【正文】 人員的積極性，堅(jiān)持實(shí)事求是、合規(guī)合法的原則，多措并舉，多管齊下，完成清收處置不良貸款工作任務(wù)。二是健全組織，制定方案階段（今年9月10日至今年9月15日）。要按照清收工作的總體目標(biāo)要求，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一協(xié)作，對(duì)不良貸款逐筆落實(shí)債務(wù)，歸口落實(shí)清收對(duì)象，落實(shí)清收時(shí)間和清收方式。四、工作措施（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立清收工作機(jī)制。（二）強(qiáng)化責(zé)任，實(shí)行清收責(zé)任制度。企事業(yè)單位貸款形成的不良貸款，企事業(yè)單位主管部門要積極配合，督促企業(yè)主動(dòng)歸還或落實(shí)債務(wù)，有惡意逃廢債務(wù)的，要采取依法起訴等方法進(jìn)行清收。自然災(zāi)害造成及因發(fā)放救災(zāi)貸款形成的不良貸款，接受城市信用社、合作基金會(huì)遺留形成的不良貸款及借款人已死亡（或失蹤）形成的不良貸款，此四類貸款采取能進(jìn)行清收的清收，無法清收的將按相關(guān)規(guī)定上報(bào)區(qū)政府。對(duì)惡意逃廢債務(wù)構(gòu)成犯罪的要及時(shí)立案，迅速偵破；對(duì)可能轉(zhuǎn)移資金的犯罪嫌疑人要及時(shí)采用偵查手段，防止債務(wù)流失；對(duì)重特大犯罪案件要成立專案組，全力攻堅(jiān)；對(duì)可能外逃的犯罪嫌疑人要及時(shí)開展布控。國(guó)土資源所、工商所等部門要積極為農(nóng)村信用社接受處置不良資產(chǎn)辦理相關(guān)手續(xù)，并按《**市改制組建**農(nóng)村商業(yè)銀行工作方案的通知》（**政辦〔今年〕173號(hào)）文件精神不打折扣地落實(shí)相關(guān)優(yōu)惠政策。對(duì)責(zé)任不落實(shí)、工作不到位的部門和個(gè)人要下發(fā)督辦函，對(duì)督辦函不落實(shí)的要追究相關(guān)人員責(zé)任。二、工作步驟本次清收處置不良貸款工作分四個(gè)階段進(jìn)行。今年30歲的某某，現(xiàn)在某某信用社任客戶經(jīng)理一職，自從年參加用社工作以來，先后從事過出納、儲(chǔ)蓄、信貸員直至今天的客戶經(jīng)理。在工作作風(fēng)上，某某同志一貫堅(jiān)持對(duì)自己高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求，腳踏實(shí)地，盡心盡責(zé)，主動(dòng)、積極地做好每一項(xiàng)工作，認(rèn)真履行好自己的崗位職責(zé)。他就是這樣一個(gè)人，工作當(dāng)中遇到的大小事他都能一一認(rèn)真對(duì)待，把勤奮敬業(yè)四個(gè)字貫穿于工作中的點(diǎn)點(diǎn)滴滴。他在工作實(shí)踐中深知：無論從事什么職業(yè)，都需要不斷學(xué)習(xí)保持思想、文化、業(yè)務(wù)諸方面得到鮮活的源頭之水。為此，一如既往地訂閱各種業(yè)務(wù)刊物，博覽群書。在工作中，加強(qiáng)品德修養(yǎng)，筑牢思想道德防線，廉潔自律，果斷抵制本行業(yè)各種不正之風(fēng)。為了使面朝黃土背朝天的農(nóng)戶能早日擺脫貧困，走向富裕，他遵照從緊方針，優(yōu)化貸款投向，確立以農(nóng)業(yè)為基礎(chǔ)的指導(dǎo)思想，為合理調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，改進(jìn)信貸治理而不懈努力。很好地促進(jìn)了所包村的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)增收，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)向多元化發(fā)展貢獻(xiàn)了力量。農(nóng)戶的這些實(shí)惠就是他立足本地、注重挖掘本地資源，深入調(diào)查，發(fā)放款項(xiàng)的結(jié)果。按自有資金為主，貸款 支持為補(bǔ)的比例原則，合理發(fā)放，充分發(fā)揮貸款效益。他所管轄的25個(gè)行政村共100個(gè)自然莊，由于欠款農(nóng)戶居住分散、點(diǎn)多線長(zhǎng)、涉及面廣，工作難度極大，但他能克服畏難心理，走家串戶催還貸款，早出晚歸風(fēng)雨兼程是他當(dāng)時(shí)催收貸款情景的真實(shí)寫照?；叵肽切┢D難的日子，雖然還有后怕，但家家戶戶喜貸樂還，本人汗水沒有白流，再苦也值得。對(duì)于這些，某某告訴我們：這些看來是微不足道的小事，實(shí)際上并不盡然，雖然多費(fèi)些口舌，但對(duì)于客戶來說卻是一種信息的傳達(dá)，使他們?cè)黾恿藢?duì)我、對(duì)信用社的信任度。一、不良貸款成因分析長(zhǎng)期以來，農(nóng)發(fā)行按照政策支持糧、棉保護(hù)價(jià)收購(gòu)或準(zhǔn)政策性收購(gòu)，企業(yè)虧損掛賬多，使我行背上了沉重的掛賬包袱。但目前的社會(huì)信用、金融信用及失信制裁體系尚未成熟，尤其對(duì)控制企業(yè)擠占挪用收購(gòu)資金問題缺乏具體有效的政策制約，企業(yè)失信、違約成 本也太低。在此情況下，國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè)作為農(nóng)發(fā)行的貸款客戶，農(nóng)發(fā)行必然成為執(zhí)行政策和防范風(fēng)險(xiǎn)的雙重被動(dòng)者，如果嚴(yán)格按照企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承受能力發(fā)放貸款，全市相當(dāng)一部分國(guó)有糧油購(gòu)銷企業(yè)因不具備貸款條件而難以取得貸款，可能引發(fā)農(nóng)民“賣糧難”問題；如果降低貸款條件又可能助長(zhǎng)企業(yè)非理性經(jīng)營(yíng)等行為，就可能進(jìn)一步加大信貸風(fēng)險(xiǎn)。隨著糧食購(gòu)銷體制改革的深化，多數(shù)國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè)經(jīng)營(yíng)基本停滯，已無清收潛力。而農(nóng)發(fā)行不良貸款處臵手段僅局限于現(xiàn)金清收、呆賬核銷、以物抵債及表外欠息減免。二是極少數(shù)行為了完成不良貸款“雙降”和收息任務(wù)，放新收舊，掩蓋了貸款的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。二是在國(guó)有糧食企業(yè)改制過程中，農(nóng)發(fā)行債權(quán)的法律保護(hù)相對(duì)薄弱，農(nóng)發(fā)行對(duì)企業(yè)改制過程中的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)缺乏有效的法律監(jiān)督依據(jù)。一是在借款人和擔(dān)保人無力償還到逾期貸款時(shí)，銀行為保全信貸資產(chǎn)，不得不降低以物抵債的門檻，導(dǎo)致其接受的抵債資產(chǎn)存在先天缺陷。四是銀行受經(jīng)營(yíng)范圍的制約，在收取抵債資產(chǎn)后，在規(guī)定時(shí)期內(nèi)被動(dòng)處臵變現(xiàn)，無法對(duì)抵債資產(chǎn)商業(yè)價(jià)值進(jìn)行充分的調(diào)查論證和信息披露，使銀行在處臵抵債資產(chǎn)時(shí)失去部分應(yīng)得的收益。而農(nóng)發(fā)行在不良資產(chǎn)處臵上優(yōu)惠政策很少，在接受和處臵抵債資產(chǎn)時(shí)重復(fù)征稅，不良貸款處臵成本較大。（七）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系不夠完善。（八）專業(yè)人才匱乏。要引導(dǎo)各級(jí)行樹立“以營(yíng)銷促發(fā)展”的經(jīng)營(yíng)理念，充分挖掘客戶資源，大力培育優(yōu)質(zhì)客戶群，以新增優(yōu)良資產(chǎn)來稀釋、降低不良貸款占比，優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。按照“雙降 工作導(dǎo)向不偏離，決心不動(dòng)搖，力度不減弱”的要求，抓住業(yè)務(wù)拓展的機(jī)遇，爭(zhēng)取政府和相關(guān)部門的支持，進(jìn)一步做好不良貸款處臵工作。（三）抓住國(guó)有糧食企業(yè)改革時(shí)機(jī)清收盤活不良貸款。一是各級(jí)行要正視不良貸款規(guī)模大、占比高的現(xiàn)狀，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，主動(dòng)把握機(jī)會(huì)，做到不良貸款處臵工作依法合規(guī)，有實(shí)有據(jù)，良性運(yùn)轉(zhuǎn)。研究和實(shí)踐一切有利于不良貸款處臵的合法手段，充分借鑒國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)先進(jìn)的處臵手段和經(jīng)驗(yàn)，采取分散自主處臵和集中批量處臵相結(jié)合，靈活運(yùn)用依法清收、呆賬核銷、以資抵債、表外利息減免、破產(chǎn)清算等常規(guī)處臵手段，積極探索打包出售、分包托管、資產(chǎn)證券化、信托處臵等新模式，提高不良貸款的處臵效率。二是稅費(fèi)優(yōu)惠。一是要做到業(yè)務(wù)發(fā)展和不良貸款處臵并重，培育“風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配”的價(jià)值取向，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，防止以信貸資本為代價(jià)，過分追求當(dāng)期收益，積累信貸風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生大量新增不良貸款。一是延伸監(jiān) 測(cè)深度，拓展監(jiān)測(cè)范圍。首先，實(shí)現(xiàn)由對(duì)單一對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)向?qū)Y產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的轉(zhuǎn)變。一是要充實(shí)、壯大不良貸款處臵隊(duì)伍，配備足夠的懂法律、懂業(yè)務(wù)、懂技術(shù)的專職人