【正文】 拓展；對市場前景好而目前遇到臨時性資金周轉困難的中小企業(yè)，要依據(jù)政策給予貸款重組、展期等多種形式幫扶。二要安排專門的貸款計劃，向中小企業(yè)傾斜，保證資源配置，對中小企業(yè)貸款業(yè)務進行獨立的成本和利潤核算。六要在金融機構內部定期通報違約信息，以防范風險，改善信用環(huán)境。要自覺規(guī)范自身經營管理行為，逐步建立健全內部的財務、會計制度，提高企業(yè)財務狀況的透明度和財務報表的可信度。要主動加強與金融機構之間的聯(lián)系和溝通，積極參加政府部門組織的銀企對接活動，擴大了解，增進互信，求得共贏。第一個措施：中央財政拿出10億元，加上地方自籌資金，加快建立中小企業(yè)擔保機構。再擔保機構的建立，可以把擔保功能放大，增加貸款額度。中小企業(yè)還可以捆綁起來發(fā)集合債，還可以搭建平臺讓大企業(yè)支持小企業(yè)。第五個措施:為中小企業(yè)在技術咨詢、管理咨詢、培訓、開拓市場方面搭建平臺、互相交流，提升中小企業(yè)自身的經營管理水平。中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產品和服務的價值占GDP的59%,生產的商品占社會銷售額60%,上繳稅收占全國的51%,提供的就業(yè)崗位占全國城鎮(zhèn)就業(yè)崗位總數(shù)的75%以上。但是,與此相矛盾的是,中小企業(yè)蓬勃發(fā)展與其狹隘的融資渠道形成了鮮明的對比,中小企業(yè)的經濟產出占全部經濟產出的比例與其獲得銀行貸款的比例是極不相稱的。同時,我國中小企業(yè)在資金融通方面也受到了較大的限制,占全國企業(yè)總數(shù)99%以上的中小企業(yè)占貸款資源不到20%。在被調查的企業(yè)中,%的企業(yè)表示有很大的資金缺口,急需融資。在別調查的企業(yè)中,%的企業(yè)表示主要需要長期投資基金,%的企業(yè)表示主要需要短期流動資金。%,%。由于我國特殊的經濟背景,造成我國融資渠道狹窄,以致我國中小企業(yè)融資結構比較單一。根據(jù)世界銀行國際金融公司中國項目開發(fā)中心的抽樣調查(2007),內源融資占全部中小企業(yè)股權融資的2/3以上,是中小企業(yè)融資的最大來源。廣東小企業(yè)融資狀況的變化既是當?shù)赝庀蛐徒洕那缬瓯?也是全國金融機構信貸投放的測溫計。(1)企業(yè)貸款難和銀行放款難并存。中小企業(yè)可抵押物少,抵押物的折扣率。第二,擔保難。中小企業(yè)借一筆數(shù)額不大的貸款至少要辦十道手續(xù),少則一周,多則數(shù)月,即使錢到手,商機可能早已錯過。其中抵押貸款是銀行貸款的主要形式,但貸款周期短、門檻高、成功率低。(2)缺少為中小企業(yè)服務的金融機構。但是僅有招商銀行一家銀行還不足以支撐起全國中小企業(yè)的融資需求,因此需要銀行業(yè)的共同努力。(4)融資渠道單一和窄小。由表1可知,在被調查的企業(yè)中,大多數(shù)企業(yè)只有一種融資渠道,中小企業(yè)資金結構仍以內部融資和銀行間接融資這兩種傳統(tǒng)融資方式為主。(5)融資政策和環(huán)境不健全。認為融資環(huán)境惡化的超過20%,與認為融資環(huán)境好轉的企業(yè)比例基本相當?，F(xiàn)有的融資環(huán)境與中小企業(yè)的融資要求仍有較大差距,其融資難的問題并未得到根本解決。由此可見,當前造成我國中小企業(yè)融資困難的主要三個方面的原因,其中中小企業(yè)自身因素是最主要的原因,包括信息不對稱問題突出、中小企業(yè)人員素質低、技術落后、中小企業(yè)財務管理不健全、產權模糊、信用能力原因等。如經營環(huán)境劣化、金融管理體制、利率管制、資本市場缺陷、國有商業(yè)銀行的制約等。如美國的《聯(lián)邦貿易委員會法》、《小企業(yè)法》等,日本的《中小企業(yè)基本法》、《中小企業(yè)金融公庫法》等。各國政府都采取了積極的措施,包括從貸款擔保、貸款抵押、貸款貼息等方面扶持中小企業(yè)。我國應因地、因時制宜,遵循市場經濟規(guī)律的內在要求,根據(jù)我國具體國情和經濟發(fā)展所處的階段等來選擇融資模式。中小企業(yè)要想徹底擺脫融資困境,單靠外部條件與外部環(huán)境的改善是不夠的,還必須致力于提高自身的素質。第二,加速進行知識與技術更新。第二,加強企業(yè)信用文化建設,培育企業(yè)家的信用意識,提倡和宣揚信用觀念。因此,中小企業(yè)應該提高財務管理水平,建立起規(guī)范的財務制度和信用制度。然后,拓展多種融資渠道。最后,加強與發(fā)展企業(yè)間的戰(zhàn)略聯(lián)盟。首先,健全金融機構體系。它是專門為中小企業(yè)提供融資服務的政策性金融機構。第三,適度發(fā)展民間信用融資市場。政策性金融機構對克服中小企業(yè)的“信息不對稱”和防范道德風險有得天獨厚的優(yōu)勢。第三,銀行金融機構應適當提高基層機構的授權,簡化辦事程序。第一,借鑒日本政府的做法,設立“特別信用保證制度”。建立和完善與擔保機制相配套的制度設施:第一,建立和完善擔保機構的準入制度,資金資助制度,信用評估和風險控制制度,放開準入門檻。資本市場包括債券和股票的發(fā)行與交易市場、長期信貸市場。首先,完善資本市場的法律制度。我國應該對證券發(fā)行實行注冊制,并針對中小企業(yè)的特點,對有關證券發(fā)行的法律法規(guī)進行適當?shù)耐晟?為中小企業(yè)開通直接融資渠道。因此我國的風險企業(yè)可選擇香港的“創(chuàng)業(yè)板”市場作為上市場所,有條件的高科技中小企業(yè)還可爭取到美、英等發(fā)達國家的二板市場上市。如果中小企業(yè)獲得風險投資,不僅可以改善企業(yè)的資產負債結構、提高資信水平、增強企業(yè)融資能力,還可以使企業(yè)在其他方面的許多需求也會得到很好的滿足。首先,金融支持。第二,制定強有力的金融扶持政策。其次,資金支持。政府應針對某些特定事項,給予中小企業(yè)必要的資金扶持。政府對中小企業(yè)的政策性扶持主要包括貸款、稅收優(yōu)惠、財政補貼、基礎設施服務、提供培訓及信息交流等形式。隨后又出臺政策放寬了中小企業(yè)貸款額度,對個人小額擔保貸款的最高額度從2萬元提高到5萬元。我國可以借鑒市場經濟發(fā)達國家的經驗并結合我國實際制定《信用管理法》,以法律規(guī)范企業(yè)信用行為。銀監(jiān)會應該同人民銀行盡快出臺相關政策,完善民營銀行的進入和退出機制,為市場創(chuàng)造公平的競爭環(huán)境,搞好對中小企業(yè)的金融服務。而中小企業(yè)融資難的原因是多重的和復雜的。由于我國創(chuàng)業(yè)投資體制不健全,缺乏完備法律保護體系和政策扶持體系,影響創(chuàng)業(yè)投資的退出,中小企業(yè)也難以通過股權融資。,而長期負債則占很少的部分。若短期內急需資金,中小企業(yè)之間會互相拆借,或通過內部融資的方式解決。二、我國中小企業(yè)融資難的基本成因在市場經濟條件下,企業(yè)的融資一般是通過兩個渠道完成的。,資信普遍不高。企業(yè)要辦理一筆財產抵押,需辦理財產評估、登記、保險、公證等手續(xù),涉及許多職能部門,并要提供多種相關資料,對于習慣進行靈活經營的中小企業(yè)而言,無疑會帶來很大的制約。三、解決中小企業(yè)融資困難的對策——政府要積極推進金融體制改革,對中小企業(yè)給予政策支持(1)稅收優(yōu)惠。政府可采取就業(yè)補貼、研究與開發(fā)補貼、出口補貼等形式對中小進行金融支持。最后,可適當考慮設立專門為中小企業(yè)服務的銀行。要引進現(xiàn)代化管理模式,提高自身和企業(yè)的經營水平和管理能力。同時中小企業(yè)應注重自身信用建設,大力提高自身信用水平,提高信用意識。擔保是一項高風險事業(yè),如果僅靠擔保機構自身的資金實力,是很難實現(xiàn)持續(xù)經營的。我國在主板市場上市的企業(yè)有1200多家，但大都是國有企業(yè)，僅有那些產品成熟、效益好、市場前景廣闊的高科技產業(yè)和基礎產業(yè)類的少數(shù)中小企業(yè)可以爭取到直接上市籌資，或者通過資產置換借“殼”買“殼”上市的機會。長期以來，中小企業(yè)多數(shù)在民間中小企業(yè)融資，采取職工入股的方式籌集資金，或借民間的高利貸。而中小企業(yè)大多數(shù)是非國有的企業(yè)，效益不穩(wěn)定，貸款回收不好，信譽差，容易導致國有資產流失，所以銀行一般對中小企業(yè)貸款十分謹慎，條件較為苛刻。這就使得許多中小企業(yè)視銀行貸款為畏途，而不得已走上民間貸款的途徑。中小企業(yè)應努力克服自身的缺陷，想盡各種辦法來提高自身的經營管理水平，規(guī)范經營并按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，挖掘內部潛力，按市場規(guī)律發(fā)展經濟，提高產品檔次和科技含量，逐步增強對信貸資金的吸引力。一、我國企業(yè)融資存在五大結構性矛盾改革開放以來，我國金融體制及其地位和作用發(fā)生了巨大變化，為成千上萬家企業(yè)的成長壯大和國民經濟的快速增長做出了巨大貢獻。1978年，我國企業(yè)總數(shù)大約為100多萬家，個體戶不到20萬家。由于金融體制改革與金融市場發(fā)展相對于整體經濟體制改革和市場經濟發(fā)展來說比較滯后，特別是相對于我國市場主體數(shù)量、規(guī)模和結構的變化發(fā)展明顯滯后，尤其是相對于非公有制企業(yè)的迅速發(fā)展更是明顯滯后，帶來了我國金融事業(yè)發(fā)展的一個基本矛盾：金融資源實際供給流向與實體經濟有效需求取向的矛盾。從目前來看，我國銀行業(yè)四大類金融機構中，大型商業(yè)銀行即國有的工農中建交五大銀行，以及股份制商業(yè)銀行即中信、光大、華夏、民生等，其掌握的銀行金融資源占全國的三分之二以上；而百余家城市商業(yè)銀行、各類農村合作金融機構以及少數(shù)近年來發(fā)展起來的村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等，其掌握的銀行金融資源占全國的不足三分之一。在市場經濟條件下，企業(yè)的健康發(fā)展必然需要有效的金融支持。三、我國企業(yè)融資問題主要在于小企業(yè)融資難一直以來，我國習慣于將中小企業(yè)相提并論。實際上，中小企業(yè)融資與小企業(yè)融資大不相同。特別是銀監(jiān)會提出中小企業(yè)融資要堅持“四個到位”、確保“六項機制”、實現(xiàn)“兩個不低于目標”等一系列措施后，中小企業(yè)融資狀況改善更快。盡管采取了不少積極措施并取得了相當效果，但小企業(yè)依然融資無門。一是大銀行的小企業(yè)客戶數(shù)量非常少。一是數(shù)量差別明顯。二是信貸條件差別很大。根據(jù)世界銀行對全球45個國家企業(yè)信貸發(fā)放情況的研究，大中小三類企業(yè)獲得銀行信貸資金的比重大約是58：23：19。一方面，要改變認識和判斷問題的角度與思路。金融機構有責任將我國龐大的金融資源合理有效地配置到大、中、小型企業(yè)中去，使其流向與大、中、小型企業(yè)在國民經濟中的地位作用、經濟社會效益相適應；有責任公平公正地對待小企業(yè)，為小企業(yè)提供與其經營特點和有效需求相適應的公平合理的金融制度政策、管理規(guī)范、商業(yè)模式和量身定做的金融產品與服務。從規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)看，小型工業(yè)企業(yè)的總體質量并不差(見表1)。2008年國有及控股企業(yè)、外資企業(yè)和私營企業(yè)的虧損面分別為32．2％，29．2％和12．7％，資產負債率分別為60％，57．6％和58．8％，主營業(yè)務收入利潤率分別為6．09％，4．88％和5．13％，主營業(yè)務收入稅收貢獻率分別為7．06％，2．44％和3．32％?？梢?，利潤高、效益好的三分之一以上的私營和小型工業(yè)企業(yè)，其在市場上的商業(yè)信譽(主要指對上下游客戶守合同、重信譽)是比較好的，有一定利潤與效益的三分之一的企業(yè)，其在市場上的商業(yè)信譽基本上也是