【正文】 根本原因是作為存款人和借款人之間的中介。銀行監(jiān)管發(fā)展的趨勢也表明，銀行風險才是監(jiān)管當局(進而商業(yè)銀行自身)關(guān)注的焦點。著名的風險管理專家廉姆斯和漢斯給風險管理作了如下的定義：“風險管理是通過對風險的識別、衡量和控制，以最少的成本將風險導致的各種不利后果減少到最低限度的科學管理方法。它有兩方面涵義：一是收益一定條件下的風險最小化；二是風險一定條件下的收益最大化。各個不同的業(yè)務部門控制風險的具體做法不同、重點也不同，但是從整個銀行的總體來看，其目標是一致的，即尋求最優(yōu)的風險——收益組合的過程。我國的商業(yè)銀行風險按其成因可分為：信用風險。商業(yè)銀行將面臨市場流動性風險和現(xiàn)金流風險,前者是由于市場交易不足而無法按照當前交易價值進行交易所造成,后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務支付的需要,迫使機構(gòu)提前清算,從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實際損失的風險。利率風險主要有基準風險、重定價風險、收益率曲線風險和期權(quán)風險等四種表現(xiàn)形式。近年來，商業(yè)銀行內(nèi)控制度盡管有所加強，但受利益驅(qū)動和相關(guān)管理人員能力、素質(zhì)的影響，經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營管理控制能力不相匹配。法律風險商業(yè)銀行要承受不同形式的法律風險。聲譽風險聲譽風險產(chǎn)生于操作上的失誤，違反了有關(guān)法律和其他問題。銀行的操作風險管理不僅涉及到銀行內(nèi)的程序和流程，同時也涉及到銀行的組織結(jié)構(gòu)、政策以及操作風險的管理流程。在銀行涉及的信息當中還有一點非常重要，即獲得信息的人和信息在不同層面的細節(jié)。隨著金融體制改革的不斷深化，我國商業(yè)銀行風險管理雖有所改進，但仍存在許多問題。目前，我國的商業(yè)銀行過分追求經(jīng)營的規(guī)模，看重短期目標，把風險控制看成是業(yè)務員創(chuàng)造利潤的礙腳石。以信貸為例，當客戶提出信貸申請時，信貸部經(jīng)理首先會調(diào)查客戶，收集客戶的相關(guān)資料，進行初步審查。例如，銀行同業(yè)拆借市場的發(fā)展，可以有利于商業(yè)銀行進行資金流動性管理，但由于市場不完善和商業(yè)銀行拆借行為的不規(guī)范，可能導致資金流動性或支付能力的危機。但是，我國金融衍生產(chǎn)品市場和證券市場目前還不成熟，它們不能為商業(yè)銀行提供有效的風險對沖平臺，這在一定程度上制約了商業(yè)銀行風險管理的向現(xiàn)代化邁進的腳步。衡量銀行的盈利性指標可設定為規(guī)模增長率，資產(chǎn)收益率，盈利增長率三項。國際排名前100家大銀行近10年資產(chǎn)收益率的平均水平準1%。1資本充足率。撥備額/預期損失。由于公開數(shù)據(jù)的限制，這里只用存貸比率，即貸款余額/存款余額，存貸比越高銀行的流動性就越差。一般包括成本收入比，非息收入，杠桿率等1商業(yè)銀行風險管理趨勢（VAR）（RAROC）2新資本協(xié)議與風險管理3全面風險管理最佳實踐操作風險管理第三篇：我國商業(yè)銀行操作風險問題論文摘要：近年來，隨著全球經(jīng)濟一體化速度的不斷加快，銀行經(jīng)營規(guī)模和交易范圍不斷擴大，商業(yè)銀行的操作風險問題也日益凸現(xiàn)。從我國來看，近幾年由操作風險引起的大案要案頻頻發(fā)生，給我國造成了嚴重的經(jīng)濟損失，既影響了銀行的社會形象，也影響了正常的社會秩序。這些風險是商業(yè)銀行可以控制的風險，但不包括外部事件，如監(jiān)管者或自然災害的影響。根據(jù)2003年發(fā)布的《巴塞爾新資本協(xié)議》征詢意見稿，操作風險是指由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)，或外部事件導致?lián)p失的風險。如2005年發(fā)生的中國銀行黑龍江河松街支行10億元詐騙案；2006年，深圳發(fā)展銀行違法放貸總額15億元、。從國內(nèi)的現(xiàn)狀來看，造成商業(yè)銀行操作風險越來越突出的原因主要是各家商業(yè)銀行在操作風險管理上普遍存在諸多缺陷，這集中表現(xiàn)在錯誤的操作風險管理理念和不健全的操作風險管理框架。這集中體現(xiàn)在以下幾個方面：重事后管理，輕事前防范。國內(nèi)銀行業(yè)在操作風險管理上存在一個根深蒂固的錯誤理念，即重基層人員管理，輕高層領(lǐng)導人員管理，認為只有基層操作人員才有發(fā)生操作風險的可能。在此理念的支配下，銀行往往將操作風險管理職能賦予內(nèi)部審計部門，而非風險管理部門，從而造成很多類型的操作風險（比如系統(tǒng)因素引起的操作風險）無人管理。操作風險管理職責分散，缺乏專門的管理部門。同時，分散管理還會使得有些操作風險因無人管理而陷入真空狀態(tài)。而國內(nèi)銀行則大多沒有這一設置。加強內(nèi)控管理文化建設。有效的法人治理結(jié)構(gòu)和合理的組織架構(gòu)是商業(yè)銀行內(nèi)控制度發(fā)揮效率的制度保證。商業(yè)銀行應按決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)相互制衡的原則設置銀行的組織結(jié)構(gòu)，選用合理的組織管理形式。它與監(jiān)督檢查相輔相成。（二）建立和完善操作風險管理體系這是商業(yè)銀行防范和控制操作風險的一項基礎工作，也是我國商業(yè)銀行操作風險管理的基本要求。操作風險管理委員會要加強部門之間的溝通協(xié)作，定期不定期召開操作風險管理聯(lián)席會議，分析內(nèi)外部操作風險形勢，評估風險暴露程度，研究制定防范措施。操作風險經(jīng)理可實行派駐制或下管一級。強調(diào)全面風險管理就必須意識到，一般員工或高管人員都必須基于個人對其行為負責的微觀基礎之上，風險管理框架本身，必須能夠甄別和獎勵善于應對風險獲得收益的高管和員工，懲罰那些過度冒險或者厭惡風險的人，惟其如此，金融機構(gòu)內(nèi)的風險文化才是良性的。對我國銀行來說，標準法既克服了基本指標法的缺陷，同時還不像高級計量法那樣條件苛刻。參考文獻：張靜,[J].管理現(xiàn)代化,2003(5).陳學華,楊輝耀,[J].管理科學,2003(1).[J].現(xiàn)代商業(yè)銀行導刊,2002(10).[M].中國人民大學出版社,、鐘偉,[J].國際金融研究,2004(4).第四篇：商業(yè)銀行風險管理論文商業(yè)銀行風險管理論文當前，國內(nèi)商業(yè)銀行對操作風險的認識和管理依然停留在“案件防范”、“加強檢查監(jiān)督”的傳統(tǒng)的“自上而下”的管理模式，防控的范圍和重點依然定位于銀行內(nèi)外部的“欺詐性”違法行為和案件，對于來自銀行內(nèi)部的流程風險、系統(tǒng)風險、人員風險及銀行外部事件風險的關(guān)注還不充分。其中：流程因素引起的操作風險，主要是指業(yè)務運管過程中由于管理體制和制度的缺失、以及制度漏洞所造成的操作風險；人員因素引起的操作風險，泛指在商業(yè)銀行內(nèi)部所有由于人員方面的原因給業(yè)務操作帶來的風險。操作風險點無所不在、數(shù)量龐大、層出不窮，現(xiàn)有的分類其實只是滄海一粟。由于操作風險涉及面廣，風險類型復雜，專業(yè)能力要求較高，目前國內(nèi)商業(yè)銀行操作風險模式實際上多為各職能部門分散管理，有些銀行雖聲稱將操作風險納入全面風險管理統(tǒng)一管理，實際上全面風險管理部門僅是進行形式上的牽頭管理，實際管理職責仍落相關(guān)職能部門。國內(nèi)商業(yè)銀行風險監(jiān)測工作主要由審計部門或是風險部門負責，風險監(jiān)測主要依靠各級風險監(jiān)測人員的經(jīng)驗和直覺，往往是發(fā)生案件后，才開始突擊檢查、查找漏洞、處理有關(guān)責任人，風險監(jiān)測人員主動發(fā)現(xiàn)風險的能力不強，被動式、運動式、臨時性的監(jiān)測活動占據(jù)主流。因此，商業(yè)銀行要做好操作風險管理，必須變傳統(tǒng)的“自上而下”管理為“自下而上”管理。提交信息人員可自由選擇實名或匿名兩種方式，系統(tǒng)應默認匿名方式，以保護信息提交人員的人身安全，防止打擊報復。操作風險管理系統(tǒng)應內(nèi)置即時通訊工具，對信息提交者未表述明確的風險信息進行溝通明確。若接受交辦的機構(gòu)對部門職責有異議，認為不應由其主辦的，應說明理由，并轉(zhuǎn)辦相關(guān)部門。因此，操作風險管理平臺應設置“操作規(guī)范中心”，該中心包括“制度系統(tǒng)”及“操作系統(tǒng)”，根據(jù)改進建議形成良性映射，不斷循環(huán)優(yōu)化。（五）操作風險事件后臺分析處理。四、商業(yè)銀行操作風險管理展望雖然操作風險事件紛繁復雜，但管理并非沒有規(guī)律可循，關(guān)鍵是要從業(yè)務和管理實際出發(fā)，透過現(xiàn)象看本質(zhì)。如果這些風險苗頭、風險信息能夠及時傳導到操作風險管理機構(gòu)，并在公眾的監(jiān)督下得到有效控制或整改，那么，勢必將消滅數(shù)量眾多的操作風險，大大減少商業(yè)銀行的操作風險損失。我們來探討下商業(yè)銀行風險的危害，以及解決方案，及其的重要性。商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的金融中介組織,與一般工商企業(yè)的最大不同就在于銀行利用客戶的存款和其它借入款作為主要的營運資金,自有資本占比低這一點決定了商業(yè)銀行本身具有較強的內(nèi)在風險特性。風險管理體系機制不健全風險管理是整個銀行經(jīng)營管理中的重要一環(huán),需要建立長效的風險管理機制。二、國內(nèi)商業(yè)銀行操作風險管理存在的問題國內(nèi)商業(yè)銀行對操作風險的認識和管理還停留在較為膚淺的層次，完整有效的操作風險管理體系框架尚未建立，按照上述思路進行操作風險管理，實際效果卻不盡理想，其主要原因在于：{一}是操作風險識別“以點概面” 操作風險點無所不在、數(shù)量龐大、層出不窮，現(xiàn)有的分類其實只是滄海一粟。涉及人員的操作風險主要由人力資源部管理，涉及系統(tǒng)的操作風險主要由科技部門管理，涉及外部事件的操作風險主要由安全保衛(wèi)、后勤服務等部門管理，涉及流程的操作風險由各所有業(yè)務及管理部門共同管理。商業(yè)銀行要做好操作風險管理，必須變傳統(tǒng)的“自上而下”管理為“自下而上”管理。提交信息人員應填寫基本信息，必填項包括：姓名、銀行卡號。{四}操作風險成果運用商業(yè)銀行意見建議的主辦機構(gòu)對意見建議的處理，不應就事論事、簡單整改了事，而應舉一反三，根據(jù)風險處理結(jié)果修正現(xiàn)有流程或制度，達到業(yè)務流程不斷優(yōu)化、政策制度適時調(diào)整、操作規(guī)范簡明展現(xiàn)的目的。由于操作風險事件繁雜、操作風險分類需要統(tǒng)一標準，分類專業(yè)性要求較高，因此，該項分類工作應由總行操作風險管理崗負責。操作風險事件進行分析跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)關(guān)鍵風險指標異動，應立即采取針對性的措施，追查異動深層次原因，加強相關(guān)領(lǐng)域操作風險的關(guān)注及防控。參考文獻：其他：[1]漆蠟應:中國商業(yè)銀行信用風險管理體系研究 [M].武漢:湖北人民出版社,2009,12[2]石峰:我國私營企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新研究[D].衡陽: