡職、不履職、越位履職等問題。（錯）。（對），要對所有存在的問題、隱患和風險，逐社逐筆建立臺賬，實行名單制管理。（對），特別是通過借名方式化整為零集中度超標情況，逐個機構(gòu)登記造冊，建立臺賬，一戶一策落實壓降計劃，力爭通過三年整治，使100%法人機構(gòu)集中度比例符合監(jiān)管要求。現(xiàn)在就這次學習談談自己的體會：一、愛崗敬業(yè)、無私奉獻：在平凡中奉獻，愛崗敬業(yè)是各行各業(yè)中最為普遍的奉獻精神，它看似平凡，實則偉大。只有愛崗敬業(yè)才是我為人民服務的精神的具體體現(xiàn)。虛心學習業(yè)務，用心鍛煉技能，耐心辦理業(yè)務，熱心對待客戶。我們的各項規(guī)章制度正如一架龐大的機器，每一項制度都是一個機器零件，如果我們不按程序去操作維護它，哪怕是少了一顆螺絲釘，也會造成不可估量的損失，各項制度的維護和貫徹是要靠我們廣大的員工嚴格執(zhí)行，規(guī)章制度的執(zhí)行，不是靠某一人來執(zhí)行的，而是要靠一個集體相互制約、監(jiān)督來實施的。銀行應根據(jù)風險分析的結(jié)果，結(jié)合風險承受度，權(quán)衡風險與收益，綜合運用風險規(guī)避、風險降低、風險分擔和風險承受等應對策略，實現(xiàn)對風險的有效控制。 信息與溝通信息與溝通是銀行及時、準確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在銀行內(nèi)部、銀行與外部之間進行有效溝通。銀行應當結(jié)合內(nèi)部監(jiān)督情況，定期對內(nèi)部控制的有效性進行自我評價，出具內(nèi)部控制自我評價報告。 內(nèi)控機制不健全。一些新業(yè)務和計算機業(yè)務的管理制度滯后，無法適應新業(yè)務的正常開展需要；一些新業(yè)務還沒有制定出完善的操作程序和相應的制度，存在無章可循的空檔。 內(nèi)控運行機制失調(diào)。突出表現(xiàn)在業(yè)務人員、管理人員的業(yè)務行為、決策行為、責任行為缺乏可操作的規(guī)范制度予以制約?；吮O(jiān)督的滯后性以及稽核手段落后，都影響了稽核監(jiān)督功能的發(fā)揮。在此基礎(chǔ)上，改革商業(yè)銀行現(xiàn)行的內(nèi)部稽核體制，實行對總行法人負責的內(nèi)部稽核制度，加強總行對稽核工作的垂直領(lǐng)導。二是按照每一項業(yè)務至少必須有兩個崗位或兩人以上參與記錄、核算和管理的要求，明確各崗位或員工在業(yè)務操作中的責權(quán)劃分，按各自的工作性質(zhì)、權(quán)限承擔相應的工作責任；三是加強業(yè)務操作的事后檢查，每項業(yè)務要求有一名業(yè)務主管或?qū)ｉT崗位對該項業(yè)務處理的整個流程進行綜合把關(guān)和全過程的檢查，確保各崗位按職責要求正確處理同一業(yè)務，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正。建立會計內(nèi)部控制負責制，主管會計的副行長向行長負責，應定期檢查會計工作；會計主管對主管行長負責，具體組織和管理各項會計工作，監(jiān)督各項規(guī)章制度的落實，處理重要會計事項，定期抽查重要會計業(yè)務，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，定期向主管行長匯報工作，但不參與具體事務；一般會計人員對會計主管負責，執(zhí)行各項會計制度和操作規(guī)程，履行所承擔職責；下級行對上級行負責，并接受總機構(gòu)的監(jiān)督和指導。，防范員工舞弊行為。在引入競爭機制，實行平等、公開的競聘上崗的制度的基礎(chǔ)上，進一步完善企業(yè)人才等級制度。第三，加大人才投資力度。合規(guī)文化大討論，是落實“基礎(chǔ)管理提升年”活動，不斷增強合規(guī)管理基礎(chǔ)的重要環(huán)節(jié)。每天從自己的崗位做起，自覺遵守各項規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀、違規(guī)、違章行為，要根除以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風險防范意識和自我保護意識，提高規(guī)范操作，從源頭上預防案件的發(fā)生。企業(yè)合規(guī)文化教育建設(shè)是一項工程浩大的系統(tǒng)性工程，不是一朝一夕就能建成的，也不是某一個員工的事情，是我們行所有員工共同的目標。同時，我們要結(jié)合工作實際，認真開展規(guī)范化服務，按照總行各項規(guī)章規(guī)定中的條款，對一些細節(jié)問題、難點問題要進行專項學習。不要把合規(guī)文化當成我們的負擔，制度的執(zhí)行只是為我們的工作提供了強有力的保障，為我們的工作順利進行提供依據(jù)，是我們的“保護傘”。古希臘政治家伯利克利在提出“風險”概念時，并不是為了能夠預見未來的風險，而是為了為不可預知的風險做好準備，這與中國的諺語“居安思危，思則有備，有備無患”有異曲同工之妙。居安思危，防微杜漸，全球化經(jīng)濟形勢下，中國企業(yè)應盡快加強內(nèi)部控制，構(gòu)建合規(guī)管理體系，提升風險管控能力。其中，該規(guī)范第37條規(guī)定：“企業(yè)應當建立重大風險預警機制和突發(fā)事件應急處理機制，明確風險預警標準，對可能發(fā)生的重大風險或突發(fā)事件，制定應急預案、明確責任人員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時妥善處理。合規(guī)價值，不可小覬近年來，各種法律、法規(guī)、行業(yè)指導性文件越來越多：《中央企業(yè)全面風險管理指引》、《新巴塞爾資本協(xié)定》、《薩班斯法案》、《信息系統(tǒng)災難恢復規(guī)范》、《上交所內(nèi)部控制指引》、《深交所內(nèi)部控制指引》、《銀行業(yè)金融機構(gòu)信息系統(tǒng)風險管理指引》以及即將在2009年7月起實施的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等等，一個又一個法律、法規(guī)的出臺，使企業(yè)管理不知不覺中進入了一個合規(guī)時代。其中，銀監(jiān)會所頒發(fā)的《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中指出：合規(guī)可以降低因遭受監(jiān)管處罰和法律訴訟而導致財務損失的可能性；堅持合規(guī)經(jīng)營的宗旨和原則，能夠提升品牌價值和社會地位，增強銀行持續(xù)競爭力，帶來財富收入和聲譽價值。以具體運營流程為基礎(chǔ)展開的IT控制，直接關(guān)系到運營活動的實施。此外，IT內(nèi)部控制還擔當支持企業(yè)高層管理活動的