【正文】 50噸 的 能 力 ,是 我 縣 龍 井 茶 產(chǎn) 業(yè) 的 龍頭企業(yè)和領(lǐng)路人。 茶 葉 產(chǎn) 業(yè) 在 咸 豐 具 有 較 好 的 基 礎(chǔ) ,對(duì) 財(cái) 政 收 入 和 農(nóng) 民 收入 具 有 不 可 替 代 的 作 用 ,茶 葉 消 費(fèi) 日 益 成 為 社 會(huì) 潮 流 ,具有廣闊 的 發(fā) 展 前 景。因 而 , 大力發(fā)展龍井茶基地 , 是調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) , 實(shí)現(xiàn)財(cái)政 收入和農(nóng)民收入多元化的需要。茶園建設(shè)既能治理坡耕地 , 提高植被覆 蓋 , 又能穩(wěn)定、大幅度提高地方收入 , 加 上 茶 葉的 生 產(chǎn) 和 加 工 , 對(duì) 有 害 化 肥 、 農(nóng) 藥 的 使 用 有 嚴(yán) 格 的 限 制 , 能 有 效 防 止 農(nóng) 業(yè)污染。 茶 園 畝 產(chǎn) 不 足 100 斤 ,大大低于全國(guó)平均水平 。 要 改 變這 種 狀 況 , 必 須依 靠 引 進(jìn) 技術(shù) , 利 用 咸 豐 獨(dú) 特 的 資 源 條 件 , 采 取 規(guī) 范 化 、 集 約 化 生 產(chǎn)方式 , 發(fā) 展 優(yōu) 質(zhì) 高 產(chǎn) 茶 園 , 同 時(shí) 配 套發(fā)展茶葉加工業(yè) , 開(kāi)發(fā)名特優(yōu)產(chǎn)品 , 提 高 咸 豐 茶 葉 的 市 場(chǎng) 競(jìng) 爭(zhēng) 力 , 全 面 提 高 咸 豐 茶 葉 生 產(chǎn) 水 平 和 生 產(chǎn) 效 益。 縣 委、政 府 將 茶 葉 產(chǎn) 業(yè) 的 發(fā) 展 作 為 帶 動(dòng) 農(nóng) 民 致 富的支柱產(chǎn)業(yè) 來(lái) 抓 。 2O? 08 ? 。 2 、自然資源狀況 二仙巖地勢(shì)平坦 ,土壤肥沃 , 平均海拔高度 1500 米 , 氣候特征是冬寒夏涼 , 年平均氣溫 14 ℃ , 常年無(wú) 霜期 230 天 左右 , 年降水 15O O 16O O mm, 年均日照時(shí)數(shù) 14001500 小時(shí) ,平均相對(duì)濕度 82%, 最高極溫 38 ℃ , 最低氣溫 5 ℃ ,由 于 海 拔 高 于 周 圍 其 它 地 區(qū) , 空氣新鮮 , 土質(zhì)和水質(zhì)無(wú)化肥、 農(nóng)藥污染。 5 、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇 選擇原則 : 地 勢(shì) 平 坦 、 交 通 方 便 、 土 地 肥 沃 、 水 源 充足、 通 訊 便 捷 , 因 此 本 項(xiàng) 目 選 址 在 二 仙 巖 的 板 栗 園 , 二臺(tái)、水杉 坪等處 , 土地權(quán)屬?lài)?guó)有。 3 、市場(chǎng)優(yōu)勢(shì) 本 項(xiàng) 目 生 產(chǎn) 的 優(yōu) 質(zhì) 龍 井 茶 鮮 葉 全 部 供 應(yīng) 咸 豐 縣 御 園綠色產(chǎn)業(yè) 茶 有 限 公 司 , 不 存 在 銷(xiāo) 售 問(wèn) 題 , 極 大 地 規(guī) 避 了 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) , 有助于本項(xiàng)目的成功實(shí)施。現(xiàn) 有人員 30 人 , 其中管理人員 5 人 , 技術(shù)人員 2 人 , 生產(chǎn)人員 23 人 , 管 理 人員 和 技 術(shù) 人 員均具有中高級(jí)職稱(chēng)。表明該企業(yè)償債壓力小 , 投 資 風(fēng) 險(xiǎn) 低 。 龍井茶作為茶的系列之一 , 以色綠 , 香郁 , 味醇 , 形美 “ 四 絕 ” 而 聞 名于 世。 湯色明亮 , 滋味甘鮮。 由于龍井茶特有的品質(zhì) , 近 年 來(lái) 在 國(guó) 際市 場(chǎng) 上 消 費(fèi) 量 日 益 擴(kuò)大 , 以 每年 12% 左 右 的速 度 快 速 增 長(zhǎng) 。因此 , 獨(dú) 具 特 色 的 龍 井 茶 在 競(jìng) 爭(zhēng) 激 烈 的 茶 市 上 是 具 有 競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的。 其 色 澤 綠 中 呈 黃 , 香氣濃郁 , 味 酸 爽 口 、 確 為茶 中極品。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)以沿海市場(chǎng)為主 , 其產(chǎn)品質(zhì)量要能達(dá)到出口標(biāo)準(zhǔn)。 (2) 和 大 型 、 重 點(diǎn) 使 用 單 位 杭 州 御 茗 龍 井 茶 業(yè) 有 限 公 司 建立穩(wěn)定的供銷(xiāo)關(guān)系 。 3 、營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用預(yù)測(cè) : 茶葉生產(chǎn)設(shè)施所占資金比重并非太高 , 產(chǎn) 品 問(wèn) 世 初 期需拿出相當(dāng)資金投入廣告宣傳和銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。 (2) 底肥 : a 、有機(jī)復(fù)合肥 :20xx 畝 x80 斤 / 畝 =16 萬(wàn)斤 b 、農(nóng)家肥 :20xx 畝 x20 擔(dān) / 畝 =4 萬(wàn)擔(dān) (3) 基地公路 :5 公里 (4) 基地建設(shè)期管理 (1 年 ) 2 、設(shè)備投資 (1) 背式噴霧器 :35 臺(tái) (2) 機(jī)動(dòng)噴霧器 :4 臺(tái) (3) 修理剪 :70 把 (4) 鋤具 :106 把 (5) 抽水機(jī) :5 臺(tái) (6) 基地灌溉設(shè)施 14 萬(wàn)元 (7) 基地電力設(shè)施 (8) 檢驗(yàn)化驗(yàn)設(shè)備 二 、 項(xiàng) 目 規(guī) 劃 和 布 局 高產(chǎn)茶園分三個(gè)地方 : 二 仙 巖 的板 栗 園 1000 畝 , 二仙巖的二坪 500 畝 , 二仙巖的水杉坪 500 畝。以 下 的 要?jiǎng)?等 高 線 , 經(jīng)初墾、復(fù)墾和施好基肥后即可劃行種植。 雙 行 條 栽 的 規(guī) 格 為 : 大 行 距 150cm, 小行距 40c m, 叢距 33c m, 每叢 23 株 , 每畝種 植 6000~8000 株。 在 埔 情 好 的 年份 , 晚 秋 移 栽 的 茶 苗 , 秋 冬 季 先 發(fā) 根 , 開(kāi) 春 后 早 發(fā)芽 , 要比早春移栽的茶苗早成園。對(duì) 移 栽 后 的 幼 齡 茶樹(shù) , 要及 時(shí)定型修剪 , 當(dāng)苗高達(dá) 30c m 以上時(shí) , 應(yīng)在離地 15c m 處定 剪 。 (2) 輕 修 剪 。 3 、茶園改造。這些措施能大大提高坡地茶園的保水、保 土、保肥能力 , 改 善 土壤 的 理 化 性 狀 , 促 進(jìn)茶 樹(shù) 根 系伸展 , 增強(qiáng)生長(zhǎng)力。 重修剪 : 重修剪的對(duì)象是樹(shù)勢(shì)呈半衰老和未老先衰、產(chǎn)量品 質(zhì)明顯減退的茶樹(shù)。對(duì)衰老茶樹(shù) , 根 據(jù) 枝 干 衰 老 程 度 , 剪 去 茶 蓬 中 病 蟲(chóng) 校 和 嚴(yán) 重 衰老枝 干 , 留下新發(fā)出的 “ 地 蕻 枝 和 粗 壯的 骨 干 枝 加 以培育 , 繼 續(xù) 維 持 茶 樹(shù) 生 產(chǎn) 力 , 這 是 茶 區(qū) 的 傳 統(tǒng) 經(jīng) 驗(yàn) 。當(dāng)?shù)夭柁r(nóng)用的臺(tái) 刈 工具多為鋒利的砍柴鉤刀 , 現(xiàn)也有用臺(tái) 刈 剪或臺(tái)劉機(jī) , 但 剪 口 均 要 求 光 滑 。 4 、土壤管理 , 茶 區(qū) 群 眾 根 據(jù) 茶 樹(shù) 的 生 長(zhǎng) 特 性 , 在長(zhǎng)期生產(chǎn)實(shí)踐中對(duì)茶園土壤管理積累了一套 三耕四削 的寶貴技 術(shù)經(jīng)驗(yàn)。 秋耕在 “ 寒露 ” 至 “ 霜降 ” 期間進(jìn)行 , 要 求 深 度 達(dá) 到 20~25c m,即 把 底 土 掘起 , 翻轉(zhuǎn)打碎 , 表 土 埋 入 底層 , 耙 平 , 既 可 熟化 土 壤 、深埋雜草與蟲(chóng)蝠 , 又可提高土壤肥力。 到 80 年 代 后 期 已 改 為“ 少耕藥除 ” , 即 每 年 主 要 在 晚秋 深 耕 1 次 , 春耕以鋤草代替 , 其他 3 次削草基本用除草劑替代。追肥每年施 3 次 : 第 1 次在 “ 驚墊 ” 前 后施 , 稱(chēng)催芽肥 。龍井 茶區(qū) 群 眾 還 有 “ 看樹(shù)、看 土 、看天 ” 巧 施 肥 的 經(jīng) 驗(yàn) 。近年 , 龍井 茶 區(qū) 為 適 應(yīng)名優(yōu)茶發(fā)展需要 , 在 部 分 茶 園 搭 蓋 塑 料 大 棚 , 利 用 它 具有明顯 的增溫增濕效果 , 促 進(jìn) 春 茶 早 發(fā) , 增 加 名 優(yōu) 茶 產(chǎn)量產(chǎn)值。 春 季 名 優(yōu) 茶 產(chǎn) 量 可 比 棚 外 茶 園 增 加 1 倍以上 , 產(chǎn)值增加 2 倍左右。 用水 方便 , 有電 源 , 以利 灌 溉 和 人 工 補(bǔ) 光。這種大棚取材方便 , 造價(jià)低 ,但 室 內(nèi) 立 柱 多 , 遮光嚴(yán)重 , 使用壽命一般為 3 年 左 右 。一般于 11~12 月底搭棚蓋膜 , 至 翌年 清 明 前 揭 除薄膜。大棚茶園修剪與采摘 。大棚茶園護(hù)理 : 保 溫 和 通 風(fēng) 散 熱 是 冬季 大棚茶園管理的主要環(huán)節(jié)。 揭 膜 : 當(dāng)氣 溫 較 高 , 已無(wú)寒潮和低溫危 考慮揭膜 , 時(shí)間為 3 月底至 4 月初 , 揭膜前需經(jīng)數(shù)次練樹(shù) ,方法是在揭膜前 1 個(gè)星期 , 每天早晨開(kāi)啟通風(fēng)口 , 到傍晚再 關(guān)閉 , 連續(xù) 5~6 天 , 使大 棚 茶 樹(shù) 逐 漸 適 應(yīng) 自 然 環(huán) 境 , 最后揭 除 全 部 薄 膜 。 (3) 清除異物 , 保證勻凈度。投資估算依據(jù)業(yè)主進(jìn)行龍井茶產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)多年創(chuàng)業(yè)階段 摸 索 的 經(jīng) 驗(yàn)教 訓(xùn) , 結(jié)合與科研、政策、生產(chǎn)方面的相關(guān)信息 , 根 據(jù) 咸豐 當(dāng) 地的實(shí)際 , 并充分考慮同業(yè)協(xié)作的便利程度。 (2) 管理肥料 :23 萬(wàn)元 a 、黃豆肥 :20xx 畝 x60 斤 / 畝 x1 元 / 斤 =12 萬(wàn)元 b 、餅肥 :20xx 畝 x180 斤 / 畝 元 / 斤 =11 萬(wàn)元 (3) 建設(shè)期農(nóng)藥 :20xx 畝 x30 元 / 畝 =6 萬(wàn)元 肥培管理投資合計(jì) 59 萬(wàn)元 3 、設(shè)備投資 (1) 背式噴霧器 :35 臺(tái) x30 元 / 臺(tái) = 萬(wàn)元 (2) 機(jī)動(dòng)噴霧器 :4 臺(tái) 元 / 臺(tái) =3 萬(wàn)元 (3) 修理剪 :70 把 x40 元 / 把 = 萬(wàn)元 (4) 鋤具 :106 把 x10 元 / 把 = 萬(wàn)元 (5) 抽水機(jī) :5 臺(tái) x7720 元 / 臺(tái) =4 萬(wàn)元 (6) 基地灌溉設(shè)施 14 萬(wàn)元 (7) 基地電力設(shè)施 15 萬(wàn)元 (8) 檢驗(yàn)化驗(yàn)設(shè)備 20 萬(wàn)元 設(shè) 備 投 資 合 計(jì) 56 萬(wàn)元 4 、建設(shè)期土地租用費(fèi) :20xx 畝 x200 元 / 畝 =40 萬(wàn)元 5 、其他費(fèi)用 :42 萬(wàn)元 (1) 項(xiàng)目前期工作費(fèi) :293 萬(wàn)元 x2%=5 萬(wàn)元 (2) 科技推廣費(fèi) ( 技術(shù)引進(jìn)費(fèi) ):8 萬(wàn)元 (3) 技術(shù)培訓(xùn)費(fèi) :4 萬(wàn)元 (4) 預(yù)備費(fèi) :23 萬(wàn)元 基本預(yù)備費(fèi) :(44647) 萬(wàn)元 x5%=23 萬(wàn)元 (5) 建設(shè)期資金占用費(fèi) 財(cái)政有償資金 205 萬(wàn)元 , 年占用率 % 。 2 、地方財(cái)政配套 99 萬(wàn)元。為保證財(cái)政有償資金按期按時(shí)償還 , 將嚴(yán)格執(zhí)行《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合 開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和資金管理辦法》的規(guī)定 , 農(nóng) 業(yè) 綜 合 開(kāi)發(fā) 項(xiàng)目資金 實(shí)行 三專(zhuān) ( 即 專(zhuān) 人 管 理 、 專(zhuān) 戶(hù) 儲(chǔ) 存 、 專(zhuān) 帳 核算 ), 嚴(yán)格財(cái) 務(wù) 會(huì) 計(jì) 管 理 , 保 證 項(xiàng) 目 資 金 專(zhuān) 款 專(zhuān) 用 。 2 、初步設(shè)計(jì)指導(dǎo)要?jiǎng)t。 11=286 萬(wàn)元 2 、經(jīng)營(yíng)成本 經(jīng)營(yíng)成本 = 總 成本 折舊費(fèi) 攤銷(xiāo)費(fèi) 財(cái)務(wù)費(fèi)用 =250 萬(wàn)元 四、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 1 、銷(xiāo)售收入 大眾茶鮮葉收入 =20xx 畝 x60 斤 / 畝 x15 元 / 斤 =180 萬(wàn)元 禮品茶鮮葉收入 =20xx 畝 x20 斤 / 畝 x120 元 / 斤 =480 萬(wàn)元 2 、總成本預(yù)測(cè) (1) 肥料 : 萬(wàn)畝 x150 元 / 畝 =30 萬(wàn)元 (2) 農(nóng)藥 : 萬(wàn)畝 x10 元 / 畝 =2 萬(wàn)元 (3) 工資及福利 161 萬(wàn)元 a 、管理人員工資 :30 人 萬(wàn)元 / 人 (1+14%)=41 萬(wàn)元 b 、采摘工資 :20xx 畝 x600 元 / 畝 =120 萬(wàn)元 (4) 折舊費(fèi) :38 萬(wàn)元 (5) 攤銷(xiāo)費(fèi) :10 萬(wàn)元 (6) 土地租費(fèi) :20xx 畝 x60 元 / 畝 =12萬(wàn)元 (7) 管理費(fèi)用 :26 萬(wàn)元財(cái)政 (8) 有償資金占用費(fèi) :205 萬(wàn)元 %=5 萬(wàn)元 項(xiàng)目年均總成本 =3144 萬(wàn)元247?？?投 資 x100% =(356 萬(wàn)元 +0 萬(wàn)元 )247。說(shuō)明項(xiàng)目盈利能力較強(qiáng)。盈余年份可用 于還款額 = 年 (3) 不確定性分析 盈虧平衡分析 年固定成本 = 折舊費(fèi) + 修理費(fèi) + 攤銷(xiāo)費(fèi) + 財(cái)務(wù)費(fèi)用 + 企業(yè)管理費(fèi) 年均固定成本 =∑ 年固定成本 /11=875/11= 年可變成本 = 原材料 + 燃料動(dòng)力 + 生產(chǎn)人員工資 + 銷(xiāo)售費(fèi)用 + 其他制造費(fèi)用 年均可變成本 =2 年可變成本 /11=2269/ 萬(wàn)元 單位可變成本 = 年均可變成本 / 年產(chǎn)量 = 萬(wàn)元 /80 噸 = 萬(wàn)元 單位銷(xiāo)售收入 = 年均銷(xiāo)售收入 / 年產(chǎn)量 =642 萬(wàn)元 /80 噸 = 萬(wàn)元 盈虧平衡產(chǎn)量 = 年均固定成本247。同時(shí) , 龍井茶的生產(chǎn)本著綠色環(huán)保無(wú)公害 食品生產(chǎn)要求 , 在生產(chǎn)管理過(guò)程中 , 不存在使用殘留量高的劇毒農(nóng)藥 , 因此 , 對(duì)環(huán)境不存在污染 , 同時(shí)本項(xiàng)目的實(shí)施既 可以合理利用閑置土地 , 同時(shí)對(duì)避免水土流失 , 凈化空氣 , 維護(hù)生態(tài)平衡都有良好的作用 。 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 1 、壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 咸豐是一個(gè)茶葉大縣 , 本項(xiàng)目的實(shí)施可進(jìn)一步壯大我縣茶 葉產(chǎn)業(yè) , 使我縣由產(chǎn)茶大縣走向茶葉產(chǎn)業(yè)化的