內控合規(guī)-預覽頁
【正文】 ，原則性講得少。制度建設中重此輕彼，缺乏統(tǒng)一的考慮，影響了制度整體作用的發(fā)揮。同時，銀行內部各業(yè)務部門在具體行使監(jiān)控職能時職責不明確，或政出多門、或相互推諉，不能形成協(xié)調和制約機制。 稽核部門監(jiān)督職能弱化。銀行業(yè)應注重宏觀金融背景之下，如何提升自身的風險管理能力的問題，創(chuàng)造良好的內控環(huán)境。一是按照責任分離、相互制約的原則建立會計崗位責任制，堅持現(xiàn)金、有價單證保管與賬務記錄相分離，重要空白憑證保管與使用相分離，賬務收支審批與會計核算相分離，呆賬準備金的確認與銷核相分離，賬務處理與后續(xù)稽核相分離的準則，按照會計制度、業(yè)務性質和合理負擔的要求設置記賬、復核、事后監(jiān)督等崗位，明確每個崗位的職責和權限，并相互制衡。一方面要解決好銀行內部審批程序和分段授權問題，防止分支機構權力過大，資產(chǎn)風險不易控制。銀行業(yè)務的日益現(xiàn)代化，要求銀行內控手段更加有效率、更加安全可靠。其次，創(chuàng)造良好的吸引人才的環(huán)境。第三篇：內控合規(guī)“合規(guī)文化”學習心得根據(jù)總行全行開展“合規(guī)文化建設大討論”活動的要求，科技部內部也開展了合規(guī)文化建設，重點學習了《張云同志在中國農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化暨案防制度宣講報告會上的講話》。作為新入行的大學生，在今后的工作中，我要做到以下幾點：一、提高自身思想素質，增強依法合規(guī)經(jīng)營的理念加強自身的法律法規(guī)、規(guī)章制度學習，加強思想教育，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。二、學習合規(guī)文化，人人有責合規(guī)文化的推崇目標，是把合規(guī)理念融入每一位員工必須接受、認同、遵從的企業(yè)精神和價值理念之中。而我們作為農(nóng)行的一員，則需要不斷審視在自已的崗位上應如何做好自已的工作，與別的員工相比差別有多大，應如何改進；在農(nóng)行這個大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，對農(nóng)行的改革與發(fā)展有何建設性意見。合規(guī)文化是一種嚴肅的愛，今天對我們的嚴格要求，是為了我們的明天更自律。第四篇：合規(guī)與內控合規(guī)與內控，為風險管理解困來源：CIO時代網(wǎng)從美國安然、世通事件、到2008年發(fā)生的南方凍雨、汶川地震、次債危機，眾多的風險和危機在警示我們：“風險如影隨形，無處不在”。即使不受突發(fā)災難影響，由于盲目擴張、多元化經(jīng)營、造假和管理失控等風險造成的“突然死亡事件”也不勝枚舉，比如，美國安然公司、世通公司由于爆發(fā)財務丑聞，難逃破產(chǎn)命運；三鹿集團由于造假、應急不當最終破產(chǎn)；波及全球的次債危機更是引發(fā)多家金融機構破產(chǎn)，并波及全球其它經(jīng)濟實體。為了防范和及早發(fā)現(xiàn)各種風險，避免或減少可能遭受的損失，在保證企業(yè)穩(wěn)定、健康、快速發(fā)展的同時，企業(yè)的經(jīng)營、管理者應該認真制定和切實執(zhí)行內控管理：首先，企業(yè)應建立高效的風險管理機制，以風險管理為核心，嚴格控制經(jīng)營風險，保證業(yè)務收益的穩(wěn)定；其次，企業(yè)應運用新技術、新方法對風險進行科學預測，對可能面臨的各種風險進行控制和管理；第三，完善風險監(jiān)控機制，建立科學的風險監(jiān)測反饋系統(tǒng)；第四，完善企業(yè)內部控制管理制度，用制度管人、管機構、管業(yè)務、管經(jīng)營，并接受監(jiān)管部門的指導和檢查。從概念描述和服務內容上看，中國的應急預案機制與國際上所倡導的業(yè)務連續(xù)性管理體系有很多共融、共通之處。合規(guī)不僅是企業(yè)為了滿足外部監(jiān)管機構的要求，更是完善企業(yè)治理，提高內部控制管理水平和風險管理水平的重要手段。合規(guī)與內控，以IT為突破口隨著IT應用的逐步深入，企業(yè)的日常運營越來越依賴于IT系統(tǒng)的支撐。需要強調的是，IT內部控制并不是孤立的，它是企業(yè)以業(yè)務目標為主導的整體內部控制項目的一部分。面對即將于2009年7月實施的《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》，上市公司急需一套普遍適用的IT內部控制方法論以滿足《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》的要求，協(xié)助IT部門建立合適的內部控制機制。內控合規(guī)是每一個員工必須履行的職責，同時更關乎每一個人的切身利益。正因為如此，內控合規(guī)工作是一件既重要又需耐致細心才能做好的工作。這些真實的教訓時刻提醒著我們內控合規(guī)不是一朝一夕的事，它應該是貫穿每個人每天工作始終的一種意識，甚至可以說是一種精神狀態(tài)，一種敬業(yè)精神的充分體現(xiàn)。最后，X X X簡明扼要的提出了幾點重要的操作原則：即不為身份不明者代辦業(yè)務、不替客戶保管票據(jù)等重要物品、不隨意將個人重要物品交予他人使用、不隨意使用他人重要物品、離開辦公區(qū)域，重要物品收歸、不參與客戶間的資金往來、不將客戶信息保存在公用物品中、不經(jīng)辦自己的業(yè)務、對違規(guī)的操作不瞞報、不延報、不漏
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