酒店應(yīng)收賬款管理辦法-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 由該收銀員全部賠償并作違紀(jì)處理。協(xié)議簽訂前，由酒店?duì)I銷部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)調(diào)查消費(fèi)單位資信情況。酒店財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)保管消費(fèi)掛賬協(xié)議，并監(jiān)督檢查協(xié)議內(nèi)容的履行。（三）小微企業(yè)、個(gè)體工商戶原則上不允許簽單掛賬；如簽單除執(zhí)行第(一)條規(guī)定外，必須每月定期結(jié)算一次；如果到期不結(jié)賬，即刻停止簽單。（四）鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)、小型事業(yè)等單位資金不能保證的，原則上不允許簽單掛賬。如因特殊原因，關(guān)系單位或關(guān)系人需臨時(shí)掛帳（無(wú)掛帳合同）的，必須由酒店部門經(jīng)理級(jí)別以上管理人員同意并簽字擔(dān)保方可掛帳，且掛帳總額不得超過5000元，并由擔(dān)保人負(fù)責(zé)回收。（二）催收時(shí)間遵循兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)為每一個(gè)月催收一次，金額標(biāo)準(zhǔn)為每個(gè)單位掛賬超過10000元時(shí)，原則上即要進(jìn)行催收。第四條 應(yīng)收帳款賬單及傳遞的管理（一）酒店各部門收銀臺(tái)收銀員對(duì)簽字賬單的合規(guī)性負(fù)責(zé)，審核內(nèi)容包括：簽字單位是否有與本酒店的簽單掛賬協(xié)議，簽單人是否是協(xié)議指定的人員，字跡與預(yù)留字樣是否一致、屬實(shí)、清楚，金額是否正確。對(duì)于超過時(shí)限未完善簽單手續(xù)的，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)報(bào)告酒店第一負(fù)責(zé)人。（四）帳單傳遞：當(dāng)班收銀員必須做好帳單的傳遞工作，不得延誤。（六）酒店管理公司每?jī)蓚€(gè)月要對(duì)各下屬酒店簽單掛賬的單位消費(fèi)、結(jié)算情況進(jìn)行一次檢查評(píng)估，并將檢查評(píng)估情況匯總到該酒店每月的經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告中，作為經(jīng)營(yíng)分析會(huì)的一個(gè)重要問題進(jìn)行集體討論，從而決定是否允許以后繼續(xù)簽字掛賬消費(fèi)。第六條 其他集團(tuán)公司下屬直營(yíng)咖啡店一般采取現(xiàn)收現(xiàn)付結(jié)賬方式，對(duì)外原則上不予簽單掛賬消費(fèi)。第三篇：酒店應(yīng)收賬款管理辦法 酒店應(yīng)收賬款管理辦法第一條為進(jìn)一步規(guī)范我公司應(yīng)收帳款管理，保證資金周轉(zhuǎn)順暢，避免呆帳、死帳的出現(xiàn)，并結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法：第二條簽字掛賬規(guī)定，酒店應(yīng)收賬款管理辦法。、臨時(shí)周轉(zhuǎn)額度此類信用額度主要是臨時(shí)所需，受理主要原因是銀行未達(dá)帳項(xiàng)和其他突發(fā)原因來(lái)不及匯款、客戶資金周轉(zhuǎn)困難等。分銷周轉(zhuǎn)額度是公司為了刺激市場(chǎng)銷售量而采取的一種額度。并將應(yīng)收帳款明細(xì)帳與應(yīng)收帳款總帳進(jìn)行核對(duì)，每月5號(hào)出具各銷售員應(yīng)收明細(xì)表遞交給各部門經(jīng)理及銷售員，要求各部門經(jīng)理/銷售員在應(yīng)收確認(rèn)表發(fā)出2日內(nèi)確定其應(yīng)收數(shù)據(jù)簽字確認(rèn)，如對(duì)賬時(shí)發(fā)現(xiàn)差異業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時(shí)查明原因上報(bào)相關(guān)部門審核后進(jìn)行處理和調(diào)整,做到與業(yè)務(wù)單位賬賬相符，對(duì)到期、逾期的應(yīng)收進(jìn)行單筆說明還款情況及還款 時(shí)間返回給財(cái)務(wù)部，如相關(guān)人員未按規(guī)定回復(fù)應(yīng)收情況，財(cái)務(wù)部應(yīng)提交書面報(bào)告交部門經(jīng)理及董事長(zhǎng)，對(duì)逾期應(yīng)收款按公司績(jī)效管理辦法考核。③ 應(yīng)收款逾期處理方式：對(duì)于逾期一個(gè)月以上的應(yīng)收賬款，應(yīng)由銷售部、財(cái)務(wù)部配合法咨部，根據(jù)項(xiàng)目具體情況，由法咨部納入司法管理程序。第二條 本辦法所稱應(yīng)收賬款是指企業(yè)因銷售商品、提供勞務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)收取的款項(xiàng)。第五條 銷售部門負(fù)責(zé)客戶信用的調(diào)查與評(píng)價(jià)、合同簽訂、銷售政策和信用政策的執(zhí)行、定期與客戶對(duì)賬、建立應(yīng)收賬款臺(tái)帳及催收貨款等工作。信用管理崗位應(yīng)當(dāng)與銷售業(yè)務(wù)崗位分設(shè)。第十二條根據(jù)評(píng)定的客戶信用等級(jí)，確定客戶信用額度和信用期限。第十六條 簽訂的銷售合同應(yīng)按照公司《合同管理辦法》，嚴(yán)格履行審批程序，合同未經(jīng)審批程序，不得將合同交予客戶。第五章對(duì)賬管理 第十九條 銷售部門應(yīng)建立應(yīng)收賬款臺(tái)賬，及時(shí)登記每一客戶應(yīng)收賬款的發(fā)生、增減變動(dòng)、余額、賬齡和信用額度使用情況等。第六章催收管理第二十三條 業(yè)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)銷售合同的規(guī)定，對(duì)即將到期的應(yīng)收賬款，及時(shí)提醒客戶依約付款。第二十六條 對(duì)催收無(wú)效的逾期應(yīng)收賬款，嚴(yán)格按照《陜西長(zhǎng)嶺電氣有限責(zé)任公司關(guān)于加強(qiáng)逾期應(yīng)收賬款清收管理及責(zé)任追究的規(guī)定》執(zhí)行。第三十條 在客戶信用期限內(nèi)，可按照提前回款時(shí)間及貨款金額的大小對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)；超過合同規(guī)定付款期限的應(yīng)收賬款，按照逾期期限長(zhǎng)短及貨款金額的大小對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行相應(yīng)的處罰。第三十四條 凡業(yè)務(wù)人員離職的，應(yīng)提前30日向企業(yè)提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理交接手續(xù)，并把經(jīng)手的應(yīng)收賬款全部收回或取得客戶付款的承諾擔(dān)保，未辦理交接手續(xù)而自行離開者，由此給企業(yè)造成損失的，依法追究法律責(zé)任。第三十八條 企業(yè)在清查核實(shí)的基礎(chǔ)上，對(duì)確實(shí)不能收回的應(yīng)收賬款，在取得符合本辦法要求的證據(jù)、履行規(guī)定的程序并獲得批準(zhǔn)后，作為壞賬損失處理。已注銷的壞賬又收回時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)入賬，防止形成賬
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