【正文】 0xx 年 12 月 20xx 年 12 月 1 資產(chǎn)總額 流動(dòng)資產(chǎn) 固定資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn) 2 負(fù)債總額 流動(dòng)負(fù)債 長(zhǎng)期負(fù)債 3 所有者權(quán)益合計(jì) 實(shí)收資本 資本公積 盈余公積 未分配利潤(rùn) 財(cái)務(wù)指標(biāo) 表 13 馨源 公司財(cái)務(wù)指標(biāo)表 序號(hào) 項(xiàng) 目 20xx 年度 20xx 年度 1 固定資產(chǎn)凈值 （萬(wàn)元） 2 凈資產(chǎn) （萬(wàn)元） 3 資產(chǎn)負(fù)債率 （ %） 法人代表基本情況 基本情況 企業(yè) 法定代表人崔 .， 委托法人代表李峰。 財(cái)政補(bǔ)助資金使用范圍： (1) 生產(chǎn)車間建筑工程 42 萬(wàn)元； (2) 加工設(shè)備 102萬(wàn)元 ,(3) 科技投資 2萬(wàn)元； (4) 前期工作費(fèi) 4萬(wàn)元。 原有項(xiàng)目基本情況 20xx 年，在各級(jí)農(nóng)發(fā)辦的大力支持下，公司獲得了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)項(xiàng)目 的扶持， 建設(shè)烏龍茶加工生產(chǎn)線 10 條，建筑面積 平方米 ， 其中，生產(chǎn)加工車間 平方米，空調(diào)做青車間 平方米（做青車間 平方米，生產(chǎn)部及質(zhì)檢部 平方米），茶葉成品冷庫(kù) 平方米 。 20xx 年 11 月申請(qǐng)工商行政管理部門(mén)變更登記， 公司注冊(cè)資本220 萬(wàn)美元 (1500 萬(wàn)元人民幣 )。公司經(jīng)營(yíng)范圍：茶葉生產(chǎn)、加工、銷售。 該公司所屬行業(yè)為農(nóng)業(yè) ， 生 產(chǎn)區(qū)位于 咸豐縣高樂(lè)山鎮(zhèn)官壩村 。 20xx 年 ，咸豐縣茶葉有限公司以烏龍茶加工生產(chǎn)線 、 基地 和庫(kù)存商品 折價(jià)出資 與俄羅斯崔 .女士 共同組建 生態(tài)茶業(yè)有限公司（中外合資） ， 20xx 年 11 月 6 日 取得 湖北省 工商行政管理局核發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》， 其中， 咸豐縣茶葉有限公司 占股 30%， 崔 .女土 占股70%。 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況 表 12 馨源公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 20xx 年度 20xx 年度 1 烏龍茶 (噸 ) 2 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 減： 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 稅金及附加 3 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 4 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 減：營(yíng)業(yè)外支出 5 利潤(rùn)總額 減：所得稅 6 凈利潤(rùn) 人員結(jié)構(gòu) 公司現(xiàn)有員工 175 人，其中：管理人員 22人（大專 8人，中專14 人），技術(shù)人員 13 人（中級(jí)職稱 3人），工 人 140 人（中專 5 人， 高中 130 人，初中 5 人）。 農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)財(cái)政補(bǔ)助資金 150 萬(wàn)元 ，已全部到位 。 嚴(yán)格按照國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金管理規(guī)定，把自籌資金納入農(nóng)發(fā)資金管理之中，與財(cái)政資金統(tǒng)一安排、統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算。 誠(chéng) 信狀況 誠(chéng)實(shí)守信，無(wú)破產(chǎn)記錄，無(wú)拖欠銀行貨款本息記錄，經(jīng)人民銀行查詢系統(tǒng)查詢， 李峰在國(guó)內(nèi)無(wú)銀行貸款記錄 。 產(chǎn)品 方案： 以公司與農(nóng)戶聯(lián)辦的有機(jī)烏龍茶基地為原料，加工生產(chǎn)以鐵觀音為主的優(yōu)質(zhì)烏龍茶。 設(shè)備 方案 主要設(shè)備有鋪青機(jī)、搖青機(jī)、 恒溫除濕干燥機(jī) 、 抽濕機(jī) 、 液化氣殺青機(jī)、速包機(jī)、全自動(dòng)包揉 機(jī)、茶葉松包機(jī)、烘焙機(jī)、茶葉冷凍干燥機(jī)、茶葉抖篩機(jī)、 通風(fēng)設(shè)備 等。 投資結(jié)構(gòu)及資金來(lái)源 項(xiàng)目總投資 526 萬(wàn)元，其中， 建設(shè)投資 497 萬(wàn)元 （ 建筑工程費(fèi) 萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 萬(wàn)元，安裝工程費(fèi) 萬(wàn)元 ， 工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬(wàn)元， 基本預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元。 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好。 綜合評(píng)價(jià) 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 20xx 年 11 月，咸豐縣茶葉有限公司以烏龍茶加工生產(chǎn)線、基地和庫(kù)存商品折價(jià)出資與俄羅斯崔 .女士共同組建生態(tài)茶業(yè)有限公司（中外合資），公司引進(jìn)鐵觀音烏龍茶優(yōu)質(zhì)茶苗，在咸豐縣高樂(lè)山鎮(zhèn)官壩村建立 烏龍茶基地，基地規(guī)模達(dá)到 13000 畝，早期引進(jìn)的茶苗已于 20xx 年投產(chǎn)，經(jīng)專家鑒定，其茶質(zhì)在某些成份上優(yōu)于安溪鐵觀音，“馨源”牌烏龍茶已被認(rèn)定為綠色食品 A 級(jí)產(chǎn)品。 馨源公司引進(jìn)鐵觀音烏龍茶品種在官壩試種已 獲得成功，為此，公司于 20xx 年自籌資金建成 150 噸烏龍茶加工生產(chǎn)線， 20xx 年在農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)部門(mén)的扶持下，擴(kuò)建了新增 150 噸烏龍茶加工生產(chǎn)線，企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到年生產(chǎn)烏龍茶 300 噸。 因此，該項(xiàng)目技術(shù) 可行 。 本項(xiàng)目 的生產(chǎn)過(guò)程對(duì)環(huán)境污染較小，在項(xiàng)目設(shè)計(jì)過(guò)程中 采用潔凈生產(chǎn)技術(shù)， 對(duì)排放的生活污水 及固廢物經(jīng)無(wú)害化處理后排放，對(duì)水體、大氣不構(gòu)成危害。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素主要是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和資源風(fēng)險(xiǎn) 。一旦資源質(zhì)量出現(xiàn)問(wèn)題，將給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)營(yíng)危機(jī)。 可 直接安排 農(nóng)村剩于勞動(dòng)力 206 人就業(yè)。 (2) 本項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生一定量的廢料，經(jīng)治理達(dá)標(biāo)后排放，滿足環(huán)保要求。 （ 2） 建議 (1) 合理規(guī)劃建基地 ， 重視鮮葉質(zhì)量，提高茶葉產(chǎn)品質(zhì)量。①做好堵源、引導(dǎo) 、抽檢、服務(wù)和工作責(zé)任制等工作，加大宣傳和農(nóng)藥市場(chǎng)整治力度，提高廣大茶農(nóng)和茶葉經(jīng)營(yíng)者的認(rèn)識(shí)，杜絕新的污染源；②大力推廣使用生物農(nóng)藥和有機(jī)肥料，改善茶園生態(tài)環(huán)境；③凡農(nóng)藥殘留超標(biāo)產(chǎn)品不予收購(gòu)等行政措施的有力落實(shí)。 (4) 實(shí)施茶葉名牌戰(zhàn)略，增加市場(chǎng)占有份額 。 該項(xiàng)目 產(chǎn)品 市場(chǎng)前景廣闊，要把主要精力放在市場(chǎng)營(yíng)銷上。國(guó)土面積 322 平方公里， 常用耕地面積 2463 公頃。年末規(guī)模以上企業(yè)達(dá)到 6 家，規(guī)模以上工業(yè)實(shí)現(xiàn)增加值 5587 萬(wàn)元。其中，民營(yíng)企業(yè)戶 239 戶，個(gè)體工商戶 5521 戶。 20xx 年，烤煙種植面積 9456 畝，煙葉生產(chǎn)創(chuàng)歷史新高，收購(gòu)量達(dá) 萬(wàn)斤，煙葉稅收完成 382 萬(wàn)元。蔬菜基地建設(shè)取得新突破，種植面積達(dá)到 22370 畝。 20xx 年末，全鎮(zhèn)有文體服務(wù)中心一個(gè)，村級(jí)文化室 5個(gè)。 全鎮(zhèn)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu) 39 個(gè)（含村衛(wèi)生室），衛(wèi)生工作人員 118 人，衛(wèi)生技術(shù)人員 104 人。此茶沖泡后，異香撲鼻，乘熱細(xì)啜，滿口生香，喉底回甘，稱得上七泡有余香。 “鳳山”牌特級(jí)鐵觀音自1982 年以來(lái)，連續(xù) 18 年保持國(guó)家金質(zhì)獎(jiǎng)榮譽(yù)，并于 1999 年被釣魚(yú)臺(tái)國(guó)賓館指定為專用茶，成為我國(guó)國(guó)茶。烏龍茶產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)前景廣闊，比較優(yōu)勢(shì)明顯，是一個(gè)具有支柱性、帶動(dòng)型和導(dǎo)向性的產(chǎn)業(yè)，能夠在一定區(qū)域內(nèi)形成特色產(chǎn)業(yè)企 業(yè)群體，從而使這些區(qū)域發(fā)展到支柱規(guī)模，配套服務(wù)體系健全，有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的專業(yè)化生產(chǎn)聚集地區(qū)。 項(xiàng)目建設(shè)將提高企業(yè)效益、增強(qiáng)服務(wù)“三農(nóng)”的能力 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后， 年新增凈 利潤(rùn) 128 萬(wàn)元， 本項(xiàng)目全部原材料來(lái)源于當(dāng)?shù)?，?xiàng)目建設(shè)將直接服務(wù)于“三農(nóng)”。離開(kāi)經(jīng)常噴灑農(nóng)藥的農(nóng)田 100m 以上。 建設(shè)條件 自然 條件 土壤與植被 項(xiàng)目區(qū)域土地類型多樣，山地、山原、丘陵、崗地交錯(cuò)分布。境內(nèi)年平均氣溫 8— 17℃，極端最高氣溫 ℃，極端最低氣溫－13℃，由于地理特征的原因，境內(nèi) 晝夜溫差大 ； 全年無(wú)霜期分別為：低山 296 天，二高山 266 天，高山 225 天；年平均日照時(shí)數(shù) 1212 小時(shí)，平均每天 小時(shí)。 政策、資源、科技支撐條件 政策環(huán)境 縣委、縣政府 出臺(tái)了 《關(guān)于進(jìn)一步加快民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的決定》，確立了民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的主體地位，強(qiáng)調(diào)要在政策上扶持，資金上支持，方向上引導(dǎo)，促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)突破性發(fā)展，要求引導(dǎo)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)投向一、二產(chǎn)業(yè)，促使其向規(guī)?；?、集約化、現(xiàn)代化發(fā)展。 在硒礦床土地種植的 烏龍茶 也富含硒元素，構(gòu)成這一地區(qū)烏龍茶 的另一特色。 豐富的山區(qū)勞動(dòng)力資源為發(fā)展 烏龍茶 生產(chǎn)提供了必備條件。 基礎(chǔ)設(shè)施條件 交通運(yùn)輸 及通訊 咸豐縣有省道椒石公路和利來(lái)公路貫穿全境。 緊靠加工廠 即為 10kv 輸電線路接點(diǎn) ,電力部門(mén)已承諾保證項(xiàng)目建設(shè)及生產(chǎn)供電。 我國(guó)茶葉面積由 20xx 年的 萬(wàn)公頃，增加到 20xx 年的 130萬(wàn)公頃，增長(zhǎng)了 %。產(chǎn)值提高主要得益于名優(yōu)茶產(chǎn)量的快速增長(zhǎng)。名優(yōu)茶的發(fā)展成為推動(dòng)茶葉 行業(yè)經(jīng)濟(jì)效益提高的重要力量，它不僅提高山區(qū)農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入，幫助山區(qū)農(nóng)民脫貧致富，而且還促進(jìn)茶葉加工的進(jìn) 步和茶葉產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。在綠茶加工方面，一方 面從日本引進(jìn)了多套蒸青茶生產(chǎn)設(shè)備，來(lái)適應(yīng)對(duì)日本綠茶出口的需要；另一方面，由我國(guó)自主研發(fā)的綠茶成套自動(dòng)化生產(chǎn)線也開(kāi)始投入生產(chǎn)。隨著人們生活水平的不斷提高，茶葉質(zhì)量安全要求也在日益提高。從 20xx 年開(kāi)始，國(guó)家對(duì)茶葉企業(yè)實(shí)行 QS 認(rèn)證，促進(jìn)了茶葉加工企業(yè)廠房和設(shè)備改造工作的開(kāi)展。在茶葉消費(fèi)結(jié)構(gòu)上，綠茶、烏龍茶比重增加，花茶和紅茶的比重在下降。 （ 4） 茶葉出口 情況 “十五”期間茶葉出口也開(kāi)始擺脫了困境，通過(guò)發(fā)揮我國(guó)多茶 類的優(yōu)勢(shì)，出口企業(yè)不端開(kāi)辟新的市場(chǎng)，不 僅止住了不斷下跌的茶葉價(jià)格，而且茶葉出口數(shù)量呈現(xiàn)較快速度的增長(zhǎng)。 （ 4） 產(chǎn)品 銷售價(jià)格 20xx 年 11月 5 日 ,福建省泉州市安溪縣 鐵觀音烏龍茶批發(fā)價(jià) 。由此可見(jiàn)，中國(guó)茶葉消費(fèi)潛力巨大。 從 烏龍茶 品種看 ，由于它工藝特殊，風(fēng)味獨(dú)特，絕大部分產(chǎn)自我國(guó)，同時(shí)由于烏龍茶占世界消費(fèi)量少，隨著烏龍茶宣傳、推廣、發(fā)展空間很大，前景看好。 20xx年至 20xx 年的五年間烏龍茶出口額年均增長(zhǎng) 58％。干茶具有蘭花清香，沖泡后，茶香芬芳撲鼻，湯色黃綠清澈，茶湯滋汁有過(guò)喉圓滑甘潤(rùn)之感，回甘力強(qiáng)，具有“香、濃、醇、韻、美”五大特點(diǎn)。 營(yíng)銷策略、方案、模式 營(yíng)銷策略 營(yíng)銷價(jià)格策略 價(jià)格是營(yíng)銷組合因素中的重要因素之一，企業(yè)能否制定正確的價(jià)格決定著能否擴(kuò)大銷售，增加利潤(rùn)和提 供市場(chǎng)占有率。創(chuàng)牌既是為了宣傳，擴(kuò)大影響，同時(shí)也是為了保護(hù)品牌。美化產(chǎn)品外表。 (5) 做好名牌保護(hù)工作 。 (2) 優(yōu)化網(wǎng)站設(shè)計(jì)，發(fā)揮營(yíng)銷職能。 (3) 組織專業(yè)化營(yíng)銷隊(duì)伍，提升服務(wù)水平。 5． 產(chǎn)品營(yíng)銷渠道策略 (1) 延伸 產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)的價(jià)值鏈，走垂直一體化道路。主要是要對(duì) 當(dāng)前產(chǎn)品流通的主要載體 —— 批發(fā)市場(chǎng)進(jìn)行改造。 (4) 發(fā) 展國(guó)際化營(yíng)銷渠道，把國(guó)內(nèi)的產(chǎn)品銷售出去，解決國(guó)內(nèi)農(nóng)產(chǎn)品賣難現(xiàn)象 。 (3) 展示企業(yè)整體形象的包裝策略 企業(yè)形象對(duì)產(chǎn)品營(yíng)銷具有四兩撥千 斤的作用，因此，很多企業(yè)從產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)之初就注重企業(yè)形象的展示與美譽(yù)度的積淀。世紀(jì)之初 ， 我國(guó)己全面啟動(dòng)“開(kāi)辟綠色通道，培育綠色市場(chǎng)，倡導(dǎo)綠色消費(fèi)”的“三綠工程”。 項(xiàng)目產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)定位為：一級(jí)市場(chǎng)側(cè)重 國(guó)際市場(chǎng) ，重點(diǎn)是 俄羅斯 ，二級(jí)市場(chǎng)以 國(guó)內(nèi)大中城市市場(chǎng) 為主。 和大 超市 建立穩(wěn)定的供銷關(guān)系。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 嚴(yán)格生產(chǎn)過(guò)程的規(guī)范化管理。 組建咸豐 縣 有機(jī)烏龍茶 協(xié)會(huì)。 建設(shè)規(guī)模 根據(jù) 現(xiàn)有生產(chǎn)基地 ，合理確定生產(chǎn)規(guī)模， 企業(yè)已建成優(yōu)質(zhì)烏龍茶基地 13000畝 ， 已投產(chǎn) 近 6000畝 ， 達(dá)產(chǎn)后 畝產(chǎn)鮮葉 700公斤，每公斤干茶耗鮮葉 按 ， 畝產(chǎn)干茶 ( /畝 ) 計(jì)算 ，年產(chǎn)干茶 500噸，企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)能力 300噸 ， 需配套建設(shè)新的加工 能力 200噸 ，考慮基地達(dá)產(chǎn)有一個(gè)過(guò)程，本項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力按 150噸考慮 。 擬采取“公司 +農(nóng)戶 +基地”的運(yùn)作模式，由農(nóng)戶按統(tǒng)一技術(shù)規(guī)范生產(chǎn)，公司提供技術(shù)培訓(xùn)、負(fù)責(zé)基地區(qū)域的道路維護(hù)及灌溉設(shè)施建設(shè)，并回收產(chǎn)品。廠區(qū)應(yīng)整潔，干凈，無(wú)異味，道路硬化，排水通暢，廠區(qū)綠化。地面堅(jiān)固，平整，光潔，墻壁淺色，砌 m 高白色瓷磚墻裙。 加工廠應(yīng)有衛(wèi)生行政部門(mén)發(fā)放的衛(wèi)生許可證，制定并明示相應(yīng)的衛(wèi)生管理制度。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 本項(xiàng)目產(chǎn)品 質(zhì)量 標(biāo)準(zhǔn) 參考 《地理標(biāo)識(shí)產(chǎn)品 安溪鐵觀音》（ GB/T1959820xx） 制訂。 （ 3） 涼青：青葉經(jīng)過(guò)曬青后，將青葉歸篩，放入做青室靜置，使其自然發(fā)酵產(chǎn)生特有的音韻，這是決定品質(zhì)的重要過(guò)程。 （ 7） 包揉（包逑）：將打包好的茶包放在“揉捻機(jī)”中進(jìn)行揉捻做形 。烏龍茶的烘干與包揉需結(jié)合反復(fù)多次進(jìn)行。 烏龍茶加工 技術(shù) 為成熟的技術(shù)，企業(yè)已全面掌握了各環(huán)節(jié)的工藝流程和關(guān)鍵技術(shù)要點(diǎn)， 技術(shù) 成熟 可靠。 曬青程度 曬青程度稍輕，減重率以 4%7%為宜，比常規(guī)曬青少 2%3%。 攤涼歷時(shí)：根據(jù)茶樹(shù)品種、茶青嫩度、做青間溫、濕度等情況靈活掌握。墻體結(jié)構(gòu)宜為機(jī)磚構(gòu)筑，墻面宜用水泥砂漿括平不宜貼瓷磚，進(jìn)入門(mén)最好采用推拉門(mén)，以保持空調(diào)做青 房的氣流穩(wěn)定。 (3) 空調(diào)做青間環(huán)境參數(shù) 做青間室內(nèi)溫度宜在 2023℃（空調(diào)機(jī)設(shè)置溫度為 1821℃），相對(duì)濕度以 60%70%為宜。殺青溫度為 280310℃ 。 包揉方法：采用“冷包揉”和輕壓短揉。 毛茶含水率在 5%6%之間。本項(xiàng)目為異地?cái)U(kuò)建，現(xiàn)有設(shè)備 在新增工程中僅 包裝、儲(chǔ)藏設(shè)備能利用。 本項(xiàng)目為異地?cái)U(kuò)建， 現(xiàn)有 生產(chǎn)性建筑 在新增工程中 辦公綜合樓 的包裝間、 茶葉成品冷庫(kù) 可以利用 。 注：未預(yù)計(jì)用水量包括管道漏失水量等用水量，消防用水量?jī)H用于校核管網(wǎng)計(jì)算，不屬正常用水量。室外給水