【正文】 院有密切的技術(shù)協(xié)作關(guān)系，掌握了科學的、先進的生產(chǎn)技術(shù)，有成熟的工藝流程和設備管理能力、創(chuàng)新能力。項目建成后，生產(chǎn)原料能得到充分滿足。其結(jié)構(gòu)獨特、性能可靠，主要優(yōu)點是： 不受體位高低限制，能背、提、掛、放，最適合于戰(zhàn)地、 災區(qū)、野外搶救、病員運轉(zhuǎn)途中輸液和需要活動的輕微病員、嬰幼兒輸液。 便于長期存?zhèn)?，特別在醫(yī)院內(nèi)，以及戰(zhàn)場、災區(qū)、野外急救或運送中，不論任何惡劣環(huán)境，傷患人數(shù)多少，即取即用，就地及時施救，輕松安全、自動完成輸液輸血，再移送 醫(yī)院治療。若 救護車每臺配 2 個， 45000 個鄉(xiāng)鎮(zhèn) 2 個，3000 多個縣 20 個，每地城市 100 個，省會，幾百萬軍隊和戰(zhàn)備品＝ 航空、航海，野外工作、國內(nèi)外救災備品＝ 還有 150 多個國家?guī)资畠|的人們。 本產(chǎn)品使用范圍主要是在醫(yī)院，醫(yī)院一般不用假冒醫(yī)療產(chǎn)品。 價格現(xiàn)狀與預測 （ 1） 、市場銷售價格 本產(chǎn)品 便攜式輸液輸血壓擠盒 開發(fā)出來的 有袋用和瓶用兩種 系列 以及 13 配套用一次性輸液器 ， 其中便攜式輸液輸血 壓擠盒（袋用）售價 420元 /個，可實現(xiàn)年產(chǎn)值 8400 萬元 、便攜式輸液輸血壓擠盒 （瓶用） 銷售 250 元 /個 ，可 實現(xiàn)年產(chǎn)值 2500 萬元； 配套用一次性輸液器售價 /個 ， 可 實現(xiàn)年產(chǎn)值 3200萬元 。 但本產(chǎn)品在市場競爭中也存在一大劣勢，即目前產(chǎn)品尚未 大批量生產(chǎn) 。 （ 3） 、將代理商的 代理費，轉(zhuǎn)入生產(chǎn)資金，足以擴大生產(chǎn)量周轉(zhuǎn)。橫向的市場網(wǎng)絡構(gòu)架基本形成，但縱向的網(wǎng)絡深度開發(fā)不夠，核心市場和重點市場優(yōu)勢不明顯，營銷管理模式的粗放特征仍然突出。需要進一步加大力度引進人才，并適時對公司現(xiàn)有人員進行管理培訓，提高整體素質(zhì)。 在工藝設計上要適應當前產(chǎn)品 和 充分考慮國內(nèi) 便攜式輸液輸血壓擠盒的發(fā)展趨勢，采用新型的、較完善的加工工藝，做到既先進實用，又靈活多變，其工藝水平必須達到國內(nèi)領(lǐng)先水平。搞好公司綠化，把工廠建設成現(xiàn)代化的公司。（詳見附表 1） 三、產(chǎn)品方案 為適應市場 需要 ，項目建成后生產(chǎn)的 產(chǎn) 品初定為： 便攜式輸液輸血壓擠盒（袋用 ） 、壓擠盒（瓶用） 和配套用的一次性輸液器 （代銷） 。 ④ 、合理布置，原料、輔料的運入和成品的運出順暢。 [新建（構(gòu)）構(gòu)筑物詳見附表 2]： 主要新建（構(gòu)）構(gòu)筑物有生產(chǎn)車間建筑面積 7600 m2，造價 608 萬元人民幣；辦公設施 及其它設施 建筑面積 2800 m2，造價 332萬元人民幣。全部運輸任務由社會運輸部門承擔。 ②第 4— 5 個月為勘測設計階段，完成工藝圖和土建施工圖的設計和審批，完成設備訂貨等工作。 ⑥第 12 個月為正式投產(chǎn)、試產(chǎn)驗收階段。 該產(chǎn)品是傳統(tǒng)吊架式輸液輸血的革命，患者隨身攜帶它便能方便地實施輪渡輸血 。由自 來水公司提出 供應， 年需用水 300噸， 水源充足。 供電 項目共需裝機容量 200KVA變壓器一臺，年耗電量 100萬度。 第七章 企業(yè)組織與勞動定員 一、工程管理與技術(shù)人員培訓 （一）勞動定員、人員素質(zhì)、人員培訓 勞動定員 根據(jù)企業(yè)現(xiàn)代化管理的要求，按照管理人員、業(yè)務人員精明干練、操作工人技術(shù)熟練的原則，嚴格按照生產(chǎn)和業(yè)務需要定崗定員，每人每周工作 48個小時。其職責是：生產(chǎn)部負責公司的生產(chǎn) 等工作； 質(zhì)檢部 負責公司質(zhì)撿品控等 工作 ；財務部負責公司的財務工作和成本核算； 市場 營銷部負責產(chǎn)品的銷售 等工作；售后服務部負責公司 銷后服務，以及交通運輸一切事務工作 ； 研發(fā)部負責公司技術(shù)等工作； 辦公室負責日常工作和后勤工作，其組 22 織機構(gòu)如下圖： ↓ ↓ 三、經(jīng)營管理模式 公司經(jīng)營班子實行總經(jīng)理負責制。 四、勞動保護與安全衛(wèi)生 為創(chuàng)造良好的生產(chǎn)條件和工作環(huán)境，保護工人身體健康，該項目設計對車間的勞動保護與 安全衛(wèi)生采取了相應的措施。 ③《建筑設計防火規(guī)范》（ CBJ16— 87）。 ③在變電及其他電氣裝置場所采用嚴格的防護措施，動力路線一律有套管暗敷，同時嚴格做好設備的接地、接零、工作零線與專用接地保護線分開敷設。 采用先進的生產(chǎn)設備，減輕工人勞動強度，保護職工身體健康。此外，要特別 24 注意的是包裝衛(wèi)生的控制。 《建設項目環(huán)境保護設計規(guī)定》和《福建省建設項目環(huán)境管理規(guī)定》。 ②設備安裝。 二、投資估算 （一）、估算依據(jù) 25 國家計委、建設部頒發(fā)的《 建設項目經(jīng)濟評價方法與參考》。 項目所需的配套設備，按生產(chǎn)廠家報價資料逐臺進行計算。（詳見附表 3） 流動資金 參照同類公司現(xiàn)行流動資金投放、周轉(zhuǎn)狀況，估算本項目建成投產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年份需投放流動資金 300萬元。 26 （二） 、投資計劃 根據(jù)項目進展情況，預計項目在 20xx年 8 月 —— 20xx年 7 月邊 資 邊 建設 ， 達到設計能力的 100%；具體籌措計劃（詳見附表 5）。 按平均年總成本構(gòu)成來計算，原材料、燃料及外購動力費用所占比例高達 92%左右，因此，在生產(chǎn)中加強管理，提高實用新型專利產(chǎn) 品合格率和降低動力消耗是降低成本的重要途徑。（ ） 17%≈ 479萬元 。 （ 5）、攤銷費 無形資產(chǎn)的攤銷年限為 10 年，遞延資產(chǎn)的攤銷年限為 5 年，殘值為零。 （ 8）、其他費用 其他費用按產(chǎn)品銷售收入的 5%估算 ,則達產(chǎn)年： 其他費用 =14100萬元 5%=705萬元。 （二）、利潤預測 根據(jù)國家規(guī)定 ,工廠從獲利年度起 ,企業(yè)所得稅按 33%的稅率繳納所得稅。 14100) 100%=% 投資利潤率 =凈利潤總額247。 1650) 100%=% 以上數(shù)據(jù)表明 ,項目建成后，投資利潤率 %,高于行業(yè)基準投資利潤率 ,銷售利潤率 %,投資利稅率 %；對國家建設的貢獻較大。 （二）、不確定性分析 盈虧平衡分析 企業(yè)正常生產(chǎn)年份，以生產(chǎn)能力利用率計算的盈虧平衡點為： 年固定總成本 BEP1＝ 年銷售收入－年可 變總成本－年稅金及附加 100%= % BEP2（產(chǎn)值） = 當企業(yè)生產(chǎn)能力達到 %或年產(chǎn)值達 萬元時 ,即可達到盈虧平衡圖（詳見附表 9）。 敏感性分析表 變動因素 變動幅度 % 評價指標 內(nèi)部收益率 % 投資回收期年（含建設期） 基本方案 0 固定資產(chǎn)投資 +5 +10 產(chǎn)品銷售價格 產(chǎn)品可變成本 + 表中各數(shù)據(jù)表明，各因素的變化都不同程度地影響財務內(nèi)部收益、投資回收期。因此，項目投產(chǎn)建成后，應把市場放 33 在第一位。該產(chǎn)品一旦問世，市場前景非常之大，對國防、對全世界人民都有著不可估量的重要意義?？梢灾貜褪褂蒙锨Т巍? 42 附表 8： 損 益 表 單位：萬元 序號 項目 1 2 3 4 5 610 1120 1 產(chǎn)品銷售收入 14100 14100 14100 14100 14100 2 銷售稅金 479 479 479 479 479 3 總成本費用 4 利潤總額 5 所得稅 6 稅后利潤 7 三項基金（ 15%） 8 未分配利潤 43 附表 9： 現(xiàn)金流量表 (全部投資 ) 單位：萬元 序號 年限 項目 建設期 計 算 期 1 2 3 4 5 6 714 15 1 現(xiàn)金流入 14100 14100 14100 14100 營業(yè)收入 14100 14100 14100 14100 14100 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 300 其他收入 2 現(xiàn)金流出 950 450 250 固定資產(chǎn)投資 800 350 200 流動資金 150 100 50 經(jīng)營成本 稅金及附加 479 479 479 479 479 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 950 450 250 4 累計凈現(xiàn)金流量 950 1400 1650 5 所得稅前凈現(xiàn)金流量 950 450 250 6 累計所得稅前凈現(xiàn)金流量 950 1400 1650 44 附表 10：盈虧平衡圖： 銷售收入：萬元 銷售收入 盈利區(qū) 6400 總成本 1100 固定成本 虧損區(qū) 10 20 30 40 50 生產(chǎn)能力利用率 %